【正文】 算部、基建管理科、零售管理部及各縣片區(qū)、綜合辦公室、信息工作站、朝陽(yáng)管理公司等部門組成。第三章 職責(zé)分工第十條 實(shí)物資產(chǎn)管理分為主管部門、監(jiān)督部門、模塊管理部門及具體管理使用部門。（六）零售管理部、各縣片區(qū)及朝陽(yáng)管理公司（含土地、房產(chǎn)、其他設(shè)施等）進(jìn)行登記造冊(cè)，建立在用加油站實(shí)物資產(chǎn)保管明細(xì)賬，確保各項(xiàng)資產(chǎn)的完整和安全；、調(diào)撥、保養(yǎng)，在安全儲(chǔ)運(yùn)部門的監(jiān)督指導(dǎo)下正確使用加油站設(shè)備；、廢舊加油站實(shí)物資產(chǎn)的保管工作； ；，協(xié)助財(cái)務(wù)組織對(duì)加油站資產(chǎn)管理手冊(cè)的維護(hù)更新；、企業(yè)管理部門進(jìn)行核對(duì)，確保賬賬和賬實(shí)相符； 、永久關(guān)停和已拆除加油站動(dòng)態(tài)管理臺(tái)賬；；。第四章 實(shí)物資產(chǎn)購(gòu)臵管理第十二條 固定資產(chǎn)購(gòu)建完成后，必須由實(shí)物資產(chǎn)管理部門填制固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫(kù)單，辦理資產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)。（二）新增資產(chǎn)驗(yàn)收流程：資產(chǎn)使用部門制單使用單位負(fù)責(zé)人PM模塊管理部門設(shè)備管理員PM模塊管理部門負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)核算部資產(chǎn)管理員財(cái)務(wù)核算部主任分管領(lǐng)導(dǎo)。本著“誰(shuí)使用，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，從資產(chǎn)交付使用之日起，使用部門將占有和使用的資產(chǎn)安全和保管責(zé)任落實(shí)到具體的保管（使用）人，保管（使用）人應(yīng)嚴(yán)格按照操作規(guī)程正確使用和保管資產(chǎn)，落實(shí)安全防護(hù)措施，做好防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、放洪、防臺(tái)風(fēng)等工作。第二十五條 因不履行資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)造成資產(chǎn)流失的，不因資產(chǎn)實(shí)質(zhì)轉(zhuǎn)移而免責(zé)，原資產(chǎn)使用部門為第一責(zé)任人，現(xiàn)使用部門為第二責(zé)任人。具體包括場(chǎng)地租賃、門面房租賃、辦公房租賃、住宅租賃、車輛租賃以及其它資產(chǎn)租賃等。第九章 實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢及轉(zhuǎn)讓處臵管理第三十六條 資產(chǎn)報(bào)廢按照?關(guān)于印發(fā)的通知?（石化股份蘇財(cái)?2011?668號(hào)）執(zhí)行。為保證“資產(chǎn)處臵三同步”，即“處臵方案與更新立項(xiàng)同步”、“殘值回收與更新改造同步”、“資產(chǎn)減值與資產(chǎn)核銷同步”處臵方案的順利實(shí)施，財(cái)務(wù)部門牽頭負(fù)責(zé)，全過(guò)程參與處臵行為，并具體組織資產(chǎn)評(píng)估、報(bào)廢資產(chǎn)的減值批復(fù)和核銷申請(qǐng)；安全技術(shù)部門負(fù)責(zé)審核處臵項(xiàng)目的資產(chǎn)清理方案和技術(shù)鑒定報(bào)告；規(guī)劃、基建部門負(fù)責(zé)根據(jù)投資立項(xiàng)內(nèi)容，擬定資產(chǎn)清理方案；審計(jì)、監(jiān)察部門負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)、監(jiān)察，核實(shí)資產(chǎn)處臵程序是否規(guī)范，處臵方法是否有效。