公司行政類費用報銷管理辦法(存儲版)
【正文】 費用歸屬、列支科目和費用屬性。（二）報銷支付費用金額超過2萬元的，除按上述流程審批外，必須上報分公司財務(wù)部門審批；報銷支付費用金額超過5萬元的，除分公司審批外，還必須上報總公司財務(wù)部門審批。（四）各類員工的工資性收入（包括績效工資、獎金和津貼等），應(yīng)由各機(jī)構(gòu)人事部門按公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一造冊，并依法代扣代繳個人所得稅后，通過網(wǎng)銀支付至員工的銀行賬戶中，不得采用報銷勞務(wù)等費用的方式取得。（四）各分支機(jī)構(gòu)的營運(yùn)費用，應(yīng)控制在總公司核定的標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)，用于本機(jī)構(gòu)日常管理、理賠的正常開支，不得用于或變相用于貼補(bǔ)手續(xù)費及傭金，以及員工的工資性收入。各分公司可根據(jù)本辦法，結(jié)合當(dāng)?shù)刎敹?、監(jiān)管機(jī)關(guān)的要求，制定適合本地區(qū)的費用報銷支付管理細(xì)則，向總公司報備后頒布執(zhí)行。七、本辦法由總公司計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。部門銷售費用和個人展業(yè)費用實際支出高于上述標(biāo)準(zhǔn)的，按上述標(biāo)準(zhǔn)報銷支付；實際支出低于上述標(biāo)準(zhǔn)的，按實際支出報銷支付。（三）向單位采購物品、支付勞務(wù)和服務(wù)費用金額較小的，報銷時可以采用現(xiàn)金方式支付給經(jīng)辦人；金額超過5000元的，必須采取轉(zhuǎn)賬支票或銀行轉(zhuǎn)賬的方式支付。（一）報銷支付業(yè)務(wù)及管理費用，應(yīng)由報銷或經(jīng)辦人如實填寫“費用報銷付款單”，經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人審核簽字，連同發(fā)票等相關(guān)附件，交由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批簽字后，報本機(jī)構(gòu)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。報銷付款單中填寫的內(nèi)容應(yīng)真實、完整，包括：填制日期、附件張數(shù)、所屬部門、付款方式、業(yè)務(wù)事項、大小寫金額、報銷或經(jīng)辦人等。（三）發(fā)票內(nèi)容應(yīng)真實、完整，包括：填制單位、填制人、填制日期、接受單位（抬頭）、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項、金額和結(jié)算方式等?；顒淤M用，包括制作費、攝影費，人工費用，包括支付給記者的公關(guān)費，日常費用，包括差旅費、住宿費、編輯費、會議費、資料費、通信費、交際費、雜費。駕駛員行車補(bǔ)助按加班標(biāo)準(zhǔn)計算，每月根據(jù)實際報銷。（1）單價在50元以下，或總價在200元以下，綜合辦主任批準(zhǔn)；（2）單價在50元以上，或總價在200元以上，由分管副經(jīng)理批準(zhǔn)。(一)購買土地使用權(quán)、固定資產(chǎn)、工程費用等需提前報送固定資產(chǎn)投資計劃。（三）差旅費、招待費報銷標(biāo)準(zhǔn)參照公司或集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)定。(三)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者從工資中扣回。第二十五條每星期售后部門召集出差人員、財務(wù)人員、各部門負(fù)責(zé)人開會審核出差人員任務(wù)完成情況，對產(chǎn)品存在的隱患及缺陷上報各公司技術(shù)負(fù)責(zé)人，制定整改方案，將審核結(jié)果及整改方案上報總經(jīng)理批閱，總經(jīng)理批復(fù)后報市場部下達(dá)生產(chǎn)整改任務(wù)。第二十條 因本人原因發(fā)生退票業(yè)務(wù)的，其退票費一律自理。第十六條 差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)：(一)正常計劃期內(nèi)報銷補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：80元/天/人，其中住宿及通訊費50元/天/人，其他餐費，車費補(bǔ)助30元/天/人。除上述原因，差費無故拖延按前款規(guī)定不予報銷，由出差人員自理，若有借支的差旅費則從工資中扣除。第四條差旅費實行預(yù)算管理，每年底由財務(wù)部結(jié)合各部門的實際情況制定第二年的預(yù)算數(shù)，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。出差時的相關(guān)費用參考《公司出差管理制度》執(zhí)行。外出辦公或業(yè)務(wù)產(chǎn)生的費用（如公交車等）要有票據(jù)且票據(jù)不能是連號，外出業(yè)務(wù)人員要規(guī)劃好行車路線，合理控制費用。外出采購物品時要貨比三家盡量選擇物美價廉的物品并要求開出發(fā)票或收據(jù)，如無發(fā)票或收據(jù)要第一時間向財務(wù)部門作情況說明。第一條本辦法適用于邦柯公司員工因公出差的差旅費開支管理。第六條公司原則上不予借支差旅費，出差人員出差時間在15天（包括15天）之內(nèi)的，差旅費用先墊支，回公司后按差旅費制度現(xiàn)金報銷；但對出差時間較長，出差時間在15天以上的，由相關(guān)部門按超出期間辦理差旅費借支申請手續(xù)，借支金額包括來回路費及每天的生活費，借支標(biāo)準(zhǔn)計劃期內(nèi)按70元/天/人借支（辦事處35元/天/人），超出計劃時間按50元/天/人借支，未完成任務(wù)按60元/天/人借支。第十一條 報銷單據(jù)粘貼要求：出差過程中所發(fā)生的費用單據(jù)應(yīng)分類粘貼（包括飛機(jī)、住宿費、火車、汽車、輪船票），且每類票據(jù)按出發(fā)先后順序粘貼，正常的費用發(fā)票應(yīng)貼在一張粘貼單上（
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