【正文】 ..........9參考文獻(xiàn)............................................11商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)分析一、理論解釋（一）商業(yè)銀行商業(yè)銀行（Commercial Bank），英文縮寫(xiě)為CB，其網(wǎng)絡(luò)通俗諧音是“存吧”，意為存儲(chǔ)銀行。中間業(yè)務(wù)一般不直接反映在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上。這類業(yè)務(wù)主要以備用信用證業(yè)務(wù)為主體，此外還包括銀行承兌匯票業(yè)務(wù)等。作為基金托管人的商業(yè)銀行，要為所托基金開(kāi)設(shè)獨(dú)立的銀行存款賬戶進(jìn)行管理，根據(jù)基金資產(chǎn)規(guī)模收取相應(yīng)的托管費(fèi)。4．風(fēng)險(xiǎn)較大擔(dān)保、承諾和交易類的中間業(yè)務(wù)，盡管可以為銀行帶來(lái)收益但同時(shí)也使銀行增加了風(fēng)險(xiǎn)。這些都是可以引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的導(dǎo)火索。所有中間業(yè)務(wù)皆存在操作風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)的過(guò)程中，沒(méi)有事先對(duì)相關(guān)法律進(jìn)行充分地了解，或該司法解釋本身存在問(wèn)題導(dǎo)致銀行損失的可能性。真正的重視中間業(yè)務(wù)，將其作為一項(xiàng)改善服務(wù)，提高形象，增加效率的重要工作，像重視存貸款業(yè)務(wù)一樣，抓好中間業(yè)務(wù)，以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化的目標(biāo)。想要實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，就要在競(jìng)爭(zhēng)中攜起手來(lái)，做到既是競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手又是戰(zhàn)略伙伴。多數(shù)商業(yè)銀行以犧牲中間業(yè)務(wù)為代價(jià)換取存貸款業(yè)務(wù)的快速增長(zhǎng)。，制度不健全。如一家國(guó)有商業(yè)銀行欲成立投資銀行業(yè)務(wù)部，專門(mén)開(kāi)展兼并重組、基金托管、企業(yè)上市、融資顧問(wèn)等高技術(shù)含量、高附加值的業(yè)務(wù)，但因人才缺乏，人員不到位，致使該項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)展緩慢。據(jù)反映，物價(jià)局要求對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)實(shí)行報(bào)批制，重新核定銀行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。，客戶付費(fèi)意識(shí)不強(qiáng)。（二）規(guī)范中間業(yè)務(wù)收費(fèi)。尤其加入WTO以后，政府應(yīng)盡快將條塊性的專業(yè)市場(chǎng)管理轉(zhuǎn)變到以提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)為主上來(lái)，促進(jìn)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展。參考文獻(xiàn)：[1]殷平生。第二條 本暫行規(guī)定所稱的商業(yè)銀行是指依照《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)。第九條 中國(guó)人民銀行受理商業(yè)銀行開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)的申報(bào)材料后，對(duì)適用審批制的業(yè)務(wù)品種，應(yīng)在30個(gè)工作日內(nèi)發(fā)出正式批復(fù)文件。第十四條 城市商業(yè)銀行新開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)品種，應(yīng)由其總行統(tǒng)一向中國(guó)人民銀行分行、營(yíng)業(yè)管理部申請(qǐng)，經(jīng)中國(guó)人民銀行分行、營(yíng)業(yè)管理部審查同意后，由其總行統(tǒng)一授權(quán)其分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)。第十八條 商業(yè)銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)，應(yīng)加強(qiáng)與同業(yè)之間的溝通和協(xié)商，杜絕惡性競(jìng)爭(zhēng)、壟斷市場(chǎng)的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為。第二十四條 商業(yè)銀行應(yīng)注重對(duì)中間業(yè)務(wù)中或有資產(chǎn)、或有負(fù)債業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理，對(duì)或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一的資本金管理；應(yīng)注重對(duì)交易類業(yè)務(wù)的頭寸管理和風(fēng)險(xiǎn)限額控制；應(yīng)對(duì)具有信用風(fēng)險(xiǎn)的或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一授信管理。