公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程5篇范例(存儲(chǔ)版)
【正文】 油票、過路過橋票、停車票等)，以報(bào)銷方式領(lǐng)取。二、日常業(yè)務(wù)費(fèi)用管理日常業(yè)務(wù)費(fèi)用納入企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算，實(shí)行預(yù)算額度管理。三、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用管理專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用不納入企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算，按照“一筆一批”的辦法管理。(1)專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用開支后，必須按照國家有關(guān)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，同時(shí)按照審批口徑通過管理報(bào)表對費(fèi)用開支情況和取得的效果進(jìn)行專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)。費(fèi)用報(bào)銷審核程序：1）公司固定費(fèi)用需事先申請（已與公司簽訂了合同的供應(yīng)商/客戶的固定費(fèi)用）具體流程如下：申請人填寫請購單 → 部門主管審批→ ）日常報(bào)銷審批流程（公司固定支出、個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷直接請款）請款人填寫報(bào)銷請款表 → 部門主管審批 → 財(cái)務(wù)部主管審批 → 總經(jīng)理審批→出納驗(yàn)證付款報(bào)銷要求：1）員工報(bào)銷發(fā)票一律填寫報(bào)銷單，發(fā)票等附在“費(fèi)用報(bào)銷單”后面，并保證正面朝上平鋪整齊粘貼好，不得倒置；2）報(bào)銷的發(fā)票必須是稅務(wù)局統(tǒng)一印制的正式發(fā)票（有稅務(wù)局監(jiān)制章），發(fā)票類別正確。8）乘坐出租車應(yīng)在發(fā)票背面注明始發(fā)地及事由，發(fā)票連號(hào)、時(shí)間不符不予報(bào)銷。二、應(yīng)收款管理制度公司向客戶收取提供服務(wù)工程按簽訂合同（或協(xié)議）應(yīng)收取的工程款項(xiàng)。工程部門大額或批量采購材料需簽訂采購合同，注明付款方式及金額，第一時(shí)間交到財(cái)務(wù)備案。必要的材料預(yù)付貨款應(yīng)遵循以下幾點(diǎn)：(1)必須是信用良好的固定供應(yīng)商，對貿(mào)易公司性質(zhì)的供應(yīng)商不得采用預(yù)付貨款的結(jié)算形式。要求供應(yīng)商按合同約定提供正規(guī)的發(fā)票，同會(huì)計(jì)審核請款手續(xù)，所有手續(xù)合格后，出納付款。員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行。第五篇：公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實(shí)際，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定,特制定本報(bào)銷制度。要求負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)銷人員嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，并于每月月初匯總上月的報(bào)銷清單，及原始憑證，《辦公用品入庫登記表》，《領(lǐng)用登記單》，《消耗登記單》上報(bào)總公司。交通費(fèi)：員工出差需購買飛機(jī)票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。公司如需使用個(gè)人車輛時(shí)，應(yīng)填寫報(bào)銷《申請單》，注明使用原因，產(chǎn)生的費(fèi)用按實(shí)際發(fā)票報(bào)銷，個(gè)人車輛產(chǎn)生的維修費(fèi)用公司不予以報(bào)銷。差旅費(fèi)報(bào)銷單：按途中經(jīng)過的地點(diǎn)及發(fā)生相關(guān)費(fèi)用逐地逐項(xiàng)填寫對應(yīng)的時(shí)間、車船費(fèi)等費(fèi)用，因出差發(fā)生的費(fèi)用填在差旅費(fèi)報(bào)銷單中“其它“費(fèi)用項(xiàng)上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財(cái)務(wù)專用章。公司招待客戶的應(yīng)酬費(fèi)用，標(biāo)準(zhǔn)為：普通客戶60元每人每餐，中檔客戶80元每人每餐，高檔客戶每人每餐100元，公司招待客戶員工不得參與，超出部分按招待人數(shù)多少上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)銷，否則自行承擔(dān)。員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行。如上報(bào)公司總部，實(shí)際花費(fèi)超出公司標(biāo)準(zhǔn)過高的物品，之前不上報(bào)，公司將不予報(bào)銷。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報(bào)銷。