【正文】 名、國內(nèi)一流的國家AAAAA 級景區(qū)。規(guī)劃區(qū)內(nèi)生態(tài)環(huán)境良好，旅游資源的原生性保存較好，具備打造精品項目的本底資源。 12 三、項目制約因素 區(qū)域大環(huán)境不太理想。 市場劣勢。 二、旅游資源梳理、分析與評價 （一） 風景旅游資源等級評價 《旅游資源分類、調(diào)查與評價》（ GB/T 18972－ 2020）的五級 標準，對風景區(qū) 137 個風景資源進行評價 ，由此可以得出以下結論：神農(nóng)山風景名勝區(qū)的旅游資源涵蓋 7 主類、 19 亞類、 45 基本類型，其中， 一級風景資源 11 個、二級風景資源 37 個、三級風景資源 54 個、四級風景資源 33 個 、五級風景資源 2 個 。 因此，中國人自稱是“炎黃子孫”。然而隨著時代的發(fā)展和市場需求的變化，這些景區(qū)已經(jīng)不能適應游客日益變化的旅游需求。功能定位：高端會議、商務、休閑、度假中心。功能定位： 高端商務休閑度假 。 自 2020 年以來，河南省旅游經(jīng)濟保持了年均 25%以上的增速。 二、客源市場分析 鑒于神農(nóng)文化產(chǎn)業(yè)園在河南的區(qū)位和資源特色， 分析 得知 河南的客源市場幾乎涵蓋了神農(nóng)文化產(chǎn)業(yè)園的客源市場特征。 （ 4）大多數(shù)外地游客在河南過夜，逗留 23 天的游客占到 %，并表現(xiàn)出較高的消費水平。第四、從結構特征看，青少年是影響休閑消費市場的核心力量。 潛在市場 根據(jù)客源市場特征分析，國內(nèi)外游客對旅游商品和文化體驗項目的喜好在所有的消費行為特征中占有很大比重，但是河南旅游商品和文化體驗項目的發(fā)展尚不夠豐富，而神農(nóng)文化資源豐富，包括制陶、飲食、軍事等等，為旅游商品和文化體驗項目的開發(fā)提供了良好的基礎，同時資源與商品之間的轉化也為旅游創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)提供了機會市場。 項目還款能力說明：項目第 3 年建設期結束，第 4 年開始還款，還款來源為折舊 +當年利潤，按當前假設初步計算需要 6 年還清，即第 9 年還清，具體的還款額度詳見借款還本付息表。 28 三、 總成本費用估算表 總成本費用估算表 （單位：萬元） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 1 運營成本 6171 6914 10279 12361 21961 23881 23881 18121 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 13561 經(jīng)營性項目運營成本 2146 3550 3550 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 3568 建設性項目運營成本 4025 3364 6729 8793 18393 20313 20313 14553 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 9993 2 管理費用 463 512 862 1079 2079 2279 2279 1679 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 1204 3 營銷費用 741 819 1380 1727 3327 3647 3647 2687 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 1927 7 維修費用 41 68 95 262 524 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 798 4 財務費用 0 0 0 3000 2380 1896 1521 1131 725 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 總成本費用 7416 8313 12616 15429 27891 30605 33605 25664 19386 19011 18621 18215 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 其中：折舊費 204 339 475 1310 2620 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3032 0 6 經(jīng)營成本 7213 7974 12141 14119 25271 26615 29615 21674 15396 15021 14631 14225 13500 13500 13500 13500 13500 13500 13500 13500 13500 13500 13500 14457 17490 17490 注：管理費用按營業(yè)收入的 5%計算，營銷費用按營業(yè)收入的 10%計算，維修費用按折舊費的 20%提取 四、 折舊攤銷表 折舊攤銷表 （單位：萬元） 序號 項 目 年限 殘值率 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 20 0 4.1 原值 4070.6 6785.6 9501 26201 52401 79801 4.2 折舊費 203.53 339.28 475 1310 2620 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3990 3032 29 4.3 凈值 3867.07 6242.79 8483 23873 47453 70863 66873 62883 58893 54903 50913 46922 42932 38942 34952 30962 26972 22982 18992 15002 11012 7022 3032 0 五、 利潤表 利潤表 （單位：萬元） 序號 項 目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 第11年 第12年 第13年 第14年 第15年 第16年 第17年 第18年 第19年 第20年 第21年 第22年 第23年 第24年 第25年 第26年 1 營業(yè)收入 9264 10239 17248 21584 41584 45584 45584 33584 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 24084 2 稅金 510 563 949 1187 2287 2507 2507 1847 1325 1325 1325 1325 1325 1325 1325 1325 1325 1325 1325 1325 1325 1325 1325 1325 1325 1325 3 總成本費用 7416 8313 12616 15429 27891 30605 33605 25664 19386 19011 18621 18215 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 17490 4 利潤總額 1339 1363 3684 4969 11407 1247