【正文】 確保高級(jí)管理層或決策機(jī)構(gòu)能及時(shí)了解重要的合規(guī)事項(xiàng)（見(jiàn)第二部分）的內(nèi)部機(jī)制均可加強(qiáng)合規(guī)職能的獨(dú)立性。 但合規(guī)人員的報(bào)酬可以與公司整體效益掛鉤。履行合規(guī)職責(zé)的專業(yè)人員應(yīng)具有履行職責(zé)和任務(wù)所必須的技能、知識(shí)和專業(yè)經(jīng)驗(yàn)。這種審查可以通過(guò)獨(dú)立第三方進(jìn)行，如外部審計(jì)機(jī)構(gòu)、證券自律組織（SRO），或監(jiān)管機(jī)構(gòu)。 事前確定評(píng)估范圍，有助于資源的有效利用,減少重復(fù)之前審查過(guò)程中已經(jīng)做過(guò)的工作。第六部分 監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管原則(a) 監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，應(yīng)當(dāng)包括對(duì)合規(guī)職能的評(píng)估，這種評(píng)估應(yīng)當(dāng)考慮中介組織的規(guī)模和業(yè)務(wù)，(b) 監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)采取措施鼓勵(lì)市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)改善合規(guī)職能,特別是監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)其存在的缺陷時(shí)。另外,有些監(jiān)管者會(huì)部分依賴證券自律組織來(lái)監(jiān)管合規(guī)職能。對(duì)于在母國(guó)之外從事業(yè)務(wù)行為時(shí)處理合規(guī)問(wèn)題有（與母國(guó)處理方法）矛盾或者（某些要求）被忽略的潛在風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)施方法當(dāng)市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)的合規(guī)職能需要監(jiān)督境外的活動(dòng)時(shí)，其應(yīng)明確相關(guān)人員的責(zé)任和義務(wù),以避免空隙或者矛盾的出現(xiàn)。一、合規(guī)部門（一）背景 單獨(dú)的合規(guī)部門是十九世紀(jì)六十年代初發(fā)展起來(lái)的。合規(guī)部門可能向法律顧問(wèn)，風(fēng)險(xiǎn)管理層或直接向執(zhí)行辦公室報(bào)告 。在盡可能的范圍內(nèi)，合規(guī)部門人員不應(yīng)承擔(dān)監(jiān)督職責(zé)（區(qū)別于監(jiān)督合規(guī)部門自身的職責(zé)）?，F(xiàn)在有許多為合規(guī)制度提供根基的規(guī)則 ，但卻很少有關(guān)于合規(guī)部的角色和組織架構(gòu)的具體指引。合規(guī)部門可能參與新產(chǎn)品的開發(fā)，就相關(guān)法律、規(guī)則及其變化提供建議，并提出有效的監(jiān)測(cè)方式。合規(guī)部門人員也應(yīng)與業(yè)務(wù)部門合作以使政策和程序能適當(dāng)?shù)胤从承碌臉I(yè)務(wù)產(chǎn)品、服務(wù)或趨勢(shì)。這一職能包括對(duì)業(yè)務(wù)行為的詳細(xì)檢查和對(duì)交易和通訊的監(jiān)測(cè)，以發(fā)現(xiàn)潛在的問(wèn)題，其中包括客戶帳戶的處理、自營(yíng)交易、員工及員工相關(guān)的交易、員工之間的通訊。這些檢查通常是由合規(guī)部門和公司其他控制部門共同或協(xié)作實(shí)施。公司必須積極檢查分支機(jī)構(gòu)的行為，即使該分支機(jī)構(gòu)僅有少數(shù)人員或地處偏僻。他們還負(fù)責(zé)就包括解雇在內(nèi)的紀(jì)律事項(xiàng)提供建議，在需要的情況下幫助員工進(jìn)行執(zhí)業(yè)牌照的注冊(cè)登記。這包括審查文件、記錄，安排和公司員工的會(huì)談，和檢查者討論可能的結(jié)論。