第十章 實(shí)物資產(chǎn)清查盤點(diǎn)管理第四十四條 實(shí)物資產(chǎn)清查盤點(diǎn)要堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，做到全面清查和重點(diǎn)清查相結(jié)合，實(shí)物現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)與賬務(wù)核查相結(jié)合，保證清查工作全面完整、不重不漏，清查結(jié)果準(zhǔn)確可靠，不走過(guò)場(chǎng)。第四十九條 清查盤點(diǎn)后要根據(jù)資產(chǎn)設(shè)備變動(dòng)情況，做好資產(chǎn)設(shè)備的調(diào)撥設(shè)備清理工作，及時(shí)辦理調(diào)撥手續(xù)。有權(quán)獨(dú)立或聯(lián)合其他部門以本部門或效能監(jiān)察小組的名義對(duì)資產(chǎn)管理各環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查和監(jiān)督。、固定資產(chǎn)（含在建工程）、不良實(shí)物資產(chǎn)以及備查賬類物資。，主要職責(zé)： ； ； ，負(fù)責(zé)審查處置定價(jià)工作。，以確保實(shí)物資產(chǎn)賬實(shí)相符。1）對(duì)存貨的存放和管理應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)并進(jìn)行分類編目、做好標(biāo)識(shí)、有序存放，嚴(yán)格限制其他無(wú)關(guān)人員接觸存貨。，存貨銷售發(fā)貨應(yīng)以銷售合同或銷售審批單為依據(jù)辦理辦理發(fā)貨通知單等。，工裝模具使用單位是工裝模具的具體管理部門，歸口管理和具體管理部門應(yīng)落實(shí)專人建備查賬管理工裝模具，具體按照《工裝模具管理辦法》規(guī)定執(zhí)行。，生產(chǎn)單位應(yīng)辦理物資退庫(kù)處理。5附則。，備查賬應(yīng)詳細(xì)做好物資流轉(zhuǎn)出入記錄。，核查數(shù)量和質(zhì)量，對(duì)核查出的非正常存貨應(yīng)在每季度末報(bào)送財(cái)務(wù)部門納入季度報(bào)表披露。責(zé)任單位存貨管理各環(huán)節(jié)審批人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序和責(zé)任在有權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，未經(jīng)批準(zhǔn)，實(shí)物不得流轉(zhuǎn)。2職責(zé)分工 公司實(shí)物資產(chǎn)管理實(shí)行分級(jí)管理原則，由歸口管理部門和具體使用管理部門分別管理。第六十條 本辦法由分公司安全數(shù)質(zhì)量科、財(cái)務(wù)核算部負(fù)責(zé)解釋，自下發(fā)之日起實(shí)施。第五十三條 審計(jì)部門應(yīng)將資產(chǎn)管理情況納入審計(jì)監(jiān)督范圍，并將審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)管理存在的問(wèn)題向分、省公司匯報(bào)。第四十七條 實(shí)物資產(chǎn)盤盈、盤虧按照?關(guān)于印發(fā)的通知?（石化股份蘇財(cái)?2011?668號(hào)）執(zhí)行。對(duì)未經(jīng)資產(chǎn)處臵小組批準(zhǔn)擅自處臵資產(chǎn)，或截留處臵收入體外循環(huán)成為小金庫(kù)、賬外賬的，按股份公司有關(guān)規(guī)定處理。第三十九條 實(shí)物資產(chǎn)處臵無(wú)論金額大小，處臵權(quán)限均集中于省公司，未經(jīng)省公司批準(zhǔn)，各分公司各部門和個(gè)人不得以任何名義進(jìn)行資產(chǎn)處臵。第三十五條 實(shí)物資產(chǎn)科要建立資產(chǎn)出租動(dòng)態(tài)管理臺(tái)賬和建立資產(chǎn)出租檔案，并確保資產(chǎn)出租資料的完整和規(guī)范。第二十九條 實(shí)物資產(chǎn)出租原則：不得出租給從事與股份公司主業(yè)相關(guān)的油品銷售業(yè)務(wù)和從事非法活動(dòng)及有重大安全影響的單位；出租不動(dòng)產(chǎn)時(shí)，必須遵循“房地合一”的原則。