【正文】 置 應(yīng) 在行政級(jí)別的基礎(chǔ)上充分考慮業(yè)務(wù)量和業(yè)務(wù)種類(lèi)等因素設(shè)定的 ， 最大程度上解決不同行部類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)控制與操作效率兩者之間的矛盾。 申請(qǐng) 設(shè)置或 變更時(shí)，填寫(xiě)“中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行 ABIS 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)登記表” （ 附 件 三 ，以下簡(jiǎn)稱(chēng)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)登記表） 逐級(jí)報(bào)省分行運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)。“省市代碼”輸入江蘇分行代碼“ 10”；“地區(qū)代碼”按照省分行分配的市分行代碼輸入；“行號(hào)”輸入營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)后 4 位行號(hào)；“部門(mén)號(hào)”原則上一個(gè)機(jī)構(gòu)設(shè)一個(gè)部門(mén)“ 01”，對(duì)于設(shè)置 BIBS 系統(tǒng)柜員的網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置“ 01”和“ 06”兩個(gè)部門(mén)，其中“ 06”為 BIBS 系統(tǒng)柜員專(zhuān)用；“行部名稱(chēng)”按照規(guī)范的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)名稱(chēng)輸入，如“中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行南京城北支行營(yíng)業(yè)部”。根據(jù)市分行信息 技術(shù) 部門(mén)編列的 物理終端號(hào)，與 ABIS 邏輯終端號(hào)建立一一對(duì)應(yīng)關(guān)系。 機(jī)構(gòu) 拆并 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu) 撤 、 并或分拆 前 ， 由管轄支行根據(jù)《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀 行 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)拆并會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作管理暫行辦法》制定拆并實(shí)施 方案 ，以行文形式報(bào)市分行審核?！? 新增華東三省一市銀行匯票機(jī)構(gòu)無(wú)備用 匯票專(zhuān)用章的，應(yīng)在 部 函中注明并申請(qǐng)刻制。撤銷(xiāo)支付系統(tǒng)行號(hào)的，直接在“行名行號(hào)管理系統(tǒng)”申報(bào)。柜員類(lèi)型為“ M”。 九級(jí)主管 不得兼任柜員辦理業(yè)務(wù) 。 1．九級(jí)主管 九級(jí)主管實(shí)行上收管理。代班會(huì)計(jì)主管作為會(huì)計(jì)主管轉(zhuǎn)授權(quán)對(duì)象，轉(zhuǎn)授權(quán)期間代班主管行使會(huì)計(jì)主管職責(zé)。其定義如下： 第 2 位內(nèi)部核算，第 4 位公共應(yīng)用，第 7 位庫(kù)房現(xiàn)金和表外，第8 位網(wǎng)內(nèi) 往來(lái) 、銀行本票、大額支付、小額支付、銀行匯票，第 9 位內(nèi)部賬務(wù)移植，第 10 位 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 ，第 11 位活期存款，第 14 位定期存款，第 22 位準(zhǔn)貸記卡，第 24 位個(gè)人貸款，第 25 位公司貸款，第 26位現(xiàn)金管理，第 27 位 FB外匯業(yè)務(wù) ，第 28 位 西聯(lián) 匯款，第 30 位客戶(hù)信息管理，第 31 位 一卡通 、借記卡，第 36 位系統(tǒng)內(nèi)拆借、同業(yè)拆借、委托貸款、對(duì)公活期賬戶(hù)透支，第 39 位記賬式國(guó)債、開(kāi)放式基金，第40 位 Tulip 平臺(tái)實(shí)時(shí)、批量代收付，第 41 位同城交換，第 43 位外省銀行卡，第 45 位 定期一本通 ，第 48 位漫游匯款，第 50 位 貸記卡 ，第51 位網(wǎng)上銀行， 第 67 位儲(chǔ)蓄國(guó)債， 其他掩碼備用 。 