(一)、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi), 填寫“借款單”。如發(fā)生付款后進(jìn)貨量不足等情況造成公司多付款或供應(yīng)商欠款，財(cái)務(wù)部要責(zé)成具體經(jīng)辦人員盡快追回，必要時(shí)應(yīng)采用法律手段追回。材料料驗(yàn)收完畢，采購部應(yīng)及時(shí)整理各種單據(jù)，打印“付款申請單”一并送財(cái)會(huì)部做為付款憑證。如所收款項(xiàng)屬打折收取的，必須經(jīng)得總經(jīng)理簽名認(rèn)可，否則財(cái)務(wù)部將按單據(jù)的實(shí)際金額向收款人收繳。4)各費(fèi)用發(fā)生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。6）各人報(bào)銷各自費(fèi)用，不得代申請以免重復(fù)報(bào)銷。第三篇：公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程公司財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)制度及流程為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實(shí) 際，特制定本報(bào)銷制度，每位員工應(yīng)嚴(yán)格遵守。(2)專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)用指標(biāo)因事項(xiàng)未辦或中途停辦而未使用的，指標(biāo)自動(dòng)作廢。(3)集團(tuán)本部可控費(fèi)用節(jié)約用于業(yè)務(wù)費(fèi)用開支的，報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)審批。日常業(yè)務(wù)費(fèi)用是指用于日常性開支的業(yè)務(wù)費(fèi)用，包括日常關(guān)系維護(hù)、日常應(yīng)酬招待、節(jié)日打點(diǎn)、日常問題的解決等方面的業(yè)務(wù)費(fèi)開支。超出此額度的相關(guān)費(fèi)用(包括燃油費(fèi)、路橋費(fèi)、停車費(fèi)、洗車費(fèi)、違規(guī)違章罰款、交通事故罰款及賠償?shù)?不再報(bào)銷，保險(xiǎn)費(fèi)、車輛使用稅、維修費(fèi)等非日常費(fèi)用另行報(bào)銷，但費(fèi)用開支必須實(shí)事求是，一經(jīng)查出弄虛作假，取消報(bào)銷，并處3倍罰款。，并注明出差人數(shù)，財(cái)務(wù)人員根據(jù)集團(tuán)通知或出差申請審批單的費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)審核。、招待或獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用發(fā)生一周內(nèi)，經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)并辦理相應(yīng)的還款手續(xù)。內(nèi)部會(huì)議具體指月度總結(jié)、月中會(huì)議、經(jīng)理溝通會(huì)議等。，并在粘貼單上標(biāo)出共張，金額元。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不定期抽查款項(xiàng)是否如實(shí)發(fā)放。被退回不得重新報(bào)銷的，下次拿回再報(bào)銷的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅處理。籠統(tǒng)地在報(bào)銷單上寫上“月”的費(fèi)用，或多次業(yè)務(wù)單據(jù)分不清的，財(cái)務(wù)部不予受理。對不符合要求的報(bào)銷單據(jù)、原始單據(jù)及填寫不規(guī)范的行為提出相應(yīng)的處理意見。⑤ 財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒收不合法不合規(guī)的票據(jù)，應(yīng)當(dāng)扣留虛假票據(jù)，并及時(shí)通報(bào)相關(guān)責(zé)任人。第二條：借支流程一、借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。其它不符合國家開支標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，無理由跨年度的單據(jù)。（三）、報(bào)銷發(fā)票粘貼規(guī)定報(bào)銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報(bào)銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報(bào)銷單。員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行?？偛棉k每月末應(yīng)將辦公領(lǐng)用清單交財(cái)務(wù)室進(jìn)行核定監(jiān)控。領(lǐng)用時(shí)，須填制出庫單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。二、報(bào)銷規(guī)定(一)、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)員工出差返回后，填寫“
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