【正文】 1年、2年 %、1年、2年抵、質(zhì)押物處分所得依（A）順序和原則處分、質(zhì)押人 、質(zhì)押人 、質(zhì)押人扣繳處分應(yīng)納稅款償還借款人所欠貸款本息及罰息 、質(zhì)押人 1 年期的定期存單質(zhì)押，貸款期限在3 個(gè)月以內(nèi)（含3 個(gè)月）的，按（C）的質(zhì)押率發(fā)放貸款；貸款期限在半年（含半年）的，按 的質(zhì)押率發(fā)放貸款；貸款期限在1 年以內(nèi)（含1 年）的，按 的質(zhì)押率發(fā)放貸款。四、判斷：辦理信用、保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保貸款必須遵守國(guó)家法律和本行有關(guān)信貸規(guī)章制度，在公平公正的基礎(chǔ)上簽訂借款合同和保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保合同。（X）并加蓋單位公章。對(duì)不能提供其所有銀行賬戶開戶行和賬號(hào)供本行審查核實(shí)的企事業(yè)法人單位，不能作本行貸款的保證人；本行規(guī)定的其他條件。倉(cāng)單質(zhì)押的法律依據(jù)是我國(guó)物權(quán)法第223條以及擔(dān)保法的相關(guān)規(guī)定內(nèi)容，是以倉(cāng)單為標(biāo)的物而成立的一種質(zhì)權(quán)，多為債權(quán)實(shí)現(xiàn)的一種擔(dān)保手段。倉(cāng)單出質(zhì)背書交銀行。直至借款人歸還所有貸款，業(yè)務(wù)結(jié)束。股權(quán)質(zhì)押沒有實(shí)現(xiàn)其應(yīng)有的作用?！掇k法》實(shí)施后，對(duì)股權(quán)質(zhì)押的發(fā)展將會(huì)有很大的推動(dòng)。通過(guò)股權(quán)出質(zhì)，企業(yè)可以提高融資和其他交易行為的信用，增加交易機(jī)會(huì)，從而促進(jìn)自身的發(fā)展。根據(jù)《公司法》和《證券法》的規(guī)定，上市公司股份，由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理登記。（二）、股權(quán)出質(zhì)登記事項(xiàng)有哪些？歸結(jié)起來(lái)說(shuō)有三大項(xiàng)：出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人的姓名和名稱；出質(zhì)股權(quán)所在公司的名稱；出質(zhì)股權(quán)的數(shù)額?！爱?dāng)事人約定的或者登記部門要求登記的擔(dān)保期間，對(duì)擔(dān)保物權(quán)的存續(xù)不具有法律約束力。設(shè)立登記。辦理變更登記必須提交變更登記申請(qǐng)書，有關(guān)登記事項(xiàng)變更的證明文件。撤銷登記。四、典當(dāng)公司辦理股權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)應(yīng)該注意的問(wèn)題股權(quán)質(zhì)押擔(dān)保相對(duì)于其它的擔(dān)保方式更具有風(fēng)險(xiǎn)性。股權(quán)變現(xiàn)時(shí)，其價(jià)值的實(shí)現(xiàn)取決于該權(quán)利對(duì)應(yīng)的財(cái)產(chǎn)價(jià)值。具體的說(shuō)，典當(dāng)公司收到當(dāng)戶提交的股權(quán)質(zhì)押貸款申請(qǐng)書、股權(quán)憑證等資料后，應(yīng)當(dāng)全面審查借款人的資信狀況、借款用途、還款來(lái)源、還款能力及還款意愿等情況，對(duì)借款人第一還款來(lái)源應(yīng)進(jìn)行重點(diǎn)審查。審查出質(zhì)股權(quán)是否依法可以轉(zhuǎn)讓的股權(quán)。出質(zhì)人為公司，是否履行了《公司法》及該公司章程規(guī)定的決議程序。根據(jù)股權(quán)質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)較大的特點(diǎn)，典當(dāng)公司發(fā)放當(dāng)金后，也應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。當(dāng)一定條件成就時(shí)，提前行使質(zhì)權(quán)。