【正文】 3年左右。 3. 風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系 （ 1）對信貸運行過程的監(jiān)測預(yù)警是通過建立科學(xué)的監(jiān)測預(yù)警指標(biāo)體系，并對其發(fā)展變化過程進(jìn)行觀察來實現(xiàn)的。 貸款風(fēng)險的預(yù)警信號系統(tǒng)通常應(yīng)包含以下幾個主要方面： 有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號 主要包括：存貨激增；存貨周轉(zhuǎn)速度放慢；現(xiàn)金狀況惡化；應(yīng)收賬款余額或比例激增；流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降；流動資產(chǎn)狀況惡化；固定資產(chǎn)迅速變化；除固定資產(chǎn)外的非流動資產(chǎn)集中；長期債務(wù)大量增加；短期債務(wù)增加失當(dāng)；資本與債務(wù)的比例降低；銷售額下降；成本上升、收益減少；銷售上升、利潤減少；相對于銷售額（利潤）而言，總資產(chǎn)增加過快等。 [答疑編號 1937110203] 『正確答案』 B 『答案解析』目前，在我國銀行業(yè)實踐中，風(fēng)險預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，風(fēng)險預(yù)警方法按運行機(jī)制劃分為三種： ① 黑色預(yù)警法，不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征； ② 藍(lán)色預(yù)警法，側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險征兆等級預(yù)報整體風(fēng)險的嚴(yán)重程度； ③ 紅色預(yù)警法，重視定量分析 與定性分析相結(jié)合。 ☆ 還本付息通知單應(yīng)載明：貸款項目名稱或其他標(biāo)志、還本付息的日期、當(dāng)前貸款余額、本次還本金額、付息金額以及利息計算過程中涉及的利率、計息 天數(shù)、計息基礎(chǔ)等。 2. 借款人提前歸還貸款的操作過程 （ 1）含義：提前歸還貸款（以下簡稱 “ 提前還款 ” ）指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃，提前償還 全部或部分貸款，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。 “ 掛鉤 ” 即國內(nèi)借款人向銀行的提前還款，是以銀行向國外貸款行提前還款為前提，同步進(jìn)行。如是合資企業(yè)或股份制企業(yè)，則應(yīng)提供董事會關(guān)于申請貸款展期的決議文件或其他有效的授權(quán)文件。其擔(dān)保金額為借款人在整個貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。借款人在國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的每期還款到期時未能償還的款項，均應(yīng)按逾期貸款處理。 ② 借款人未申請展期或申請展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。 狹義 指按照法律、法規(guī)的規(guī)定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動。從中斷之日起，訴訟時效重新計算。 申請執(zhí)行的期間為 2年，執(zhí)行時效從法律文書規(guī)定當(dāng)事人履行義務(wù)的最后一天起計算。 單選題】財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施（ ）天內(nèi)正式起訴。 其他有益經(jīng)驗 對管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經(jīng)驗、心得 和處理方法進(jìn)行總結(jié)。 1. 檔案管理的原則和要求 檔案管理的原則主要有： 管理制度健全、人員職責(zé)明確、檔案門類齊全、信息利用充分、提供有效服務(wù)。 按時交接 業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)在單筆信貸（貸款）合同簽署、不良貸款接收及風(fēng)險評審?fù)戤吅螅匆?guī)定要求將各類信貸文件及時交信貸檔案員保存，信貸執(zhí)行過程中續(xù)生的文件隨時移交。 【例題 （ 2）貸款文件管理 ① 一級文件（押品）的管理 保管 一級文件是信貸的重要物權(quán)憑證，在存放保管時視同現(xiàn)金管理， 可將其放置在金庫或保險箱（柜）中保管，指定雙人（以下簡稱押品保管員）， 分別管理鑰匙和密碼，雙人入、出庫，形成存取制約機(jī)制。 ② 二級文件的管理 保管 二級文件應(yīng)按規(guī)定整理成卷，交信貸檔案員管理。 