最后，合規(guī)部門人員應(yīng)當(dāng)積極參加業(yè)界團(tuán)體，這些團(tuán)體提供了交流最佳措施的機(jī)會(huì)，有助于形成有效的合規(guī)政策 。當(dāng)出現(xiàn)對(duì)法律法規(guī)的新建議時(shí)，合規(guī)部門必須評(píng)估這些建議以及他們對(duì)公司和合規(guī)制度的影響。（四）和業(yè)務(wù)部門和高級(jí)管理層之間的協(xié)調(diào)和高級(jí)管理層之間的關(guān)系 合規(guī)人員需要接觸高級(jí)管理層以報(bào)告相關(guān)事項(xiàng)。合規(guī)部門應(yīng)努力了解公司的業(yè)務(wù)，了解不同的法律、法規(guī)和政策應(yīng)如何被貫徹，并識(shí)別公司內(nèi)的潛在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。和法律部門/總法律顧問(wèn)之間的關(guān)系 法律部門和合規(guī)部門的人員常常一起工作 ，他們可能共同承擔(dān)制定政策程序、調(diào)查潛在不當(dāng)行為或?qū)I(yè)務(wù)人員提供建議的責(zé)任。然而，合規(guī)部門人員，即使是受過(guò)培訓(xùn)的律師，在執(zhí)行合規(guī)職能時(shí)，其通訊和意見(jiàn)也不會(huì)受到代理人－委托人特權(quán)的保護(hù)。監(jiān)管部門現(xiàn)在將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)作為公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理制度中不可或缺的一部分 。盡管處于演進(jìn)之中，并且在越來(lái)越多的案例中合規(guī)部門職能得到更多強(qiáng)調(diào) ，合規(guī)部門及其人員的作用和公司整體寬泛的“合規(guī)”責(zé)任之間仍有著巨大的差別 。只有監(jiān)督人員有權(quán)力有責(zé)任做這些決定。旨在加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)部門監(jiān)督行為的支持的工作和監(jiān)督行為本身存在區(qū)別。 Gutfreund和其他一些監(jiān)督失職案件 給我們提供了證券交易委員會(huì)在評(píng)估包括合規(guī)人員在內(nèi)的控制人員的監(jiān)督權(quán)力時(shí)的一般考慮事項(xiàng)，但是這些案件對(duì)于合規(guī)人員會(huì)被置于怎樣的監(jiān)督責(zé)任之下幾乎沒(méi)有表明任何具體細(xì)節(jié)。董事會(huì)（或同等職能管理機(jī)構(gòu)）對(duì)于確保公司有完備的用于發(fā)現(xiàn)和防止違法行為監(jiān)督和報(bào)告系統(tǒng)負(fù)有一般義務(wù) 。 許多法律法規(guī)和自律機(jī)構(gòu)的規(guī)則已經(jīng)影響了證券公司合規(guī)制度的架構(gòu) 。證券交易委員會(huì)最近根據(jù)咨詢公司法和投資公司法公布的規(guī)則要求共同基金和投資咨詢公司落實(shí)合理的政策和程序以發(fā)現(xiàn)和防止違反證券法律的行為 。 證券交易委員會(huì)也已對(duì)個(gè)別證券公司采取了強(qiáng)制措施，以此方式強(qiáng)化合規(guī)人員和程序 。一個(gè)健全且管理良好的合規(guī)部門，和包括法律部門、內(nèi)部審計(jì)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門在內(nèi)的其他控制部門一起，為公司維持有效整體合規(guī)制度的持續(xù)工作提供了重要和廣泛的支持。作為其持續(xù)努力的一部分，委員會(huì)就合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門發(fā)布本文件。 合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則通常涉及如下內(nèi)容：遵守適當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)行為準(zhǔn)則，管理利益沖突，公平對(duì)待消費(fèi)者，確?？蛻糇稍兊倪m宜性等。本文件所稱“合規(guī)部門”是指履行合規(guī)職責(zé)的職員，并不特指某一特定的組織架構(gòu)。