某貿(mào)易公司風(fēng)險管控體系講述-文庫吧在線文庫
【正文】 代企業(yè)評估標(biāo)準(zhǔn) 》 ，經(jīng)評估合格后，在某某公司內(nèi)公布貨代、倉庫備選名單。 每年年初由集團(tuán)績效評價委員會核定授信預(yù)算指標(biāo)，經(jīng)營單位任一時點(diǎn)占用的授信總額上限不能突破當(dāng)年授信預(yù)算指標(biāo)。延伸和完善資金集中管理 ?增強(qiáng)員工的責(zé)任意識、風(fēng)險意識，提高專業(yè)技能和執(zhí)行力，防范道德風(fēng)險，保證員工合法合規(guī)操作 .... 10 ?體系建設(shè)背景 ?九年發(fā)展歷程回顧 ?體系特點(diǎn)和組織架構(gòu) 風(fēng)險管理與內(nèi)控體系 11 經(jīng)過多年來的持續(xù)改進(jìn)，目前公司已形成一套 “ 點(diǎn)線面 ” 相結(jié)合的風(fēng)險管控體系，基本做到了對公司經(jīng)營風(fēng)險可知、可控、可承受。風(fēng)險管理與內(nèi)控體系交流講義 風(fēng)險管理部 2 ?某某公司風(fēng)險管控體系簡介 ?貿(mào)易風(fēng)險管理主要內(nèi)容 內(nèi)容提要 3 ?體系建設(shè)背景 ?九年發(fā)展歷程回顧 ?當(dāng)前風(fēng)險管理組織架構(gòu)和特點(diǎn) 風(fēng)險管理與內(nèi)控體系 4 危機(jī)產(chǎn)生 ?無序放帳、交易質(zhì)量低下積淀下巨額逾期應(yīng)收款 ?長期惡性經(jīng)營形成的潛在風(fēng)險相繼爆發(fā)，導(dǎo)致支付危機(jī) 某某公司在 90年代初的高速擴(kuò)張中，長期疏于管理，積淀下巨額逾期應(yīng)收款等不良資產(chǎn) ,長期粗放經(jīng)營釀成的潛在風(fēng)險相繼爆發(fā)，終于在 1998年亞洲金融危機(jī)的誘發(fā)下，導(dǎo)致了嚴(yán)重的支付危機(jī)。 12 信用風(fēng)險 線：流程管控 市場風(fēng)險 事前 事中 事后 面：多方位管控 風(fēng)險 點(diǎn)：風(fēng)險控制對象 線：風(fēng)險控制流程 面：風(fēng)險控制協(xié)同機(jī)制 評價 審計 道德風(fēng)險 投資風(fēng)險 期貨風(fēng)險 “點(diǎn)線面”相結(jié)合的內(nèi)控體系 人力 紀(jì)檢 13 事前 事中 事后 預(yù)算制定 預(yù)算監(jiān)控 績效考核 特點(diǎn) 1：以預(yù)算管理為主線的全流程監(jiān)控（線） 實(shí)時跟蹤 績效評價 資源調(diào)整 質(zhì)詢對話 目標(biāo)制定 集團(tuán)預(yù)算 經(jīng)營單位業(yè)務(wù)預(yù)算 交易合同預(yù)算 風(fēng)險評估 合規(guī)審查 嚴(yán)控貨權(quán)、嚴(yán)管資金 監(jiān)控授信風(fēng)險、市場風(fēng)險 出險緊急處理 合同決算 預(yù)算差異分析 預(yù)算 合同 執(zhí)行 決算 資源配置 比較差異 14 風(fēng)險管理部 信用風(fēng)險管理 市場風(fēng)險管理 流 程 管 理 資金管理部 現(xiàn) 金 集 中 統(tǒng) 一 配 置 監(jiān) 控 流 向 分析評價部 績 效 評 價 經(jīng) 營 預(yù) 算 審計稽核部 常 規(guī) 審 計 離 任 審 計 內(nèi) 控 審 計 會計管理部 統(tǒng) 一 核 算 會計 信息化 特點(diǎn) 2：各部門分工明確、全方位監(jiān)控（面） 人力資源部 人力資源管理 黨群工作部 違 紀(jì) 查 處 效 能 監(jiān) 察 保險部 轉(zhuǎn)移經(jīng)營風(fēng)險 設(shè)計保險方案 財務(wù)綜合部 財務(wù)人員管理 投資部 投 資 審 核 投 資 后 評價 財務(wù)人員培訓(xùn) 過 程 監(jiān) 控 違 規(guī) 處 罰 各經(jīng)營單位設(shè)立相應(yīng)的部門或崗位，進(jìn)行全方位監(jiān)控 15 特點(diǎn) 3：通過 ERP搭建信息化平臺 ? SAP及“天越”系統(tǒng)的開發(fā)和推廣 ? 國內(nèi)、外各單位與集團(tuán)公司聯(lián)網(wǎng) ? 搭建基于 SAP、天越系統(tǒng)之上的 BW管理信息系統(tǒng) 經(jīng)營單位 ：業(yè)務(wù)流程固化；保障前中后臺信息暢通 集團(tuán)公司 ：對各經(jīng)營單位的運(yùn)營進(jìn)行有效監(jiān)控 16 特點(diǎn) 4：建立完整的制度框架 公司制定并不斷修訂完善規(guī)章制度，涵蓋內(nèi)控的各個方面 《 全面預(yù)算管理規(guī)定 》 《 資金集中管理規(guī)定 》 《 內(nèi)部審計稽核管理規(guī)定 》 《 效能監(jiān)察工作規(guī)定 》 《 會計管理規(guī)定 》 《 投資管理規(guī)定 》 《 風(fēng)險管理規(guī)定 》 …… 17 某某公司風(fēng)險管理體系組織架構(gòu) 總裁 規(guī) 劃 部 投 資 部 風(fēng) 險 部 HR 部 法 律 部 安 委 辦 審 計 部 風(fēng)險管理 委員會 審計稽核 委員會 投資并購 風(fēng)險 法律風(fēng)險 道德風(fēng)險 生產(chǎn)事故 風(fēng)險
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