貸款業(yè)務(wù)檔案 交 業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門及風(fēng)險管理部門鑒定，形成正式的貸款檔案銷毀清單，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門、風(fēng)險管理部門及行長辦公室三方負(fù)責(zé)人在正式清單上審批簽字。其中： ①5 年期 ，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管 5年； ②20 年期，一般適用于中、長期貸款， 結(jié)清后原則上再保管 20年； ③ 永久，經(jīng)風(fēng)險管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價值的項目可列為永久保存。 多選題】不良貸款是指（ ）形成的貸款。 ☆ 除清收、重組、核銷等三種主要的不良貸款處置方式外，銀行還可在靈活運用直接催收、訴訟、減免息、以物抵債、呆賬核銷等傳統(tǒng)手段的基礎(chǔ)上，嘗試探索打包處置、債權(quán)轉(zhuǎn)讓等市場化、批量化處置渠道。 單選題】下列關(guān)于在不良資產(chǎn)處置過程中，借款保證人的責(zé)任描述正確的是（ ）。 ☆ 銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起 15日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。 ☆ 如果借款企業(yè)對于債務(wù)本身并無爭議，而僅僅由于支付能力不足而未能及時歸還的貸款，申請支付令可達(dá)到與起訴同樣的效果，但申請支付令所需費用和時間遠(yuǎn)比起訴少。 【知識點 4】重組 ☆ 貸款重組，從廣義上來說，就是債務(wù)重組。 變更擔(dān)保條件 例如： ① 將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證； ② 將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人； ③ 直接減輕或免除保證人的責(zé)任。 減免貸款利息 根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠息： ① 借款企業(yè)信用評級在 BBB級以下（含 BBB級）； ② 貸款本金為次級、可疑或損失類。 ☆ 貸款重組時，債權(quán)銀行通常不向借款企業(yè)增加貸款。當(dāng)債權(quán)人內(nèi)部發(fā)生無法調(diào)和的爭議，或者債權(quán)人無法與債務(wù)人達(dá)成一致意見時，法院會根據(jù)自己的判斷作出裁決。 ，主要根據(jù)企業(yè)償債能力制定合理的還款期限 ，要防止借款企業(yè)利用分立、對外投資、設(shè)立子公司等手段逃廢銀行債務(wù) ，不可自主減免表外欠息 ，并要遵守人民銀行和各銀行關(guān)于利率管理的規(guī)定 ，方法可以靈活 [答疑編號 1937130104] 『正確答案』 ABDE 『答案解析』根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠息：借款企業(yè)信用評級在 BBB級以下（含 BBB級）；貸款本金為次級、可疑或損失類。 ⑤ 其他有效資產(chǎn)。 ④ 抵債資產(chǎn)的計價價值等于貸款本金與應(yīng)收利息之和時，作為收回貸款本金與應(yīng)收利息處理。 商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時，要同時沖減貸款本金與應(yīng)收利息。 ① 動產(chǎn)：包括機(jī)器設(shè)備、交通運輸工具、借款人的原材料、產(chǎn)成品、半成品等。不過，這種獨創(chuàng)是與我國制定破產(chǎn)法時的計劃經(jīng)濟(jì)體制分不開的。 ③ 目的：由于這類債務(wù)重組主要是為了避免債務(wù)人立即破產(chǎn)，而且一旦重組失敗以后債務(wù)人通常都會轉(zhuǎn)入破產(chǎn)程序，因此這類重組被稱為 “ 破產(chǎn)重整 ” 。 以資抵債 ① 《企業(yè)會計準(zhǔn)則》規(guī)定以非現(xiàn)金資產(chǎn)清償某項債務(wù)的債務(wù)重組形式。 調(diào)整利率 主要將逾期利率調(diào)整為相應(yīng)檔次的正常利率或下浮，從而減輕企業(yè)的付息 成本。 （ 1）重組的概念 貸款重組是指借款企業(yè)由于財務(wù)狀況惡化 或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評估貸款風(fēng)險并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，修改或重新制訂貸款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險的行為。 2020年 4月 1日起施行的修正后的《民事訴訟法》規(guī)定申請強(qiáng)制執(zhí)行的法定期限為 2年。 ☆ 訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施； ☆ 訴中財產(chǎn)保全是指可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時不經(jīng)申請自行裁定采取財產(chǎn)保全措施。 n 在起訴前或者起訴后，為了防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)，債權(quán)銀行可以向人 民法院申請財產(chǎn)保全。訴訟時效一旦屆滿，人民法院不會強(qiáng)制債 務(wù)人履行債務(wù)，但債務(wù)人自愿履行債務(wù)的，不受訴訟時效的限制。 重組 ☆ 對于借款人經(jīng) 營、管理或是財務(wù)狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔(dān)保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進(jìn)行恰當(dāng)?shù)闹亟M，重新組合和安排借款要素，改善借款人財務(wù)狀況，增強(qiáng)其償債能力，使重組后的貸款能夠降低銀行的信用風(fēng)險，從而改善銀行的貸款質(zhì)量。 單選題】根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》，不良貸款不包括（ ）。 客戶檔案 ① 借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的 “ 三證 ” （即年檢營業(yè)執(zhí)照、法人代碼本、稅務(wù)登記證）復(fù)印件； ② 借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的 信用評級資料； ③ 借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的開戶情況； ④ 借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的驗資報告； ⑤ 借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)近三年的主要財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等，上市公司、 “ 三資 ” 企業(yè)需提供經(jīng)審計的年報； ⑥ 企業(yè)法定代表人、財務(wù)負(fù)責(zé)人的身份證或護(hù)照復(fù)印件； ⑦ 反映該企業(yè)經(jīng)營、資信（ “ 三資 ” 企業(yè)還應(yīng)提交企業(yè)批準(zhǔn)證書、公司章程等）及歷次貸款情況的其他材料。 （ 1）保管期限分類 貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清（核銷）后的 第 2年起計算 。 如在下列特殊情況下，確需借閱一級檔案的，必須提交申請書，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽批同意后，方可辦理借閱手續(xù)。二級信貸文件主要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件。 按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級，即一級文件（押品）和二 級信貸文件。 （ 2）信貸檔案采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時交接、定期檢查的管理模式 （模式） 分段管理 將一個信貸項目形成的文件材料依據(jù)信貸的執(zhí)行狀態(tài)劃分為執(zhí)行中的信貸文件（以下簡稱信貸文件）和結(jié)清后的信貸檔案（以下簡稱信貸檔案）兩個階段，實行分段管理。貸款總結(jié)評價的主要內(nèi)容包括（ ）。 【知識點 7】信貸業(yè)務(wù)到期處理 —— 貸款總結(jié)評價 1. 貸款本息全部還清 后，相關(guān)部門應(yīng)對貸款項目和信貸工作進(jìn)行全面的總結(jié)。 單選題】在商業(yè)銀行依法收貸過程中，按照法律規(guī)定，以下關(guān)于仲裁和訴訟時效的敘述正確的是 （ ） 。財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后， 應(yīng)該在人民法院采取保全措施 15 天內(nèi)正式起訴 。 （ 2）依法收貸的對象，是不良貸款。展期貸款逾期后，也應(yīng)按規(guī)定加罰利息，并對應(yīng)收未收利息計復(fù)利。 （ 1）貸款展期的期限 《貸款通則》對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限；中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期的期限累計不得超過 3年。 ③ 抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法律效力。銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風(fēng)險度確定各級分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)報上級機(jī)構(gòu)審批。