第二十三條 資產(chǎn)調(diào)撥審批完成后，資產(chǎn)辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)，設(shè)備管理員及時(shí)更新、維護(hù)設(shè)備數(shù)據(jù)之后，各部門打印留存，財(cái)務(wù)部門資產(chǎn)管理員更新、維護(hù)資產(chǎn)數(shù)據(jù)模塊等，日常維護(hù)職責(zé)相應(yīng)發(fā)生轉(zhuǎn)移。由上級(jí)部門、聯(lián)營(yíng)合作單位交由我公司無(wú)償使用的資產(chǎn)（所有權(quán)不變，使用權(quán)轉(zhuǎn)移），實(shí)物管理部門和使用部門均應(yīng)視作自有資產(chǎn)進(jìn)行登記、保管和維護(hù)，同時(shí)財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立資產(chǎn)備查賬簿予以登記和管理，便于資產(chǎn)清查和核對(duì)。第十五條 經(jīng)省公司批準(zhǔn)分公司購(gòu)臵的資產(chǎn)設(shè)備（一）財(cái)務(wù)核算部根據(jù)收到的新增資產(chǎn)發(fā)票和驗(yàn)收單，與相關(guān)結(jié)算單據(jù)核對(duì)進(jìn)行賬務(wù)處理和維護(hù)AM資產(chǎn)模塊創(chuàng)建資產(chǎn)編號(hào)。（十）加油站、完整的第一責(zé)任人，設(shè)備操作員工為直接責(zé)任人； ；、保養(yǎng)，參與資產(chǎn)設(shè)備的驗(yàn)收工作，協(xié)助做好加油站各項(xiàng)資產(chǎn)清查盤點(diǎn)； ，配合財(cái)務(wù)部門維護(hù)加油站資產(chǎn)管理手冊(cè)。（五）基建管理科、站實(shí)物資產(chǎn)的管理工作；； 、站土地房產(chǎn)證的領(lǐng)用、變更、過(guò)戶手續(xù)等工作。各職能部門應(yīng)按照資產(chǎn)類別設(shè)臵相關(guān)工作崗位，負(fù)責(zé)相應(yīng)的實(shí)物資產(chǎn)管理職責(zé)。各部門負(fù)責(zé)人為具體的實(shí)物資產(chǎn)管理者并對(duì)經(jīng)理負(fù)責(zé)?？毓晒尽⒐晒究蓞⒄?qǐng)?zhí)行。第二十八條 與實(shí)物資產(chǎn)相關(guān)的保修卡及配套資料，如光盤、說(shuō)明書(shū)等附件須由各使用人妥善保管，公共實(shí)物資產(chǎn)則由部門或公司實(shí)物資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)保管，涉及實(shí)物資產(chǎn)相關(guān)的異動(dòng)，該類資料應(yīng)同步流轉(zhuǎn)。（五）機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)的處臵方案須上報(bào)總公司，并在總公司最終批復(fù)同意實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢之日起10個(gè)工作日內(nèi)提交簽報(bào)。人事行政部負(fù)責(zé)實(shí)物資產(chǎn)處臵的日常事務(wù)工作。（一）實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢必須由實(shí)物管理部門填寫(xiě)《實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表》并出具處理意見(jiàn)以簽報(bào)形式報(bào)出。（2）原設(shè)備續(xù)保費(fèi)用高、而購(gòu)買同等處理能力新設(shè)備代價(jià)不超過(guò)續(xù)保費(fèi)用6倍的，經(jīng)基礎(chǔ)架構(gòu)管理部審批通過(guò)后可報(bào)廢。維修費(fèi)用由各級(jí)單位自行支付，因人為因素造成的實(shí)物資產(chǎn)維修，需追究相關(guān)人員責(zé)任。（二）對(duì)設(shè)備配件的變更，實(shí)物資產(chǎn)專管員接到安裝完畢通知后，須在5個(gè)工作日內(nèi)完成變更登記。（六）實(shí)物資產(chǎn)一般不得外借（指因工作需要借給公司或機(jī)構(gòu)以外的人員使用），如有特殊情況，須經(jīng)規(guī)定流程審批后方可外借，但必須按期歸還。