合規(guī)部門的職責(zé)應(yīng)有明確的規(guī)定，內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期、獨(dú)立地審查合規(guī)部門的工作。因此，銀行在適用本文件所闡述的原則時(shí)，應(yīng)依據(jù)其所在的國(guó)家和具體經(jīng)濟(jì)實(shí)體的公司治理結(jié)構(gòu)。 1如引言所述，銀行董事會(huì)應(yīng)在全行推行誠(chéng)信與正直的價(jià)值觀念，只有這樣，銀行的合規(guī)政策才能得以有效實(shí)施。 1銀行高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定一份書面的合規(guī)政策。 原則4：銀行合規(guī)政策要求高級(jí)管理層負(fù)責(zé)組建一個(gè)常設(shè)和有效的銀行內(nèi)部合規(guī)部門。 2獨(dú)立性并不意味著合規(guī)部門不能與其它業(yè)務(wù)單元的管理層和職員共同工作。 合規(guī)負(fù)責(zé)人 2每家銀行應(yīng)該有一位執(zhí)行官或高級(jí)職員全面負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理，以及監(jiān)督其他合規(guī)部門職員的工作。如果合規(guī)負(fù)責(zé)人不是高級(jí)管理層成員，他應(yīng)有一條向不直接負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)線的高級(jí)管理層成員直接報(bào)告的路線。但是，將合規(guī)部門職員的薪酬與整個(gè)銀行的盈虧狀況相掛鉤通常是可以接受的。 3為合規(guī)部門提供的資源應(yīng)該是充分和適當(dāng)?shù)?，以確保銀行內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理。合規(guī)職責(zé)可能由不同部門的職員履行。 指導(dǎo)與教育 3合規(guī)部門應(yīng)該協(xié)助高級(jí)管理層： ━━就合規(guī)問(wèn)題對(duì)員工進(jìn)行教育，并成為銀行員工咨詢有關(guān)合規(guī)問(wèn)題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門； ━━就合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的恰當(dāng)執(zhí)行，通過(guò)政策、程序以及諸如合規(guī)手冊(cè)、內(nèi)部行為準(zhǔn)則和各項(xiàng)操作指引等其他文件，為員工制定書面指引。 4合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)定期就合規(guī)事項(xiàng)向高級(jí)管理層報(bào)告。 4內(nèi)部審計(jì)部門的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法應(yīng)包括對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，并應(yīng)制定一份包含合規(guī)部門適當(dāng)性和有效性的審計(jì)方案，包括與認(rèn)定的風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的控制測(cè)試。例如，以附屬機(jī)構(gòu)形式營(yíng)業(yè)的銀行必須符合東道國(guó)的法律和監(jiān)管要求。[iii] 銀行應(yīng)該確保任何外包安排都不會(huì)妨礙監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有效監(jiān)管。 國(guó)務(wù)院法制辦、中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)人就《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》有關(guān)問(wèn)題答記者問(wèn)然而，構(gòu)建透明高效、結(jié)構(gòu)合理、功能完善、運(yùn)行安全的資本市場(chǎng)是一項(xiàng)長(zhǎng)期任務(wù)，不可能一蹴而就。目前，綜合治理工作已圓滿結(jié)束，并取得了明顯的成效。