中間業(yè)務(wù)并不是一個(gè)新概念，早在20世紀(jì)70年代，發(fā)達(dá)國(guó)家興起的金融自由化和金融創(chuàng)新就促成了中間業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展。銀行信用狀況的下降給監(jiān)管部門(mén)帶來(lái)壓力，促使其要求銀行增加資本水平。但發(fā)展只是初步的，還存在一些問(wèn)題。由于長(zhǎng)期受傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的影響，國(guó)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展僅僅局限在一些具體的業(yè)務(wù)當(dāng)中，目前商業(yè)銀行代理的中間業(yè)務(wù)主要是信用卡、結(jié)算和一般性代收代付業(yè)務(wù)、外匯買(mǎi)賣、票據(jù)承兌貼現(xiàn)等，而租賃、咨詢、各類擔(dān)保貸款及投標(biāo)承諾、證券、信托、理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等業(yè)務(wù)未能得到很好的發(fā)展，有的甚至是空白，致使中間業(yè)務(wù)不能與資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)共同構(gòu)成現(xiàn)代商業(yè)銀行的三大支柱，成為銀行新的效益增長(zhǎng)點(diǎn)。銀行之間缺乏合作。當(dāng)前，由于各國(guó)有商業(yè)銀行受到技術(shù)、人才、政策等因素的限制，自我創(chuàng)新的中間業(yè)務(wù)很少。我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)有表外業(yè)務(wù)管理中最大的欠缺就是業(yè)務(wù)規(guī)章不健全和業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。這與我國(guó)的金融市場(chǎng)發(fā)展程度有關(guān)，雖然在20世紀(jì)90年代初，我國(guó)就嘗試過(guò)金融衍生業(yè)務(wù)，但由于各種原因發(fā)展較為緩慢。 中間業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)比較分析在美國(guó)前20家大銀行非利息收入構(gòu)成要素中，托管業(yè)務(wù)收入，傳統(tǒng)的銀行手續(xù)費(fèi)收入，投資銀行業(yè)務(wù)收入，證券交易收入，保險(xiǎn)收入，信用卡業(yè)務(wù)收入等所占比重較大，構(gòu)成美國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入的重要來(lái)源。銀行卡業(yè)務(wù)收入與西方國(guó)家大體相當(dāng)，這與我國(guó)商業(yè)銀行銀行卡近幾年的迅速發(fā)展有重要聯(lián)系。從國(guó)外的數(shù)據(jù)得到證實(shí)，西方發(fā)達(dá)國(guó)家正是在金融自由化和混業(yè)經(jīng)營(yíng)的背景下，開(kāi)發(fā)出大量的創(chuàng)新型金融衍生產(chǎn)品，給銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)提供一個(gè)良好的外部環(huán)境。（3）加快中間業(yè)務(wù)人員的培養(yǎng)和加大科技投入。如何準(zhǔn)確理解新稅法、合理運(yùn)用稅務(wù)結(jié)構(gòu)安排更好地服務(wù)企業(yè)，亦成為當(dāng)前許多企業(yè)重點(diǎn)關(guān)注和討論的話題。截至4月30日,烏魯木齊市商業(yè)銀行首月已銷售基金產(chǎn)品814萬(wàn)元證券投資基金銷售管理辦法中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第 20 號(hào)主 席 尚福林二○○四年六月二十五日編輯本段第一章 總 則第一條 為了規(guī)范證券投資基金的銷售活動(dòng)，促進(jìn)證券投資基金市場(chǎng)健康發(fā)展，根據(jù)《證券投資基金法》及其他有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。第九條 商業(yè)銀行申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(一)資本充足率符合國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定；(二)有專門(mén)負(fù)責(zé)基金代銷業(yè)務(wù)的部門(mén)；(三)財(cái)務(wù)狀況良好，運(yùn)作規(guī)范穩(wěn)定，最近3年內(nèi)沒(méi)有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰；(四)具有健全的法人治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并得到有效執(zhí)行；(五)有與基金代銷業(yè)務(wù)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和其他設(shè)施；(六)有安全、高效的辦理基金發(fā)售、申購(gòu)和贖回業(yè)務(wù)的技術(shù)設(shè)施，基金代銷業(yè)務(wù)的技術(shù)系統(tǒng)已與基金管理人、基金托管人、基金登記機(jī)構(gòu)相應(yīng)的技術(shù)系統(tǒng)進(jìn)行了聯(lián)機(jī)、聯(lián)網(wǎng)測(cè)試，測(cè)試結(jié)果符合國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)；(七)制定了完善的業(yè