5． 對(duì)于個(gè)人、公司 等 業(yè)務(wù)分柜辦理的，應(yīng)根據(jù)掩碼的控制范圍分別 控制。交易掩碼設(shè)置為 010111100000 或010111100100，可以操作除編押、庫(kù)房管理、國(guó)際業(yè)務(wù)管理、銀行卡管理類(lèi)交易以外的所有交易。交易掩碼設(shè)置為 001000000000，可以操作編核押交易。應(yīng)用掩碼設(shè)置時(shí)僅將公共應(yīng)用子系統(tǒng)應(yīng)用掩碼設(shè)置為“ Y”，其他子系統(tǒng)全部關(guān)閉。 柜員新增、變更、刪除 基本規(guī)定 1．營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)柜員業(yè)務(wù)操作權(quán)限的管理，對(duì)有下列情形之一的，必須及時(shí)向管轄行申報(bào)。新增、維護(hù)柜員的，應(yīng)審核柜員是否具備上崗資格，其崗位設(shè)置是否合理，是否符合相互制約的要求等內(nèi)容；對(duì)刪除柜員的，應(yīng)審核刪除原因。 2．刪除柜員。 5．修改柜員屬性。 柜員密碼重置 1． 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)二級(jí)（含二級(jí)） 以下柜員的密碼重置由本機(jī)構(gòu)三級(jí)主管（會(huì)計(jì)主管）操作；三級(jí)主管的密碼重置必須由九級(jí)主管操作；九級(jí)主管的密碼重置可由同級(jí)九級(jí)主管處理，也可由管轄行的九級(jí)主管處理。 3．積極開(kāi)展會(huì)計(jì)工作 “三化三鐵”單位創(chuàng)建 活動(dòng)，制定和落實(shí)目標(biāo)、分步實(shí)施規(guī)劃和措施。 3．根據(jù)業(yè)務(wù)需要領(lǐng) 用 現(xiàn)金 、 重要空白憑證 和有價(jià)單證 ， 妥善保管現(xiàn)金 、 重要 空白憑證 和有價(jià)單證 ， 對(duì)超限現(xiàn)金及時(shí)上交， 嚴(yán)格執(zhí)行一日三碰箱制度 。 8．按照日終處理程序認(rèn)真核對(duì) 現(xiàn)金、 重要 憑證和有價(jià)單證 ，結(jié)平本柜過(guò)渡賬戶(hù)，銷(xiāo)訖與己有關(guān)的跨柜交易賬項(xiàng)，打印相關(guān)報(bào)表資料，確保業(yè)務(wù)處理無(wú)差錯(cuò)、無(wú)掛賬、賬實(shí)相符。 2．制度執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)控制 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置勞動(dòng)組合應(yīng)堅(jiān)持有利于農(nóng)業(yè)銀行各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹落實(shí)和會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)主出納或兼職主出納不得處理庫(kù)房類(lèi)現(xiàn)金交易。 3．復(fù)核制模式 復(fù)核制即采取雙人操作，對(duì) ABIS 相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行一人操作和一人復(fù)核或兩人共同操作的一種管理方式。非對(duì)外營(yíng)業(yè)日，柜員不得擅自簽到，如遇特殊情況需簽到的，須由營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管報(bào)管轄行運(yùn)營(yíng) 管理部門(mén)負(fù)責(zé)人同意后方可簽到，會(huì)計(jì)主管必須對(duì)相關(guān)操作現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督，并登記《會(huì)計(jì)主管工作日志》。柜員臨時(shí)離崗 （ 柜員所經(jīng)管的物品離開(kāi)其視線(xiàn)范圍或可控制范圍的離崗屬臨時(shí)離崗 ） ，應(yīng)辦理臨時(shí)簽退手續(xù)。 柜員崗位輪換的應(yīng)按規(guī)定及時(shí)刪除柜員號(hào)。 柜員休假離職的，其現(xiàn)金箱必須繳空或全額交接，即現(xiàn)金箱余額清零；柜員休假離職在 3 天以下的（含 3 天），可以留存輔幣、殘損幣，其金額必須 控制在千元以下；柜員調(diào)離的，其現(xiàn)金箱、憑證箱必須清空。 4．短期離職柜員對(duì)于短期離職超過(guò) 3 天的，交接完畢后，應(yīng)由三級(jí)主管修改柜員工作狀態(tài)為“休假離職”。