2008年4月23日，溫家寶總理簽署國(guó)務(wù)院令公布《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》（以下簡(jiǎn)稱條例）。鑒此，在某些情況下，它被理解為監(jiān)事會(huì)，這意味著董事會(huì)沒(méi)有執(zhí)行職能。盡管如此，如果該銀行在特定國(guó)家或地區(qū)提供的產(chǎn)品或從事的活動(dòng)，在該銀行的母國(guó)沒(méi)有得到許可，那么識(shí)別和評(píng)估該銀行可能增加的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的程序就應(yīng)該到位。 其他事項(xiàng)： 原則9：跨境問(wèn)題 銀行應(yīng)該遵守所有開展業(yè)務(wù)所在國(guó)家或地區(qū)的適用法律和監(jiān)管規(guī)定，合規(guī)部門的組織方式和結(jié)構(gòu)以及合規(guī)部門的職責(zé)應(yīng)符合當(dāng)?shù)氐姆珊捅O(jiān)管要求。合規(guī)部門也可能與銀行外部相關(guān)人員保持聯(lián)絡(luò)，包括監(jiān)管者、準(zhǔn)則制定者以及外部專家等。評(píng)價(jià)指標(biāo)可借助技術(shù)工具，通過(guò)收集或篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問(wèn)題的數(shù)據(jù)(例如，消費(fèi)者投訴的增長(zhǎng)數(shù)、異常的交易或支付活動(dòng)等)的方式來(lái)設(shè)計(jì)。如果這些部門之間存在職責(zé)分工，那么每個(gè)部門的職責(zé)都應(yīng)該界定清楚。 原則7：合規(guī)部門職責(zé) 銀行合規(guī)部門的職責(zé)應(yīng)該是協(xié)助高級(jí)管理層有效管理銀行面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。 3對(duì)于調(diào)查所發(fā)現(xiàn)的任何異常情況或可能的違規(guī)行為，合規(guī)部門應(yīng)隨時(shí)向高級(jí)管理層報(bào)告，而不用擔(dān)心來(lái)自管理層或其他員工的報(bào)復(fù)或冷遇。委員會(huì)傾向于合規(guī)部門職員僅履行合規(guī)職責(zé)。如果合規(guī)部門職員位于各個(gè)獨(dú)立的支持部門(如法律部、財(cái)務(wù)控制部和風(fēng)險(xiǎn)管理部等)，則沒(méi)有必要為其另設(shè)一條向合規(guī)負(fù)責(zé)人報(bào)告的路線。 地位 2合規(guī)部門應(yīng)該在銀行內(nèi)部享有正式的地位，以使其具有適當(dāng)?shù)亩ㄎ弧⑹跈?quán)及獨(dú)立性。第一，合規(guī)部門應(yīng)在銀行內(nèi)部享有正式地位。 1在合規(guī)部門的協(xié)助下，高級(jí)管理層應(yīng)該： ━━每年至少一次識(shí)別和評(píng)估銀行所面臨的主要合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題以及管理這些合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的計(jì)劃。當(dāng)然，董事會(huì)也可能將這些任務(wù)委托給適當(dāng)?shù)亩聲?huì)下設(shè)的委員會(huì)(如審計(jì)委員會(huì))。 1本文件在闡述銀行合規(guī)部門應(yīng)采用的原則之前，首先闡明了銀行董事會(huì)和高級(jí)管理層在合規(guī)方面的特定職責(zé)。以何種方式實(shí)施這些原則將取決于多種因素，如銀行的規(guī)模、業(yè)務(wù)的性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)的復(fù)雜程度和業(yè)務(wù)的區(qū)域分布，以及銀行營(yíng)業(yè)所在地的法律框架和監(jiān)管框架。有些銀行還為數(shù)據(jù)保護(hù)、反洗錢及反恐怖融資等專業(yè)領(lǐng)域設(shè)立了單獨(dú)的部門?；谏鲜隼碛?