【正文】 備：公司在建工程預(yù)計(jì)發(fā)生減值時(shí)，如長(zhǎng)期停建并且預(yù)計(jì)在 3年內(nèi)不會(huì)重新開(kāi)工的在建 工程，按該資產(chǎn)可收回金額低于賬面價(jià)值的差額計(jì)提減值準(zhǔn)備，對(duì)實(shí)質(zhì)上已經(jīng)不能再給公司帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益 的在建工程，全額計(jì)提減值準(zhǔn)備。 1投資性房地產(chǎn) 1 固定資產(chǎn) （ 1）固定資產(chǎn)確認(rèn)條件 固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)：固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的，使用壽命超過(guò)一個(gè)會(huì)計(jì)期間的有形資產(chǎn)。 （ 2）后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn) 本公司對(duì)被投資單位控制或不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場(chǎng)沒(méi)有報(bào)價(jià)，公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的采用成 本法核算。可變現(xiàn)凈值按估計(jì)的市價(jià)扣除至完工時(shí)將要發(fā)生的成本及銷售費(fèi)用和稅金確定。 （ 6）金融資產(chǎn)（不含應(yīng)收款項(xiàng)）減值測(cè)試方法、減值準(zhǔn)備計(jì)提方法 資產(chǎn)負(fù)債表日公司對(duì)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn) 行檢查，有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備。 （ 3）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 1）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)： 公司在下列情況將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方時(shí)，確認(rèn)金融資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移， 終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)。持有期間 采用實(shí)際利率法，按攤余成本進(jìn)行 后續(xù)計(jì)量。 （ 2）金融工具的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 公司在初始確認(rèn)金融資產(chǎn)時(shí)，均按公允價(jià)值計(jì)量，在進(jìn)行后續(xù)計(jì)量時(shí)，四類資產(chǎn)的計(jì)量方式有所不同。 （ 2）對(duì)同一子公司的股權(quán)在連續(xù)兩個(gè)會(huì)計(jì)年度買入再賣出，或賣出再買入的應(yīng)披露相關(guān)的會(huì)計(jì)處理方法 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金等價(jià)物是指持有時(shí)間短（一般為從購(gòu)買之日起，三個(gè)月內(nèi)到期）、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金 額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。 （ 2）非同一控制下的企業(yè)合并 合并成本為按照購(gòu)買日為取得 被購(gòu)買方的控制權(quán)付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證 券的公允價(jià)值。 （四）公司主要產(chǎn)品 公司主要產(chǎn)品有空調(diào)風(fēng)機(jī)、建筑通風(fēng)機(jī)、電機(jī)、水盤(pán)及風(fēng)機(jī)配件等。轉(zhuǎn)增后公司總股本增加至 13,。 20xx年 1月 25日，經(jīng)浙江省對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作廳以浙外經(jīng)貿(mào)資發(fā)（ 20xx） 78號(hào)文件批準(zhǔn)，公司 變更為中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)，并于 20xx年 1月 31日注冊(cè)資本增至 5,200萬(wàn)元，由章啟忠、陳心泉、 陳金飛、 AUTO SOURCE GLOBAL HOLDING CO.,LTD分別出資 1,300萬(wàn)元，各占注冊(cè)資本的 25%。 二、財(cái)務(wù)報(bào)表 財(cái)務(wù)附注中報(bào)表的單位為：人民幣元 合并資產(chǎn)負(fù)債表 編制單位：浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)股份有限公司 單位：元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 222,462, 237,458, 結(jié)算備付金 拆出資金 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 50,187, 66,903, 應(yīng)收賬款 194,936, 151,052, 預(yù)付款項(xiàng) 64,789, 45,161, 應(yīng)收保費(fèi) 應(yīng)收分保賬款 應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金 應(yīng)收利息 332, 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 3,322, 2,858, 買入返售金融資產(chǎn) 存貨 116,000, 110,637, 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 651,699, 614,403, 非流動(dòng)資產(chǎn)： 發(fā)放委托貸款及墊款 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 129,177, 133,524, 在建工程 125,691, 105,154, 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 83,722, 84,087, 開(kāi)發(fā)支出 商譽(yù) 8,883, 8,883, 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn) 3,831, 3,905, 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 351,305, 335,556, 資產(chǎn)總計(jì) 1,003,004, 949,960, 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 94,400, 84,500, 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 11,503, 應(yīng)付賬款 70,143, 66,719, 預(yù)收款項(xiàng) 11,752, 6,783, 賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款 應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金 應(yīng)付職工薪酬 7,401, 13,244, 應(yīng)交稅費(fèi) 4,849, 5,830, 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 11,475, 其他應(yīng)付款 573, 944, 應(yīng)付分保賬款 保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 212,098, 178,024, 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 15,500, 15,500, 應(yīng)付債券 長(zhǎng)期應(yīng)付款 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延所 得稅負(fù)債 2,363, 2,459, 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 17,863, 17,959, 負(fù)債合計(jì) 229,961, 195,983, 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 實(shí)收資本（或股本） 272,010, 136,005, 資本公積 224,309, 360,314, 