調(diào)離柜員對(duì)待辦事項(xiàng)、賬務(wù)差錯(cuò)、遺留問(wèn)題、懸案等情況必須提供書(shū)面說(shuō)明。 3．交接完畢后上報(bào)管轄行，由九級(jí)主管取消卡關(guān)聯(lián)，并進(jìn)行刪除柜員號(hào)或修改柜員信息處理。 4． 操作卡空白卡片和已制作未發(fā)放的操作卡必須入庫(kù)（或保險(xiǎn)柜）妥善保管。制卡員在“柜員信息維護(hù)制卡申請(qǐng)表”的“處理結(jié)果”欄簽署意見(jiàn)，一份留存， 專(zhuān)夾保管 ； 另兩份交領(lǐng)卡人，由 管轄行 九級(jí)主管和 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu) 各執(zhí)一份。因特殊原因不能將操作卡交回的，經(jīng)管轄行運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，在“ 柜員信息維護(hù)制卡申請(qǐng)表 ”上注明具體原因。 （ 4） 啟用 卡關(guān)聯(lián)交易成功后，九級(jí)主管插卡簽到。按照“操作卡申請(qǐng)”流程報(bào)管轄行辦理。九級(jí)主管操作卡關(guān)聯(lián)應(yīng)由同級(jí)九級(jí)主管處理，不能處理的，須填寫(xiě)“柜員信息維護(hù)制卡申請(qǐng)表”報(bào)上級(jí)行的九級(jí)主管處理。 使用記賬憑證替代原內(nèi)部使用的 現(xiàn)金收入憑證 、 現(xiàn)金付出憑證 、轉(zhuǎn)賬借方憑證 、 轉(zhuǎn)賬貸方憑證 、 表外收入憑證 、 表外付出憑證 和特種轉(zhuǎn)賬憑證 等 ，即在 ABIS 記賬憑證上半部分手工填寫(xiě)收付款人戶(hù)名 、賬號(hào)、交易金額、摘要等記賬要素，在憑證的下半部分打印記賬信息，原始憑證與記賬憑證二合一。適用于客戶(hù) 申請(qǐng) 修改證件、密碼、補(bǔ)寫(xiě)磁條、支控方式等特殊業(yè)務(wù)。適用于銀行卡取款交易。 借款憑證。 現(xiàn)金繳款單。適用于內(nèi)部賬戶(hù)開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)、賬務(wù)處理等 ，對(duì)于客戶(hù)辦理 應(yīng)解匯款的支取等業(yè)務(wù)使用此憑證。適用于來(lái)賬行打印聯(lián)行來(lái)賬。 3．賬號(hào)、戶(hù)名是否相符。需要審查身份證件的，身份核查反饋的信息與身份證記載的信息是否相符。憑證審批手續(xù)審查的主要內(nèi)容包括： 1．現(xiàn)金支付是否符合現(xiàn)金管理規(guī)定，大額現(xiàn)金支付及大額資金收付是否經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)。 9．其他需審批的事項(xiàng)。 2． 華東 三省一市匯票 專(zhuān)用章 。 用于銀行提出進(jìn)行交換的票證、清單等。用于在對(duì)外提供貨幣真假鑒定服務(wù)時(shí)加蓋在人民銀行規(guī)定的《貨幣真假鑒別書(shū)》上。 原則上 每個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu) 配備 1 枚， 對(duì)于已經(jīng)實(shí)現(xiàn)功能分區(qū)或業(yè)務(wù)量較大的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，可以根據(jù)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)人員配備情況，由市分行審核并報(bào)省分行運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)批準(zhǔn)后 增加配備 。 臨柜業(yè)務(wù) 印章分發(fā) 臨柜 業(yè)務(wù)印章刻制完畢，應(yīng)及時(shí)通知申請(qǐng)單位派人領(lǐng)取。 臨時(shí)離柜，應(yīng)做到人離章收； 午休時(shí)，臨柜業(yè)務(wù)印章應(yīng)入箱（包）加鎖 保管；非營(yíng)業(yè)時(shí)間，臨柜業(yè)務(wù)印章必須入庫(kù)或保險(xiǎn)柜保管。 臨柜業(yè)務(wù) 印章 停用與銷(xiāo)毀 1．印章停用。 2. 自制憑證 在制票人處 加蓋制單人員名章 。 8．會(huì)計(jì)報(bào)表簽章應(yīng)為填報(bào)機(jī)構(gòu)公章 （或業(yè)務(wù)專(zhuān)用章） 和制表、復(fù)核、會(huì)計(jì)主管等名章，要求負(fù)責(zé)人簽名的，從其規(guī)定。 5．原始憑證的其他附件，僅加蓋附件章。 