同提前還款一樣，貸款展期也影響了銀行原有的資金安排，因此借款人必須提前與銀行協(xié)商，經(jīng)銀行同意，貸款才可以展期。 （ 3）借款人與銀行可以在貸款協(xié)議的 “ 提前還款 ” 條款中，約定提前還款的前提條件及必要的手續(xù)。 ② 貸款逾期后，銀行不僅 對貸款的本金計收利息，而且對應(yīng)收未收的利息也要計收利息，即計復(fù)利。 A項是有關(guān)經(jīng)營狀況的信號； BC兩項是有關(guān)經(jīng)營者的信號； DE兩項是有關(guān)財務(wù)狀況的預(yù)警信號。 客戶風(fēng)險預(yù)警信號出現(xiàn)后，相關(guān)部門應(yīng)組織力量積極進(jìn)行控制和化解。出現(xiàn)可能影響貸款安全情形的，應(yīng)當(dāng)及時采取相應(yīng)措施。當(dāng)這一指數(shù)大于 ，表示警兆指標(biāo)中有超過半數(shù)處于上升，即風(fēng)險整體呈上升趨勢；如果小于 ，則表示半數(shù)以上警兆指數(shù)收縮或下降，即風(fēng)險整體呈下降趨勢。 ☆ 風(fēng)險預(yù)警在運行過程中要不斷通過時間序列分析等技術(shù)來檢驗其有效性，包括數(shù)據(jù)源和數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)的改善；預(yù)警指標(biāo)和模型的改進(jìn)，如模型解釋變量的篩選、參數(shù)的動態(tài)維護(hù)等。 風(fēng)險分析 ☆ 信息通過適當(dāng)?shù)姆謱犹幚?、甄別和判斷后，進(jìn)入預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標(biāo)體系中。 （ 1）追加擔(dān)保品，確保抵押權(quán)益 ① 銀行如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人提供的抵押品或質(zhì)押物的抵押權(quán)益尚未落實，或擔(dān)保品的價值由于市場價格的波動或市場滯銷而降低，由此造成超額押值不充分，或保證人保證資格或能力發(fā)生不利變化，可以要求借款人落實抵押權(quán)益或追加擔(dān)保品。 2. 抵（質(zhì)）押品管理 ☆ 以抵（質(zhì)）押品設(shè)定擔(dān)保的，銀行要加強(qiáng)對抵押物和質(zhì)押憑證的監(jiān)控和管理。 【例題 對業(yè)務(wù) 上互不關(guān)聯(lián)的公司的擔(dān)保要分析其提供擔(dān)保的原因，警惕企業(yè)通過復(fù)雜的擔(dān)保安排騙取銀行貸款。如貸款人受托支付完成后，應(yīng)詳細(xì)記錄資金流向，歸集保存相關(guān)憑證。 ☆ 根據(jù)借款人的信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、總體融資規(guī)模和本機(jī)構(gòu)融資占比、還款來源的現(xiàn)金流人特點等因素，貸款人應(yīng)判斷是否需要對客戶資金回籠情況進(jìn)行更進(jìn)一步的監(jiān)控。如果借款人沒有達(dá)到約定條件，貸款人有權(quán)視風(fēng)險情況采取有效措施保障貸款安全。報表如為復(fù)印件，則需公司蓋章；報表如經(jīng)會計師事務(wù)所審計，需有完整的審計報告（包括附注說明）；報表應(yīng)含有資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及現(xiàn)金流量表。 企業(yè)管理狀況風(fēng)險主要體現(xiàn)在： a） 企業(yè)發(fā)生重要人事變動，如高級管理人員或董事會成員變動，最主要領(lǐng)導(dǎo)者的行為發(fā)生變化，患病或死亡，或陷入訴訟糾紛，無法正常履行職責(zé)； b） 最高管理者獨裁，領(lǐng)導(dǎo)層不團(tuán)結(jié)，高級管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重的爭論和分歧；職能部門矛盾尖銳，互相不配合，管理層素質(zhì)偏低； c） 管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩 或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守； d） 管理層對企業(yè)的發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計劃，缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗和管理能力（如有的管理人員只有財務(wù)專長而沒有技術(shù)、操作、戰(zhàn)略、營銷和財務(wù)技能的綜合能力），導(dǎo)致經(jīng)營計劃沒有實施及無法實施； e） 董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益而使財務(wù)