減：庫(kù)存股 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公積 21,663, 21,663, 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 221,570, 204,077, 外幣報(bào)表折算差額 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì) 739,553, 722,059, 少數(shù)股東權(quán)益 33,489, 31,916, 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 773,042, 753,976, 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總 計(jì) 1,003,004, 949,960, 法定代表人：章啟忠 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：尤加標(biāo) 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：陳巧慧 母公司資產(chǎn)負(fù)債表 編制單位：浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)股份有限公司 單位：元 項(xiàng)目 期末余額 期初余額 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 96,577, 38,808, 交易性金融資產(chǎn) 應(yīng)收票據(jù) 42,141, 58,774, 應(yīng)收賬款 182,778, 140,302, 預(yù)付款項(xiàng) 18,196, 17,584, 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 其他應(yīng)收款 1,880, 1,638, 存貨 67,120, 70,683, 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn) 其他流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 408,694, 327,791, 非流動(dòng)資產(chǎn)： 可供出售金融資產(chǎn) 持有至到期投資 長(zhǎng)期應(yīng)收款 長(zhǎng)期股權(quán)投資 401,848, 401,848, 投資性房地產(chǎn) 固定資產(chǎn) 81,090, 83,225, 在建工程 2,727, 194, 工程物資 固定資產(chǎn)清理 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 油氣資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn) 15,003, 14,671, 開(kāi)發(fā)支出 商譽(yù) 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 遞延所得稅資產(chǎn) 2,916, 2,816, 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 503,586, 502,757, 資產(chǎn)總計(jì) 912,281, 830,548, 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 89,400, 79,500, 交易性金融負(fù)債 應(yīng)付票據(jù) 11,503, 應(yīng)付賬款 72,188, 52,700, 預(yù)收款項(xiàng) 9,850, 9,069, 應(yīng)付 職工薪酬 5,283, 10,103, 應(yīng)交稅費(fèi) 5,618, 4,173, 應(yīng)付利息 應(yīng)付股利 11,475, 其他應(yīng)付款 24,258, 461, 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 229,576, 156,008, 非流動(dòng)負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 15,500, 15,500, 應(yīng)付債券 長(zhǎng)期應(yīng)付款 專項(xiàng)應(yīng)付款 預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延所得稅負(fù)債 其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 15,500, 15,500, 負(fù)債合計(jì) 245,076, 171,508, 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）： 實(shí)收資本（或股本） 272,010, 136,005, 資本公積 224,229, 360,234, 減：庫(kù)存股 專項(xiàng)儲(chǔ)備 盈余公 積 21,663, 21,663, 一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 149,302, 141,137, 外幣報(bào)表折算差額 所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 667,204, 659,039, 負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總 計(jì) 912,281, 830,548, 法定代表人：章啟忠 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：尤加標(biāo) 會(huì) 計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：陳巧慧 合并利潤(rùn)表 編制單位：浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)股份有限公司 單位：元 項(xiàng)目 本期金額 上期金額 一、營(yíng)業(yè)總收入 302,883, 300,231, 其中：營(yíng)業(yè)收入 302,883, 300,231, 利息收入 已賺保費(fèi) 手續(xù)費(fèi)及傭金收入 二、營(yíng)業(yè)總成本 255,705, 254,008, 其中：營(yíng)業(yè)成本 196,435, 191,260, 利息支出 手續(xù)費(fèi)及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金凈額 保單紅利支出 分保費(fèi)用 營(yíng)業(yè)稅金及附加 2,221, 2,521, 銷售費(fèi)用 25,197, 26,890, 管理費(fèi)用 30,384, 26,617, 財(cái)務(wù)費(fèi)用 614, 3,335, 資產(chǎn)減值損失 852, 3,382, 加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以 ― － ‖ 號(hào)填列） 投資收益（損失以 ― － ‖ 號(hào) 填列） 其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng) 企業(yè)的投資收益 匯兌收益（損失以 ― ‖ 號(hào)填 列） 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以 ― － ‖ 號(hào)填列） 47,178, 46,222, 加：營(yíng)業(yè)外收入 671, 2,620, 減：營(yíng)業(yè)外支出 286, 218, 其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損 失 四、利潤(rùn)總額（虧損總額以 ― － ‖ 號(hào)填 47,562, 48,624, 列） 減：所得稅費(fèi)用 8,095, 9,437, 五、凈利潤(rùn)（凈虧損以 ― － ‖ 號(hào)填列） 39,467, 39,187, 其中：被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的 凈利潤(rùn) 歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 37,893, 37,843, 少數(shù)股東損 益 1,573, 1,344, 六、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 39,467, 39,187, 歸屬于母公司所有者的綜合收益 總額 37,893, 37,843, 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 1,573, 1,344, 法定代表人：章啟忠 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：尤加標(biāo) 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：陳巧慧 母公司利潤(rùn)表 編制單位：浙江億利達(dá)風(fēng)機(jī)股份有限公司