【正文】 該項目消耗的燃料動力主要有煤、電等。項目評價基本參數(shù)：增值稅率：銷項稅率17%，進項稅率13%所得稅率：25%貼現(xiàn)率：10%項目計算期：11年二、銷售收入、銷售稅金和附加估算銷售收入該項目建設期1年，從第2年開始投產(chǎn)。經(jīng)估算，項目需要流動資金5300萬元，鋪底流動資金1590萬元。（2）設備購置及安裝工程費估算項目將購置購置DL1000流態(tài)化單凍機，強力清洗機，螺旋漂燙機、強力冷卻機、振動水機，去雜機、空氣冷卻機、提升機，挑選帶等設備；蒸氣鍋爐，購買日本島津農(nóng)檢測儀器及配套設備1套。（3）通訊電話及互聯(lián)網(wǎng)絡同利津縣開發(fā)區(qū)現(xiàn)有線路相連接，完全能夠滿足中心的通訊要求。具體建設內(nèi)容（1）土建：在公司辦公樓一樓設實驗室4間，新建有機蔬菜加工車間4000平方米。此項技術(shù)在國際市場上普遍受到歡迎。在國內(nèi)外既要穩(wěn)定老客戶，又要發(fā)展新客戶，采取走出去和請進的辦法，建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，加大市場開拓力度，繼續(xù)開辟日本、韓國及歐盟市場。項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢：有機蔬菜加工項目的建設?？蒲屑夹g(shù)力量不足，不利于有機蔬菜的開發(fā)和生產(chǎn)新技術(shù)的研究推廣。占職工總?cè)藬?shù)的28%，其中高級農(nóng)藝師10人，高級會計師2人，經(jīng)濟師1人，大學以上學歷18人，技術(shù)人員長期從事有機蔬菜新品種研究和技術(shù)推廣工作，實踐經(jīng)驗豐富。省開發(fā)辦、財政廳《關(guān)于做好2010年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目前期有關(guān)工作的通知》要求；大力扶持具有明顯資源優(yōu)勢的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目經(jīng)營項目**市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)“十一五”規(guī)劃中也已明確地將建設有機蔬菜基地作為種植業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的主要項目列入了規(guī)劃。項目建設地點設在**縣經(jīng)濟開發(fā)區(qū)：一是項目區(qū)內(nèi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處黨委政府高度重視，群眾基礎(chǔ)好，科技意識強，多年來有種植有機蔬菜的習慣和經(jīng)驗。自然資源狀況：項目區(qū)屬暖溫帶大陸性季風氣修，四季分明，春季氣溫回升快，變化劇烈，降水少，風速大，氣候干燥；夏季氣溫濕熱，氣溫高，溫度大，降水集中，雨熱同期；秋季氣溫急降，雨量逐減，秋高氣爽；冬季雨雪稀少，寒冷干燥，年內(nèi)大于0℃積溫一般年份為4850℃，凍土深度20—40cm，最大47cm。截止目前，全市通過國家OCTA、歐盟BCS、日本ICS、年產(chǎn)量15萬噸以上，主要種植綠菜花，日本大口菠菜，荷蘭豆、青刀豆，毛豆等20余個品種，并發(fā)展綠色及無公害農(nóng)產(chǎn)品25萬畝，是全國有機食品生產(chǎn)基地，計劃到2012年，有機蔬菜生產(chǎn)基地規(guī)模發(fā)展到15萬畝。論證結(jié)論該項目符合國家有關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策，能夠推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，符合利津的經(jīng)濟發(fā)展方向，技術(shù)成熟，科技含量高，產(chǎn)品前景投資少，見效快，風險小，具有良好的經(jīng)濟、社會效益和環(huán)境效益。二、項目可行性研究報告的編制依據(jù)法律依據(jù)《中華人民共和國農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全法》（2006）《中華人民共和國土地管理辦法》（1998）《中華人民共和國環(huán)境保護法》（1989）《中華人民共和國食品安全法》（2009）《中華人民共和國水污染防治法》（1996）《中華人民共和國建筑法》（1997）規(guī)范標準及相關(guān)規(guī)劃依據(jù)《中共中央、國務院關(guān)于促進農(nóng)民增加收入若干政策的意見》（2004）《山東省農(nóng)業(yè)環(huán)境保護條例》（1994）《無公害農(nóng)產(chǎn)品管理辦法》（2002）《農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地安全管理辦法》（2006）《中華人民共和國農(nóng)藥管理條例》（1997）《建筑工程質(zhì)量管理條例》（2000）《建筑給水排水設計規(guī)范》GB500152003三、綜合評價和論證綜合評價（1）項目建設的必要性。資金全部自籌。生產(chǎn)基礎(chǔ)好、政府支持，企業(yè)積極，群眾熱情高，可謂“天時、地利、人和”。鼓勵和支持符合產(chǎn)業(yè)政策的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展，特別是勞動密集型企業(yè)和服務業(yè)。