某機(jī)械科學(xué)研究院集團(tuán)公司審計(jì)工作制度-文庫(kù)吧在線文庫(kù)
【正文】 能 部門(mén) 、權(quán)屬公司 的財(cái)務(wù)收支 、 經(jīng)濟(jì)效益 等經(jīng)濟(jì)事項(xiàng) 進(jìn)行 定期審計(jì) ，行使內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督 職責(zé) ， 并 對(duì)集團(tuán)報(bào)告工作 ，相關(guān)工作遵照集團(tuán)有關(guān)常規(guī)審計(jì)工作制度開(kāi)展。 第十七條 審計(jì)部 有權(quán)對(duì)審計(jì)工作中出現(xiàn)的重大問(wèn)題及時(shí)向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。 第二十一條 實(shí)施審計(jì)。 第二十四條 擬定審計(jì)決定。審計(jì)部辦理的每一審計(jì)事項(xiàng)都必須按規(guī)定要求建立審計(jì)檔案，以備查考，并按照集團(tuán)有關(guān)檔案管理制度進(jìn)行管理。 第三十四條 本制度經(jīng)由集團(tuán)審計(jì)委員會(huì)審批后發(fā)布施行。 第三十一條 審計(jì)部和審計(jì)人員辦理審計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)客觀公正，實(shí)事求是，廉潔奉 公。 審計(jì)工作制度 5 第二十六條 審計(jì)單位執(zhí)行審計(jì)決定。審計(jì)報(bào)告提案必須附有證明材料和有關(guān)資料。審計(jì)部根據(jù)批準(zhǔn)的年度和季度審計(jì)工作計(jì)劃，結(jié)合具體情況，確定審計(jì)對(duì)象，并組成審計(jì)項(xiàng)目組。 第十三條 審計(jì)人員有權(quán) 運(yùn)用各種審計(jì)方法對(duì)被審計(jì)單位的現(xiàn)金、有價(jià)證券、存貨及固定資產(chǎn)等進(jìn)行審計(jì)，有權(quán)檢測(cè)財(cái)務(wù)軟件，被審計(jì)單位有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)協(xié)助配合審計(jì)人員工作。 第七條 權(quán)屬公司內(nèi)部設(shè)審計(jì)機(jī)構(gòu)或?qū)徲?jì)人員。 機(jī)械科學(xué)研究院（集團(tuán)） 審計(jì)工作制度 審計(jì)工作制度 i 目 錄 第一章 總則 ............................................................................................................... 1 第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé) ............................................................................................. 1 第三章 審計(jì)內(nèi)容 ........................................................................................................ 2 第四章
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