總經(jīng)理離任審計(jì)[定稿](存儲(chǔ)版)
【正文】 貸政策，堅(jiān)持為“三農(nóng)”服務(wù)宗旨，加大貸款投放力度，強(qiáng)化不良貸款清收，有力支持了XX縣農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。（四）加強(qiáng)非信貸資產(chǎn)管理，努力降低非生息資金占用。經(jīng)審計(jì)，各項(xiàng)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況如下：項(xiàng)目 考核指標(biāo) 實(shí)際完成 完成增減％ 備注主營業(yè)務(wù)收入（收入小計(jì)）利潤總額（結(jié)余）資產(chǎn)保值增值率凈資產(chǎn)期末/期初凈資產(chǎn)收益率凈利潤/平均凈資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債總額/資產(chǎn)總額……（注：其他根據(jù)委托單位要求）（二）審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的主要問題不良資產(chǎn)及潛在虧損情況內(nèi)控制度及管理上存在的問題遵守國家財(cái)經(jīng)法規(guī)方面的問題┇┇四、審計(jì)評價(jià)…………。做好信貸基礎(chǔ)管理工作，完善信貸檔案，規(guī)范貸款分戶賬。XX同志始終堅(jiān)持“存款立社”的觀念，把大力組織資金放在業(yè)務(wù)經(jīng)營的首位。….串用科目賬戶。抽查XX社貸戶展期申請書248份，其中不合規(guī)的26份。其中：XX年XX月XX日貸款XXX萬元，無借款申請書，未簽訂借款合同。有價(jià)單證管理亟待加強(qiáng)。XX縣農(nóng)村信用社不良貸款“雙降”工作成效顯著，2002年末，XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社不良貸款占比為XXX％，到2005年3月末，不良貸款占比XXX%，較2002年末下降了XXX個(gè)百分點(diǎn)，降幅XXX%。一是推行信貸員績效工資制；二是完善管理制度，強(qiáng)化信貸管理。XX縣聯(lián)社在XX同志的領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持抓效益、增收節(jié)支，不斷提高盈利水平。幾年來，XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社全面推行了用人制度的改革，堅(jiān)持“能者上，平者讓，庸者下”的原則。近幾年來，以XX同志為首的聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子十分注重全縣農(nóng)村信用社基礎(chǔ)建設(shè)，不斷加大基礎(chǔ)設(shè)施投入，努力提升信用社形象，本著“因社制宜，分步實(shí)施，先易后難，量力而行”的原則，裝璜修繕了營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，購置計(jì)算機(jī)，全縣信用社逐步實(shí)現(xiàn)了儲(chǔ)蓄操作電子化、貸款管理微機(jī)化，適時(shí)開通特約電子匯兌業(yè)務(wù)，快捷、方便地服務(wù)于XX縣人民。（一）建立健全內(nèi)部控制制度。簽發(fā)：編制:2011年12月16日第四篇：離任審計(jì)省聯(lián)社：根據(jù)XX省農(nóng)村信用社聯(lián)合社審計(jì)稽核部工作安排，我們“xx審計(jì)組”于2xxx年xx月xx日至xx日，歷時(shí)xx天，依據(jù) 《xx省農(nóng)村信用社離任審計(jì)制度》（討論稿）、《xx省農(nóng)村信用社稽核工作操作規(guī)程》（討論稿）以及其他有關(guān)文件規(guī)定，按照“離任審計(jì)方案”的要求，通過測算有關(guān)數(shù)據(jù)、分析、查閱有關(guān)資料以及聽匯報(bào)、開座談會(huì)、個(gè)別談話等形式，經(jīng)過對XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社機(jī)關(guān)、營業(yè)部和XX、XX兩個(gè)農(nóng)村信用社的審計(jì)，較為全面、系統(tǒng)地審核了XX同志在任職期間（重點(diǎn)審計(jì)2003年元月1日至2005年3月31日）履行工作職責(zé)、有關(guān)責(zé)任和遺留的問題以及XX縣農(nóng)村信用聯(lián)社的經(jīng)營狀況等情況，現(xiàn)將審計(jì)稽核結(jié)果報(bào)告如下：一、基本情況XX縣信用聯(lián)社下轄XX個(gè)農(nóng)村信用社，1個(gè)營業(yè)部，XX個(gè)分社，6個(gè)儲(chǔ)蓄所；職工總數(shù)XXX人，其中正式職工XXX人，代辦員XXX人，臨時(shí)用工XX人。雙方意見一致時(shí)，財(cái)務(wù)主管應(yīng)在匯總表上簽名確認(rèn)。、或有其他異常的帳戶，判斷是否發(fā)生壞帳。，有關(guān)人員在盤點(diǎn)表上簽字。，向被審計(jì)單位發(fā)出《審計(jì)通知書》。3．審計(jì)結(jié)果的溝通和確認(rèn)，審計(jì)專員應(yīng)編制審計(jì)情況匯總表，并就本次審計(jì)的有關(guān)情況，與離任的財(cái)務(wù)主管進(jìn)行交流和溝通。，有關(guān)人員在盤點(diǎn)記錄上簽字。，由集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)作出。***有限公司 2017年3月1日第三篇：財(cái)務(wù)主管 總經(jīng)理離任審計(jì)程序財(cái)務(wù)主管離職審計(jì)流程1作出審計(jì)決定，發(fā)出審計(jì)通知書。，資產(chǎn)負(fù)債表的項(xiàng)目余額必須一致，利潤表的本年發(fā)生額必須一致，如有差異，離任的財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)調(diào)整，調(diào)整的結(jié)果要得到審計(jì)專員的認(rèn)可。簽發(fā)：編制:2011年12月16日總經(jīng)理離職審計(jì)流程1．作出審計(jì)決定，發(fā)出審計(jì)通知書，由集團(tuán)總裁作出。、應(yīng)收賬款的貸方余額、應(yīng)付帳款的借方余額、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款的借方余額的審查。3．審計(jì)結(jié)果的溝通和確認(rèn)，審計(jì)專員應(yīng)編制審計(jì)情況匯總表，并就本次審計(jì)的
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