3．印章銷(xiāo)毀。 6．臨柜業(yè)務(wù)印章 停用期間須由保管使用柜員會(huì)同會(huì)計(jì)主管雙人加封入庫(kù)或保險(xiǎn)柜（箱）保管。臨柜業(yè)務(wù)印章的使用保管應(yīng)執(zhí)行以下規(guī)定： 1．臨柜業(yè)務(wù)印章的保管 和 使用實(shí)行“專(zhuān)人使用、專(zhuān)人保管、專(zhuān)人負(fù)責(zé)”的原則。 其中 本票專(zhuān)用章、票據(jù)交換專(zhuān)用章、假幣鑒定專(zhuān)用章、假幣章按照當(dāng)?shù)厝嗣胥y行要求刻制 ， 柜員名章由管轄支行按照統(tǒng)一 規(guī)格 刻制。用于加蓋柜員經(jīng)辦的各類(lèi)業(yè)務(wù)涉及的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)告，以及各類(lèi)需加蓋個(gè)人名章的對(duì)外單據(jù)等會(huì)計(jì)資料上。用于辦理對(duì)外簽發(fā)個(gè)人存折、憑證式國(guó)債收款憑證、債券賬戶(hù)本等；辦理本外幣現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時(shí)涉及的票據(jù)、記賬憑證、 客戶(hù) 回單、對(duì)賬簿，以及賬戶(hù)特殊處理、現(xiàn)金調(diào)撥、假幣收繳單、掛失回單、止付通知、借款人欠息通知單、拒絕受理（退票理由）書(shū)等；客戶(hù)辦理涉及臨柜業(yè)務(wù)的各類(lèi)申請(qǐng)書(shū)、賬戶(hù)管理協(xié)議、理財(cái)協(xié)議、代理業(yè)務(wù)協(xié)議及委托書(shū)等。 4．結(jié)算專(zhuān)用章 。 臨柜 業(yè)務(wù)印章 臨柜 業(yè)務(wù) 印章 種類(lèi) 及使用 范圍 臨柜業(yè)務(wù)印章是指營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)辦理中為確認(rèn)業(yè)務(wù)事項(xiàng)加蓋在票據(jù)、憑證、函件上的印章。 5．銀行 承兌的商業(yè)匯票，是否已經(jīng)簽訂 “銀行承兌協(xié)議 ”，是否經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)；銀行承兌匯票貼現(xiàn)是否有查詢(xún)查實(shí)憑據(jù)，是否經(jīng)有權(quán)人審批同意。 12．內(nèi)部憑證的日期、借貸方賬號(hào)、金額是否正確；摘要欄填寫(xiě)是否清晰、明了。 7．款項(xiàng)來(lái)源與用途是否符合規(guī)定。適用于客戶(hù)購(gòu)買(mǎi)結(jié)算憑證。適用于特殊用途 的憑證 。 客戶(hù)使用的其他憑證。分為聯(lián)機(jī)和批量?jī)煞N，適用于聯(lián)機(jī)和批量扣收公司貸款、個(gè)人質(zhì)押貸款本金、利息業(yè)務(wù)。分為系統(tǒng)打印和手工填寫(xiě)兩種。適用于 個(gè)人 客戶(hù)申請(qǐng) 辦理銀行匯票、本票及匯兌業(yè)務(wù) 。適用于客戶(hù)填單 取款，又適用于客戶(hù)免填單取款。 現(xiàn)行 臨柜業(yè)務(wù)主要 憑證分類(lèi)及適用范圍如下： 1．原始憑證。除柜員操作卡損壞、丟失外，任何情況不得擅自取消柜員操作卡關(guān)聯(lián)，特殊情況取消關(guān)聯(lián)時(shí)間最長(zhǎng)不得超過(guò) 4 個(gè)工作日。柜員在網(wǎng)點(diǎn)初始化菜單中選擇“ 4 位密碼轉(zhuǎn)換”交易 ，將 4 位初始密碼更改成柜員自己設(shè)置的 6 位密碼。該密碼必須與（ 1）中修改后的 6 位密碼一致。 操作卡 銷(xiāo)卡 柜員調(diào)動(dòng)或離職時(shí)應(yīng)填寫(xiě)“柜員 信息 維護(hù)制卡申請(qǐng)表”一式三份，并交回本人操作卡， 會(huì)計(jì) 主管審核同意后， 通過(guò)“ 0316 柜員休假離職”交易將柜員狀態(tài)置為離職， 通過(guò)“ 0305 啟用 /取消柜員 IC 卡”交易取消 柜員操作卡和柜員號(hào)的關(guān)聯(lián)，同時(shí)登記《 業(yè)務(wù)印章、鑰匙密碼及 安全認(rèn)證卡 保管使用登記簿》。各級(jí)管理員應(yīng)定期 和 不定期進(jìn)行 賬實(shí) 核對(duì)。 2． 柜員操作卡新增和變更等事項(xiàng)涉及柜員管理的，同時(shí)還須按 ABIS 柜員管理的相關(guān)規(guī)定處理 。 4．交接完畢后，由三級(jí)主管做休假離職處理和取消卡關(guān)聯(lián)后上報(bào) 管轄行。 3．