，必須立刻報(bào)告實(shí)物資產(chǎn)管理部門（被盜、被搶丟失還需報(bào)當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)），相關(guān)部門查明原因后盡快提出賠償或其他處理意見(jiàn)；對(duì)發(fā)生事故隱瞞不報(bào)、推諉責(zé)任態(tài)度惡劣者，除按規(guī)定執(zhí)行賠償處理外，還應(yīng)根據(jù)具體情節(jié)按照公司相關(guān)規(guī)定給予行政紀(jì)律處分。（2）經(jīng)批準(zhǔn)進(jìn)行檢修，雖采取了預(yù)防措施，仍未避免的損壞。因管理不善造成實(shí)物資產(chǎn)丟失或損毀的，由人事行政部提請(qǐng)相關(guān)部門出具鑒定意見(jiàn)后進(jìn)行處罰。驗(yàn)收責(zé)任：低端IT設(shè)備由各級(jí)實(shí)物資產(chǎn)專管員負(fù)責(zé)驗(yàn)收，高端IT設(shè)備由相關(guān)技術(shù)部門、物控部共同負(fù)責(zé)驗(yàn)收，其他業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)類實(shí)物資產(chǎn)設(shè)備由采購(gòu)經(jīng)辦部門及使用部門共同負(fù)責(zé)驗(yàn)收。第十二條 實(shí)物資產(chǎn)采購(gòu)（一）實(shí)物資產(chǎn)購(gòu)臵前應(yīng)由申請(qǐng)部門提請(qǐng)簽報(bào)立項(xiàng)申請(qǐng)，簽報(bào)中應(yīng)注明需求固定資產(chǎn)的清單明細(xì)、需求原因，并附有批準(zhǔn)的當(dāng)預(yù)算情況及預(yù)算執(zhí)行情況。根據(jù)實(shí)際需要可設(shè)臵實(shí)物資產(chǎn)協(xié)管員，配合實(shí)物資產(chǎn)專管員完成日常管理工作。負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)所屬長(zhǎng)期閑臵、低效運(yùn)轉(zhuǎn)和超標(biāo)準(zhǔn)配臵實(shí)物資產(chǎn)的調(diào)劑工作，優(yōu)化實(shí)物資產(chǎn)配臵，推動(dòng)公司實(shí)物資產(chǎn)的共享、共用。按規(guī)定權(quán)限審核或者審批實(shí)物資產(chǎn)購(gòu)臵、報(bào)廢和處臵等工作。各部門和人員分別履行以下職責(zé)。第二章 管理范圍和定義第四條 本制度所稱實(shí)物資產(chǎn)包括固定資產(chǎn)、低值易耗品。處置資產(chǎn)單位價(jià)值在30萬(wàn)元及以下的程序和權(quán)限由成員企業(yè)自行確定。4．處置。資產(chǎn)處置主要包括：1．土地使用權(quán)、房屋、倉(cāng)庫(kù)、堆場(chǎng)、其他專用設(shè)施、大型設(shè)備等固定資產(chǎn)；2．對(duì)***集團(tuán)公司（含成員企業(yè)）外企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資（不包括證券、債券投資）；3．知識(shí)產(chǎn)權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)，主要包括：（1）已注冊(cè)的商號(hào)、商標(biāo)、專利權(quán)、品牌；（2）特許權(quán)、總經(jīng)銷（總代理）權(quán)；（3）雖未注冊(cè)，但有較大影響力的品牌、商號(hào)、商標(biāo)、商譽(yù)等；4．根據(jù)國(guó)家政策法規(guī)、****集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定及企業(yè)實(shí)際情況需要處置的其他資產(chǎn)。第四章 考核第十四條 實(shí)物資產(chǎn)處置的實(shí)施情況，將作為重要考核內(nèi)容，納入各單位及其負(fù)責(zé)人年度績(jī)效考核體系。中介機(jī)構(gòu)的選聘根據(jù)上述資產(chǎn)處置行為的審批權(quán)限劃分，分別由集團(tuán)公司和集團(tuán)權(quán)屬二級(jí)單位負(fù)責(zé)選聘。