，合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則不僅包括那些具有法律約束力的文件，還包括更廣義的誠(chéng)實(shí)守信和道德行為的準(zhǔn)則。合規(guī)與銀行內(nèi)部的每一位員工都相關(guān)，應(yīng)被視為銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的組成部分。合規(guī)部門正面對(duì)不斷增加的需求和增強(qiáng)的檢查，逐步發(fā)展。 *首席合規(guī)官定期報(bào)告公司違反責(zé)任和/或證券法律的行為 。此外，NYSE和NASD都采用了反洗錢標(biāo)準(zhǔn)，確定了公司滿足美國(guó)愛(ài)國(guó)者法 和財(cái)政部規(guī)章規(guī)定的義務(wù)的最低要求。 自律機(jī)構(gòu)也制定了監(jiān)督程序。 即使無(wú)具體法律法規(guī)，在問(wèn)題確實(shí)發(fā)生時(shí)，完善的合規(guī)制度在影響政府和自律組織采取的措施方面發(fā)揮著不可或缺的作用。三、影響合規(guī)職能的新趨勢(shì) 在證券公司的合規(guī)職能已普遍成為公司自律工作一部分的同時(shí)，證券交易委員會(huì)和自律機(jī)構(gòu)的監(jiān)管行為對(duì)于合規(guī)部門作用和責(zé)任的發(fā)展也發(fā)揮了作用。” 但是在一定的情況下，合規(guī)部門人員可能卷入證券交易委員會(huì)和自律組織的執(zhí)行程序中，如果合規(guī)部門人員的行為違反了證券法律，或者教唆幫助了這種行為，該員工會(huì)和公司其他員工一樣被證券交易委員會(huì)和自律機(jī)構(gòu)按照法律法規(guī)處理。此外，合規(guī)人員通常沒(méi)有直接控制員工行為的權(quán)力，如聘用、解雇或處罰員工。一個(gè)公司的監(jiān)督系統(tǒng)在其有明確的各級(jí)權(quán)力責(zé)任和各業(yè)務(wù)線管理人員的責(zé)任時(shí)能夠運(yùn)行的更有效率 。合規(guī)制度包括多種不同的組成部分，包括政策、程序、培訓(xùn)、監(jiān)測(cè)、測(cè)試、系統(tǒng)和控制功能，每個(gè)組成部分都為指導(dǎo)以及支持公司的合規(guī)目標(biāo)發(fā)揮著特定的作用。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的信息可以幫助合規(guī)部門評(píng)估制度和設(shè)計(jì)政策程序以彌補(bǔ)缺陷。此外，自律機(jī)構(gòu)可能要求公司報(bào)告有關(guān)潛在違規(guī)行為或已發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為的相關(guān)信息，這通常是由合規(guī)部門人員處理 。根據(jù)特定的業(yè)務(wù)需要、可利用的專業(yè)知識(shí)和組織架構(gòu)，不同的公司在合規(guī)部門、內(nèi)部審計(jì)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門之間以不同的方式分配監(jiān)控、測(cè)試和驗(yàn)證職能。比如，要求首席合規(guī)官與首席執(zhí)行官、董事會(huì)以及高管成員之間的相互交流。同樣，公司也應(yīng)有對(duì)合規(guī)部門進(jìn)行評(píng)估的制度。這包括提供足夠的資源以建立有效的合規(guī)體系（包括技術(shù)），建立激勵(lì)機(jī)制以獎(jiǎng)勵(lì)合規(guī)行為（并懲罰犧牲合規(guī)原則的行為），為合規(guī)人員提供定期的不受限制的和高級(jí)管理層進(jìn)行接觸的路徑。促進(jìn)與監(jiān)管者的關(guān)系 合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)和監(jiān)管部門保持持續(xù)公開的關(guān)系，幫助形成監(jiān)管政策――為規(guī)則制定提供建議，參與監(jiān)管部門的培訓(xùn)，和監(jiān)管部門會(huì)談交換意見(jiàn)。 在調(diào)查時(shí)，合規(guī)部門通常關(guān)注特定的行為或交易是否違反公司政策程序、法律法規(guī)規(guī)章或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，以及是否有相關(guān)制度來(lái)發(fā)現(xiàn)和防止這種行為。