從實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的條件看，質(zhì)權(quán)人實(shí)現(xiàn)或提前實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)主要在以下情形：主債務(wù)履行期限屆滿，債務(wù)人不清償債務(wù)；出質(zhì)股權(quán)價(jià)值減少足以危害質(zhì)權(quán)人權(quán)利，且出質(zhì)人不愿意提供補(bǔ)充擔(dān)保；出質(zhì)人經(jīng)質(zhì)權(quán)人同意轉(zhuǎn)讓出質(zhì)股權(quán)；出質(zhì)股權(quán)滅失。其次，出質(zhì)股權(quán)的折價(jià)或變賣的價(jià)格條件需要公允、合理?！币虼?，出質(zhì)股權(quán)折價(jià)、變賣如損害順序在后的擔(dān)保權(quán)人和其他債權(quán)人利益的，人民法院可以依據(jù)出質(zhì)人其他債權(quán)人申請(qǐng)撤銷該合同，但撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限，行使撤銷權(quán)的必要費(fèi)用由出質(zhì)人負(fù)擔(dān)。唯一的例外是證券公司以自營(yíng)的股票質(zhì)押從商業(yè)銀行借款，在借款合同期滿而借款人沒有履行還款義務(wù)時(shí)，貸款人有權(quán)依約定通過(guò)其特別席位賣出質(zhì)押股票，但這只是國(guó)家為解決券商融資提供的特定模式，更多情況下質(zhì)權(quán)人還是要通過(guò)訴訟實(shí)現(xiàn)其質(zhì)權(quán)。再次，出質(zhì)人債權(quán)人在一定條件下有權(quán)對(duì)折價(jià)或變賣行為行使撤銷權(quán)。如出質(zhì)股權(quán)是上市股票時(shí)，必須在滬深證券交易所進(jìn)行交易。貸款人不得與出質(zhì)人約定，當(dāng)貸款無(wú)法按期償還時(shí)，股權(quán)為貸款人所有。適時(shí)提前行使質(zhì)押權(quán)。以上市公司國(guó)有股出質(zhì)要注意審查程序、目的和股份的數(shù)量比例。出資股權(quán)所在公司為有限責(zé)任公司的，要審查公司是否已經(jīng)將該股東的姓名或者名稱及其出資額向公司登記機(jī)關(guān)登記。特別是下列情況，對(duì)質(zhì)權(quán)影響較大，應(yīng)逐一進(jìn)行審查：審查是否屬于可出質(zhì)的股權(quán)。其次在接受股權(quán)質(zhì)押時(shí)，須對(duì)該股權(quán)質(zhì)押情況及質(zhì)押成立條件進(jìn)行充分了解。典當(dāng)行在開展股權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)注意兩點(diǎn)：首先要清醒認(rèn)識(shí)到股權(quán)質(zhì)押存在的風(fēng)險(xiǎn)。撤銷登記可以由出質(zhì)人或者質(zhì)權(quán)人單方提出。申請(qǐng)注銷登記的時(shí)候，應(yīng)當(dāng)提供申請(qǐng)人簽字或蓋章的注銷登記申請(qǐng)書。變更登記。以外商投資的公司的股權(quán)出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)原公司設(shè)立審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后方可辦理股權(quán)出質(zhì)登記。（3）有關(guān)司法解釋不支持當(dāng)事人約定出質(zhì)期限或登記機(jī)關(guān)要求登記出質(zhì)期限?，F(xiàn)行法律沒有將這樣的企業(yè)中投資人權(quán)益規(guī)定為“股權(quán)”。三、典當(dāng)公司如何辦理股權(quán)質(zhì)押業(yè)務(wù)（一）、哪些股權(quán)可以在工商行政管理機(jī)關(guān)辦理股權(quán)出質(zhì)登記？ 根據(jù)《物權(quán)法》第226條的規(guī)定，以證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)登記的股權(quán)以外的其他股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自工商行政管理部門辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立。第三，提高了股權(quán)出質(zhì)和出質(zhì)登記的公信力，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。