主要職責(zé)如下：－ 1 －（一）擬定集團(tuán)公司實(shí)物資產(chǎn)處置相關(guān)制度；（二）負(fù)責(zé)限額以上資產(chǎn)處置行為的審查、報(bào)批工作；（三）負(fù)責(zé)限額以上資產(chǎn)評(píng)估中介機(jī)構(gòu)的選聘工作；（四）負(fù)責(zé)實(shí)物資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目的審核、備案工作；（五）協(xié)助集團(tuán)權(quán)屬單位申請(qǐng)注冊(cè)省產(chǎn)權(quán)交易中心資產(chǎn)處置電子商務(wù)平臺(tái)（以下簡(jiǎn)稱資產(chǎn)電商平臺(tái)）會(huì)員以及辦理資產(chǎn)交易相關(guān)手續(xù)；（六）監(jiān)督、檢查集團(tuán)權(quán)屬單位資產(chǎn)處置實(shí)施情況；（七）組織開(kāi)展集團(tuán)范圍內(nèi)資產(chǎn)處置情況的統(tǒng)計(jì)工作。第一篇：xx公司實(shí)物資產(chǎn)處置暫行辦法xx公司實(shí)物資產(chǎn)處置暫行辦法第一章 總則第一條 為進(jìn)一步規(guī)范xx公司（以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)公司）實(shí)物資產(chǎn)處置行為，有效盤活集團(tuán)范圍內(nèi)存量資產(chǎn)，提高資產(chǎn)利用效率。第二章 管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)分工第五條 產(chǎn)權(quán)管理部是集團(tuán)公司實(shí)物資產(chǎn)處置的主管部門，在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)集團(tuán)范圍內(nèi)資產(chǎn)處置工作。第九條 資產(chǎn)處置須從省國(guó)資委中介機(jī)構(gòu)備選庫(kù)里選聘專業(yè)資產(chǎn)評(píng)估中介機(jī)構(gòu)對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。以融資為目的的融資租賃、售后回租等實(shí)物資產(chǎn)處置辦法另行制定。第二章 資產(chǎn)處置的內(nèi)容和方式第四條 本辦法所稱資產(chǎn)處置，是指資產(chǎn)占用單位轉(zhuǎn)移、變更和核銷其占有、使用的資產(chǎn)部分或全部所有權(quán)、使用權(quán)，將企業(yè)擁有所有權(quán)、使用權(quán)的法人財(cái)產(chǎn)向****集團(tuán)公司（含成員企業(yè)）外進(jìn)行處置的行為。原則上應(yīng)當(dāng)對(duì)所處置資產(chǎn)委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，對(duì)于企業(yè)實(shí)際擁有但沒(méi)有納入賬內(nèi)核算的專利權(quán)、非專利技術(shù)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、特許權(quán)、商譽(yù)等無(wú)形資產(chǎn)，應(yīng)同其他資產(chǎn)一并納入評(píng)估范圍評(píng)估作價(jià)。第九條 成員企業(yè)資產(chǎn)處置權(quán)限成員企業(yè)（含下屬公司）的資產(chǎn)處置，按如下權(quán)限和程序處置，即凡處置單位價(jià)值在30萬(wàn)元以上的，均須提交集團(tuán)公司前置審批后方可按規(guī)定的程序?qū)徟幹?。第三條 實(shí)物資產(chǎn)管理活動(dòng)，應(yīng)該堅(jiān)持實(shí)物資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理、實(shí)物管理和價(jià)值管理相結(jié)合的原則；貫徹統(tǒng)一籌劃、分級(jí)管理、責(zé)任到人、配臵合理、物盡其用的原則。第三章 實(shí)物資產(chǎn)管理職責(zé)第七條 實(shí)物資產(chǎn)管理涉及眾多部門，主要包括：人事行政部、財(cái)務(wù)部、實(shí)物資產(chǎn)使用部門等。（二）總部財(cái)務(wù)企劃部負(fù)責(zé)統(tǒng)籌總部及各機(jī)構(gòu)實(shí)物資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理工作，主要職責(zé)是：負(fù)