但是，由于我市目前果蔬加工企業(yè)少，規(guī)模小，加之目前深購遠銷能力相對薄弱，蔬菜生產(chǎn)的迅速發(fā)展與加工儲存落后的矛盾日益突出，以致出現(xiàn)了本地市場代過于求，積壓過剩、價格下滑傷農(nóng)等不良現(xiàn)象，影響了蔬菜生產(chǎn)經(jīng)濟效益，阻礙了果菜生產(chǎn)的迅速發(fā)展。社會經(jīng)濟狀況：**，有機蔬菜適宜發(fā)展面積60萬畝，是東營市有機蔬菜生產(chǎn)大縣之一。二、項目實施的有利條件政策環(huán)境2008年3月中共中央、國務院《關(guān)于促進農(nóng)民增加收入若干政策的意見》指出“支持子有科研成果的中試和大面積示范推廣”。近年來，我們還積極開發(fā)了日本、韓國及歐盟等國外市場。農(nóng)藥殘留檢測等儀器設備精底低，操作不方便，急需購置。產(chǎn)品市場前景分析：目前，韓國、日本、歐盟等國家和地區(qū)的外商已多次通過互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)系實地考察論證。三、銷售策略和營銷模式（一）銷售策略堅持讓利于民，辦“三農(nóng)”搞好服務的原則，根據(jù)全市各鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)劃的有機蔬菜種植面積及公司自建的有機蔬菜基地數(shù)量，制定保護價收購標準。形成年產(chǎn)12000噸生產(chǎn)能力。按照《中華人民共和國農(nóng)藥管理條例》進行藥品管理。附屬工程（1）供水排水工程項目區(qū)由自來水管網(wǎng)供水。五、項目實施進度安排表51 項目實施進度表（20102011）日期（月）2010年2011年456789101112123可研報告編制及審批初步設計及審批施工圖設計土建施工設備定貨加工及采購設備到貨、安裝與調(diào)試人員培訓正式投入運行第六章 投資估算與資金籌措一、投資估算依據(jù)工程造價按山東省建筑綜合定額和安裝工程造價目錄、機器設備按國家機電產(chǎn)品報價手冊計算。（4）預備費在項目建設過程中，考慮項目實施過程中可能發(fā)生難以預料的支出，需估算一定的預備費；工程預備費估算按土建工程費、設備購置費、設備安裝費和其他費用之和的4%比例進行估算。嚴格按工程進度撥付工程款，做到?？顚Ｓ谩?表4 原材料費用估算表序號項目單位產(chǎn)品數(shù)量出成率原料數(shù)量單價總價1各類蔬菜噸96001099022122金針菇噸1500120020002403滑子蘑噸90081030002434合計12000130002695輔助材料包括白砂糖、火堿、去皮劑、檸檬酸等，輔助材料年費用為185萬元。（5）攤銷費，攤銷年限5年。到第5年時，累計增量凈現(xiàn)金流量開始大于0。因此，只需做成本費用和銷售價格的敏感性分析。分析看出，產(chǎn)品成本和銷售價格的變化，對財務內(nèi)部收益率的影響較磊，特別是價格因素影響更大，應引起足夠的重視，要從加強經(jīng)營管理入手，努力降低成本費用，不斷引進和培育出新品種。因此，實施該項目不僅不產(chǎn)生環(huán)境污染，而且將改善項目區(qū)土壤的水、肥、氣、熱狀況，有利于項目區(qū)農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境的保護，促進項目區(qū)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，達到保護人們身心健康和凈化環(huán)境的目的。另外，由公司與基地的技術(shù)人員簽訂技術(shù)承包合同，把技術(shù)人員的報酬與職責用合同的方式確定下來，提高了技術(shù)人員的主動性。三、其它社會影響技術(shù)貢獻通過項目的實施使項目區(qū)的標準化生產(chǎn)技術(shù)和其它高新技術(shù)的普及率由現(xiàn)在的60%提高到85%，土地生產(chǎn)率由現(xiàn)在的每畝3100元提高到4100元，投入產(chǎn)出比由1：6下降的1：10.就業(yè)貢獻項目建成后，由于帶動有機蔬菜加工、包裝、運輸、銷售的發(fā)展，可以直接和間接的提供2000人的就業(yè)機會，有助于解決當?shù)厥Ｓ鄤趧恿Φ木蜆I(yè)問題。根據(jù)市場需求，即使調(diào)整營銷策略和方案，保證有機蔬菜的加工質(zhì)量好、銷售市場好，經(jīng)濟效益得到不斷提高，形成“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化鏈條，發(fā)揮龍頭企業(yè)的帶動和輻射作用。五、勞動保護與安全衛(wèi)生認真貫徹國家關(guān)于勞動保護和安全衛(wèi)生的規(guī)定，建立健全勞動保護、安全生產(chǎn)、衛(wèi)生管理等各項制度，保障項目區(qū)從業(yè)人員安全生產(chǎn)和身心健康。該項目經(jīng)濟效益較高，財政有償資金債券債務的落實可靠，有具體可行的還款計劃和措施，完全可以按規(guī)定期限歸還有償資金。附表11 土建工程投資明細表建設內(nèi)容單位單位（元）工程量總投資（萬元）備 注項目投資合計平方米6700速凍蔬菜清洗切制單動生產(chǎn)線加工車間平方米40001500保鮮庫平方米20001000低溫庫冷藏平方米50001200辦公化驗大樓1000600職工宿舍大樓平方米4000600附表12 設備投資明細表序號設備名稱單位數(shù)量單價（萬元）投資額型號1液態(tài)化單凍機套11601602強力清洗機套