合規(guī)人員經(jīng)常參與對(duì)新開帳戶審查（“了解你的客戶”），并監(jiān)視潛在可疑客戶交易，包括其資產(chǎn)和資金流向的模式。 業(yè)務(wù)部門檢查的一個(gè)重要方面是對(duì)分支機(jī)構(gòu)的檢查 。 合規(guī)工作人員和業(yè)務(wù)線管理人員，應(yīng)上報(bào)在監(jiān)測(cè)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的“警示信號(hào)”。合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)協(xié)助公司組織根據(jù)NASD1120條和NYSE 345A條要求注冊(cè)的員工完成后續(xù)培訓(xùn)。通常合規(guī)部門會(huì)幫助業(yè)務(wù)部門和其他控制部門共同制定政策和程序。咨詢建議 合規(guī)部門人員持續(xù)為業(yè)務(wù)和控制部門提供監(jiān)管和合規(guī)咨詢 。承擔(dān)合規(guī)職能的律師在執(zhí)行法律顧問(wèn)職務(wù)提供法律咨詢的時(shí)候，必須向其他員工表明其角色。但是合規(guī)部門必須保持與負(fù)責(zé)公司整體合規(guī)的高級(jí)管理層的密切關(guān)系。公司將在其各層級(jí)中貫徹“合規(guī)文化”作為自律措施的關(guān)鍵部分 。第八部分 合規(guī)職能的外包《合規(guī)的作用（白皮書）》證券公司長(zhǎng)期以來(lái)一直將采用并執(zhí)行強(qiáng)健的合規(guī)制度作為自律措施和優(yōu)秀的商業(yè)實(shí)踐的重要組成部分。 如第一部分所述，一些跨境經(jīng)營(yíng)的中介機(jī)構(gòu)，可以考慮由機(jī)構(gòu)內(nèi)的其他法律實(shí)體的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和合規(guī)系統(tǒng)等因素后再來(lái)組織相應(yīng)的合規(guī)職能機(jī)制。上述檢查覆蓋了：公司政策和程序的有效性，合規(guī)職能的結(jié)構(gòu)(如獨(dú)立程度和報(bào)告路線)，履行合規(guī)職責(zé)的人力、物力資源，負(fù)責(zé)合規(guī)職責(zé)的人員的資質(zhì)和適宜程度，以及對(duì)之前已發(fā)現(xiàn)缺限的可能或必須的補(bǔ)救程序等。監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管方式可能不同。(b)負(fù)責(zé)合規(guī)的高級(jí)管理人員或者獨(dú)立于合規(guī)職能之外人員，應(yīng)向決策機(jī)構(gòu)和/或高級(jí)管理層報(bào)告合規(guī)職能實(shí)施的效果。合規(guī)職責(zé)主要由公司承擔(dān)，外部機(jī)構(gòu)可以為合規(guī)職責(zé)的履行提供獨(dú)立的評(píng)估。對(duì)合規(guī)人員的資質(zhì)需求取決于他們負(fù)有責(zé)任的相關(guān)規(guī)則和業(yè)務(wù)活動(dòng)的范圍。(c)合規(guī)人員可不受限制地接觸高級(jí)管理層，如果需要，可以和決策機(jī)構(gòu)討論重大合規(guī)事項(xiàng).(d)在某個(gè)員工既從事業(yè)務(wù)活動(dòng)又從事公司的合規(guī)職責(zé)的情況下,他們不能監(jiān)管自己所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須承認(rèn), 對(duì)于小企業(yè)而言，合規(guī)職責(zé)完全獨(dú)立實(shí)現(xiàn)起來(lái)比較困難。(d) 高管人員應(yīng)鼓勵(lì)業(yè)務(wù)部門就其業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)適時(shí)征詢合規(guī)部門。合規(guī)專業(yè)人員對(duì)業(yè)務(wù)部門履行其合規(guī)職責(zé)提供協(xié)助。(e) 市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)鼓勵(lì)員工就如何遵守有關(guān)證券監(jiān)管規(guī)定向合