除上市公司股權(quán)質(zhì)押融資日漸火熱外，非上市公司股權(quán)融資也十分火爆。結(jié)論我國(guó)物流企業(yè)倉(cāng)單質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)自開展以來(lái)，在實(shí)踐中不斷摸索，為適應(yīng)不同的需求，從靜態(tài)質(zhì)押到動(dòng)態(tài)質(zhì)押，從庫(kù)內(nèi)質(zhì)押到庫(kù)外質(zhì)押，從倉(cāng)儲(chǔ)單一環(huán)節(jié)的質(zhì)押到供應(yīng)鏈多環(huán)節(jié)的質(zhì)押，在基本模式的基礎(chǔ)上已形成了多樣化的倉(cāng)單質(zhì)押監(jiān)管模式，有效地實(shí)現(xiàn)了物流、商流、信息流和資金流的有機(jī)結(jié)合。（8）借款人履行約定的義務(wù)，將銷售回收款存入監(jiān)管賬戶。（2）借款人持物流企業(yè)開出的倉(cāng)單向銀行申請(qǐng)貸款，銀行接到申請(qǐng)后向物流企業(yè)核實(shí)倉(cāng)單內(nèi)容（主要包括貨物的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等）。我國(guó)現(xiàn)行合同法以及物權(quán)法還沒有對(duì)倉(cāng)單給予明確的法律定義，但《合同法》第386條規(guī)定了倉(cāng)單的內(nèi)容要件。（√）以有價(jià)證券作抵、質(zhì)押物的，在抵押期間內(nèi)，有價(jià)證券到期兌現(xiàn)，由貸款行部與借款人共同辦理，并可提前償還貸款本息或提存。（X）應(yīng)書面告知承租人，原租賃關(guān)系無(wú)效。、質(zhì)押人宣告失蹤，又無(wú)繼承人履行合同的；抵押物原則上由抵押人進(jìn)行保管，但下列抵押物必須作為質(zhì)物應(yīng)由貸款行部保管的有（ABCDE）。 最高額保證擔(dān)保的額度以保證人的償債能力為基礎(chǔ)，最高不超過(guò)保證人資產(chǎn)總額的（D）。國(guó)有企業(yè)還必須經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)管理部門同意。第四十一條 處置押品回收的價(jià)款超過(guò)合同約定主債權(quán)金額、利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的相關(guān)費(fèi)用的，應(yīng)依法將超過(guò)部分退還抵押（出質(zhì)）人；價(jià)款低于合同約定主債權(quán)本息及相關(guān)費(fèi)用的，不足部分依法由債務(wù)人清償。第三十四條 發(fā)生可能影響抵質(zhì)押權(quán)實(shí)現(xiàn)或出現(xiàn)其他需要補(bǔ)充變更押品的情形時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)充擔(dān)保等相關(guān)措施防范風(fēng)險(xiǎn)。第二十九條 對(duì)于法律法規(guī)規(guī)定抵質(zhì)押權(quán)經(jīng)登記部門要求辦理抵質(zhì)押登記，取得他項(xiàng)權(quán)利證書或其他抵質(zhì)押登記證明，確保抵質(zhì)押登記真實(shí)有效。第二十三條 押品調(diào)查方式包括現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，原則上以現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查為主，非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查為輔。押品估值100%。第十三條應(yīng)遵循客觀、審慎原則，依據(jù)評(píng)估準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)程、規(guī)范，明確各類押品的估值方法，并保持連續(xù)性，原則上，對(duì)于有活躍交易市場(chǎng)、有明確交易價(jià)格的押品，應(yīng)考慮市場(chǎng)價(jià)格確定押品價(jià)值。2．調(diào)換抵質(zhì)押品應(yīng)由原審議該信貸業(yè)務(wù)的審貸會(huì)和最終審批人同意。第七條押品管理流程客戶抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的保管是對(duì)客戶上述財(cái)產(chǎn)的點(diǎn)收、封存、保管和交還的過(guò)程。