房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)-免費(fèi)閱讀
【正文】 建立政策性住房銀行 ? 如美國擁有龐大的聯(lián)邦住房貸款銀行系統(tǒng)，它由聯(lián)邦住房貸款銀行委員會、 12個(gè)聯(lián)邦住房貸款銀行及其會員即儲蓄貸款協(xié)會等組成，該系統(tǒng)由政府充當(dāng)保證人，吸收私人資金，為建房和購置融通資金，發(fā)揮房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)儲備中心作用。 ? 商業(yè)銀行內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價(jià)部門應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制的制度建設(shè)和執(zhí)行情況定期進(jìn)行檢查評價(jià)，提出改進(jìn)建議，對違反規(guī)定的機(jī)構(gòu)和人員提出處理意見。對大額存單簽發(fā)、大額存款支取實(shí)行分級授權(quán)和雙簽制度，確保存款等交易信息的真實(shí)、完整。 ? 授信的內(nèi)部控制 商業(yè)銀行授信內(nèi)部控制的重點(diǎn)是：實(shí)行統(tǒng)一授信管理 ， 健全客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識別與監(jiān)測體系 ， 完善授信決策與審批機(jī)制 ， 防止對單一客戶 、 關(guān)聯(lián)企業(yè)客戶和集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)的高度集中 ，防止違反信貸原則發(fā)放關(guān)系人貸款和人情貸款 ， 防止信貸資金違規(guī)使用 。 ? （ 7）應(yīng)當(dāng)建立有效的應(yīng)急預(yù)案，并定期進(jìn)行測試。 （ 2）監(jiān)事會 ? 監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系；負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會及董事、高級管理層及高級管理人員履行內(nèi)部控制職責(zé)；負(fù)責(zé)要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害商業(yè)銀行利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。此外，我們還將繼續(xù)加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)管的國際交流與合作，提高對銀行業(yè)跨境經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管和防范能力。 ? （ 5）借款人觸犯刑律，依法判處刑罰，其財(cái)產(chǎn)不足以歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，銀行依法追償后無法收回的貸款； ? （ 6）借款人及其擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，經(jīng)法院對借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行，借款人和擔(dān)保人均無財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，仍無法收回的貸款； ? （ 7）由于上述（ 1）一（ 6）項(xiàng)原因，借款人不能償還到期債務(wù)，銀行對依法取得的抵債資產(chǎn)，按評估確認(rèn)的市場公允價(jià)值人賬后，扣除抵債資產(chǎn)接收費(fèi)用，小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無法收回的貸款； ? （ 8）開立信用證、辦理承兌匯票、開具保函等發(fā)生墊款時(shí)，凡開證申請人和保證人由于上述（ 1）一（ 6）項(xiàng)原因，無法償還墊款，銀行經(jīng)追償后仍無法收回的墊款； ? （ 9）銀行卡被偽造、冒用。 b．關(guān)注類貸款 ? 關(guān)注類貸款是指存在潛在問題并需要管理者密切注意的貸款。這些要求可能是定性的也可能是定量的，其目的是限制銀行的不謹(jǐn)慎的冒險(xiǎn)經(jīng)營活動。 表 1 加入 WTO后中國大陸外資銀行開放人民幣業(yè)務(wù)時(shí)間表 四、 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部監(jiān)控 ? 2023年人民銀行發(fā)布 《 商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引 》銀監(jiān)會明確，除商業(yè)銀行外，政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、金融資產(chǎn)管理公司、郵政儲蓄機(jī)構(gòu)、信托公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司等其他金融機(jī)構(gòu)也需參照執(zhí)行指引。 ? 對違反規(guī)定提取或結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，或者未按照有關(guān)法規(guī)辦理再保險(xiǎn)，或嚴(yán)重違反資金運(yùn)用規(guī)定的保險(xiǎn)公司實(shí)施限期改正措施，限期內(nèi)保險(xiǎn)公司未予改正的，可對保險(xiǎn)公司采取整頓措施。定期或者不定期對信托投資公司的經(jīng)營活動進(jìn)行檢查。有權(quán)對商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的存款，貸款，結(jié)算，呆帳等情況隨時(shí)進(jìn)行稽核，檢查監(jiān)督。金融管理是指金融主管當(dāng)局依法對房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)及其經(jīng)營活動實(shí)施的領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)和控制等一系列的活動 。住房儲蓄銀行曾一度消失。第二章 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu) ? 第一節(jié) 我國房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)體系 ? 第二節(jié) 房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管 本章學(xué)習(xí)要點(diǎn) ? 了解我國房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展概況，掌握房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)體系，專業(yè)性房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)和非專業(yè)性房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)組成，房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。 2023年 2月 15日，中國建設(shè)銀行與德國施威比豪爾住房儲蓄銀行在天津合資成立了中德住房儲蓄銀行，成為目前我國唯一的一家住房儲蓄銀行。 二、金融監(jiān)管的目的 ? 金融監(jiān)管的目的是：維持金融業(yè)健康、穩(wěn)定的運(yùn)行秩序，確保金融機(jī)構(gòu)安全有效地發(fā)放貸款，保障存款人和投資者的利益，最大限度地減少金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。有權(quán)對商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的違反規(guī)定提高或降低存貸款利率的行為進(jìn)行檢查監(jiān)督。對監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的重大問題，有權(quán)質(zhì)詢信托投資公司的高級管理人員，并責(zé)令其采取有效措施，限期改正。中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會對損害公共利益，可能嚴(yán)重危及或者已經(jīng)危及償付能力的保險(xiǎn)公司實(shí)行接管。 ? 《 控制指引 》 目的是促進(jìn)商業(yè)銀行建立和健全內(nèi)部控制，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行。這些要求并不能取代管理決定，但仍能確定最低的審慎標(biāo)準(zhǔn)，以確保銀行采取正確的方式開展經(jīng)營活動。如果處理不當(dāng)，這些問題將來可能會導(dǎo)致影響還款安排或影響借款機(jī)構(gòu)信用狀況的結(jié)果。騙領(lǐng)而發(fā)生的應(yīng)由銀行承擔(dān)的凈損失； ? （ 10）助學(xué)貸款逾期后，銀行在確定的有效追索期內(nèi)，并依法處置助學(xué)貸款抵押物（質(zhì)押物）和向擔(dān)保人追索連帶責(zé)任后，仍無法收回的貸款； ? （ 11）銀行發(fā)生的除貸款本金和應(yīng)收利息以外的其他逾期 3年無法收回的其他應(yīng)收款。 （二）內(nèi)部控制的要素 ? 內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括以下要素： ? （ 一 ） 內(nèi)部控制環(huán)境 。 （ 3）高級管理層 ? 高級管理層負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制政策，對
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