交接雙方及監(jiān)交人應(yīng)在 《 柜面業(yè)務(wù)交接登記簿 》 及有關(guān)書(shū)面資料上簽章證明。 柜員短期離職交接 1．柜員短期離職交接須登記 《 柜面業(yè)務(wù)交接登記簿 》 ，詳細(xì)列明交接的憑證、賬、表、印章、印鑒卡、鑰匙、檔案文件、相關(guān)資料以及應(yīng)交接的其他物件等。 （ 1） 臨柜人員因公（私）短期離崗、正常輪休、雙休日、節(jié)假日等短期離職的，經(jīng)管的現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證、印鑒卡、業(yè)務(wù)印章、鑰匙、檔案文件、相關(guān)資料等重要物品及其它業(yè)務(wù)事項(xiàng)可視業(yè)務(wù)需要移交，對(duì)無(wú)需交接的重要物品必須按規(guī)定核對(duì)和保管，且不得影響正常業(yè)務(wù)處理。 2． 柜員休假離職必須按有關(guān)制度規(guī)定做好相關(guān)交接手續(xù)。普通柜員（包括主管）以操作卡及柜員密碼進(jìn)行柜員非授權(quán)簽到，登錄 ABIS 進(jìn)入各子系統(tǒng)，選擇相關(guān)交易辦理日常業(yè)務(wù)。 2． 節(jié)假日對(duì)外營(yíng)業(yè)的綜合營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)最低配置柜員為 6 人（含會(huì)計(jì)主管）。該種模式按柜員業(yè)務(wù)范圍劃分單項(xiàng)柜員、多項(xiàng)柜 員、綜合柜員，對(duì)柜員辦理的重要業(yè)務(wù) 和 超過(guò)一定金額的業(yè)務(wù)需換人 復(fù)核或 授權(quán)。票據(jù)交換提出（錄入）崗位必須與復(fù)核（數(shù)據(jù)發(fā)送）崗位分設(shè)。 11． 做好 授權(quán)范圍內(nèi)的其它工作 。 6．批量、序時(shí) 按照原始憑證 對(duì)一般賬務(wù)性業(yè)務(wù)進(jìn)行滯后雙敲復(fù)核， 確保原始憑證與記賬憑證及業(yè)務(wù)批處理清單有關(guān)要素的合法性、一致性和記賬憑證傳票號(hào)的連續(xù)性。 7．接受并積極配合 會(huì)計(jì) 監(jiān)管員及 其它有權(quán)檢查部門(mén)的檢查輔導(dǎo)，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行 認(rèn)真整改。 密碼重置后電話(huà)通知三級(jí)主管及時(shí)修改密碼。 柜員密碼管理 基本規(guī)定 1．柜員密碼僅限本人使用并嚴(yán)格保密，不得泄露或借給他人使用，密碼一旦泄露須立即更換。管理行九級(jí)主管為本網(wǎng)點(diǎn)或轄屬機(jī)構(gòu)需辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的柜員建立現(xiàn)金箱并設(shè)定各幣種限額時(shí)，選擇“ 0308 建立（修改）柜員現(xiàn)金箱”交易；對(duì)柜員不辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的，選擇“ 0372 刪除柜員現(xiàn)金箱”交易刪除柜員現(xiàn)金箱，經(jīng) 另一 九級(jí)主管授權(quán)后，打印記賬憑證。管轄行九級(jí)主管應(yīng)嚴(yán)格按照 “柜員信息維護(hù)制卡申請(qǐng)表” 記載的內(nèi)容對(duì)本機(jī)構(gòu)或轄屬機(jī)構(gòu)柜員進(jìn)行維護(hù)操作，嚴(yán)禁維護(hù)非轄屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的柜員。 4．對(duì)于九級(jí)主管維護(hù)操作 的 相關(guān)記賬憑證應(yīng)交營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)主管審查，其記賬憑證及附件 納入 所在營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)憑證管理。對(duì)于不辦理業(yè)務(wù)的理財(cái)經(jīng)理，可將其設(shè)置為僅具查詢(xún)權(quán)限的柜員，交易掩碼一般控制為 100000000000，應(yīng)用掩碼第 1 1 3 4 4 4 4 50、 51 位設(shè)置為“ Y”，其他子系統(tǒng)關(guān)閉。應(yīng)用掩碼除將庫(kù)房現(xiàn)金及表外子系統(tǒng)、公共子系統(tǒng)設(shè)置為“ Y”外，其他 子系統(tǒng)均應(yīng)關(guān)閉。 3．臨柜多項(xiàng)柜員。 9．交易掩碼備用的第 1 12 位必須設(shè)置為“ 0”。 掩碼