由信貸管理部門設(shè)立客戶押品保管崗位，由押品保管員（以下簡(jiǎn)稱保管員）對(duì)客戶的抵/質(zhì)押財(cái)產(chǎn)專職點(diǎn)收、封存、保管并辦理交還手續(xù)、并定期進(jìn)行檢查；中：專柜專管，雙人保管。（三）審慎性原則。一要建立政策性擔(dān)保公司、商業(yè)性擔(dān)保公司和互助擔(dān)?；鸲鄬哟蔚闹行∑髽I(yè)信用擔(dān)保體系。2建立健全中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。3經(jīng)濟(jì)環(huán)境與融資產(chǎn)品要求存在差距，大多融資產(chǎn)品“水土不服”。各銀行機(jī)構(gòu)對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常、未來(lái)預(yù)期收入有保障的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)，提高信貸融資授權(quán)。，緩解中小企業(yè)有效擔(dān)保不足問(wèn)題。交行開辦了有追索權(quán)國(guó)內(nèi)保理賣方融資業(yè)務(wù)，廣發(fā)行開辦的國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛。工行、龍江銀行廣泛開展了與大慶市工商業(yè)擔(dān)保公司合作，光大銀行與省辰能擔(dān)保公司合作，建行與省辰能、北大荒、鑫正、宇昊財(cái)富等擔(dān)保公司合作，廣發(fā)行與省宇昊投資、眾聯(lián)農(nóng)業(yè)、提高中小企業(yè)貸款使用效率。尤其是由剛剛開業(yè)、中石油集團(tuán)控股的昆侖銀行將要主攻這部分業(yè)務(wù)，由于其處于付款行地位和與付款企業(yè)之間緊密關(guān)聯(lián)關(guān)系等原因，將在國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上發(fā)展訂單融資，其他銀行機(jī)構(gòu)可能失去國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)的發(fā)展空間。作為城市商業(yè)銀行的一級(jí)分行，大慶市龍江銀行、昆侖銀行以及剛剛開業(yè)的哈爾濱銀行應(yīng)發(fā)揮管理層次較少的優(yōu)勢(shì)，結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)范圍和市場(chǎng)定位，加大中小企業(yè)融資產(chǎn)品需求的調(diào)研力度，研發(fā)出適合大慶市或全省經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展情況的中小企業(yè)融資產(chǎn)品，并積極向總行提請(qǐng)客戶需求，盡早彌補(bǔ)國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行由于管理層次多而留下的市場(chǎng)空間，在自身發(fā)展壯大的同時(shí)，也支持了大慶市中小企業(yè)發(fā)展。因此，應(yīng)進(jìn)一步完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。抵質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)完備，押品價(jià)值合理并易于處置變現(xiàn)，具有較好的債權(quán)保障作用。（二）業(yè)務(wù)部門具體分工如下：前：專人保管。我行采取銀行內(nèi)部進(jìn)行抵押物價(jià)值的自評(píng)評(píng)估方式，抵押率一般控制在60%—70%左右。1．如不符合規(guī)定手續(xù)退還、調(diào)換抵/質(zhì)押物，保管員必需向本信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能部門負(fù)責(zé)人及審貸會(huì)報(bào)批。同時(shí)，應(yīng)結(jié)合本行業(yè)務(wù)實(shí)踐和風(fēng)控水平，確定可接受的押品名錄，且至少每年更新一次。抵質(zhì)押率指押品擔(dān)保本金余額與押品估值的比率：抵質(zhì)押率=押品擔(dān)保本金金額247。押品及其權(quán)屬證書的真實(shí)性、押品變現(xiàn)能力、押品與債務(wù)人風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性，以及抵押（出質(zhì)）人的擔(dān)保意愿、與債務(wù)人的