)務(wù)流程、銷售人員執(zhí)業(yè)操守、應(yīng)急處理措施等基金代銷業(yè)務(wù)管理制度；(八)公司及其主要分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金代銷業(yè)務(wù)的部門(mén)取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門(mén)員工人數(shù)的1/2，部門(mén)的管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金代銷業(yè)務(wù)，并具備從事2年以上基金業(yè)務(wù)或者5年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷；(九)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。編輯本段第二章 基金代銷機(jī)構(gòu)第七條 基金銷售由基金管理人負(fù)責(zé)辦理；基金管理人可以委托取得基金代銷業(yè)務(wù)資格的其他機(jī)構(gòu)代為辦理，未取得基金代銷業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)，不得接受基金管理人委托，代為辦理基金的銷售。目前,烏魯木齊市商業(yè)銀行的74個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)已全面開(kāi)展股票型基金、混合型基金、指數(shù)型基金、債券型基金、貨幣型基金、保本型基金、QDⅡ型基金等類型45只基金產(chǎn)品的銷售業(yè)務(wù)。據(jù)悉，浦發(fā)銀行將先行開(kāi)展北京站和蘇州站的專家巡講活動(dòng)，屆時(shí)，普華永道（上海）主管合伙人、業(yè)內(nèi)資深稅務(wù)專家周冬梅將結(jié)合具體案例，為各企業(yè)講解新稅法的實(shí)施給企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的影響及如何合理地安排稅務(wù)。監(jiān)管層在銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀念過(guò)程中，可以通過(guò)實(shí)行利率自由化，加快金融市場(chǎng)的發(fā)展，迫使銀行改變以傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)為主的經(jīng)營(yíng)模式，加大中間業(yè)務(wù)的發(fā)展與創(chuàng)新。雖然分業(yè)經(jīng)營(yíng)對(duì)維護(hù)我國(guó)金融秩序穩(wěn)定產(chǎn)生了積極的作用，保護(hù)著商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，但是同時(shí)也影響了商業(yè)銀行提供綜合性，多功能，全方位的金融服務(wù)，從根本上制約了中間業(yè)務(wù)的拓展。這與我國(guó)近年來(lái)國(guó)際貿(mào)易的快速發(fā)展密切相關(guān)，導(dǎo)至國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)成為銀行的一大亮點(diǎn)。(2)我國(guó)中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新品種匱乏，尤其是金融衍生業(yè)務(wù)方面。當(dāng)然這與我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制相關(guān)，在改革開(kāi)放以前，實(shí)行的是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，國(guó)家金融比較脆弱，不具備大規(guī)模金融創(chuàng)新的實(shí)力，而在實(shí)行改革開(kāi)放以后，政府首先提出對(duì)我國(guó)金融體制的改革，加快了我國(guó)金融機(jī)構(gòu)尤其是銀行的發(fā)展步伐。我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)應(yīng)堅(jiān)持以效益為目的、以市場(chǎng)為軸心、以科技為手段的原則，充分考慮銀行在機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、技術(shù)管理、人才信息等方面的條件，選擇那些適合市場(chǎng)需求、發(fā)展?jié)摿^大、風(fēng)險(xiǎn)小、成本低、收益高的中間業(yè)務(wù)品種，集中力量抓好研究開(kāi)發(fā)工作。因此，必須盡快轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀念，逐步從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)只注重貸款不注重效益，只注重存款，不注重吸收低成本存款，只注重傳統(tǒng)金融服務(wù)，不注重開(kāi)展全方位、高質(zhì)量的金融服務(wù)和有償服務(wù)的舊的經(jīng)營(yíng)觀念中轉(zhuǎn)變過(guò)來(lái)，把中間業(yè)務(wù)的理念灌輸?shù)矫课粏T工的經(jīng)營(yíng)意識(shí)中，使中間業(yè)務(wù)成為國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)效益的增長(zhǎng)點(diǎn)。商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)涉及到資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)、衍生金融工具、投資銀行業(yè)務(wù)、現(xiàn)代科技手段以及一系列法律法規(guī)，對(duì)人才要求較高。有些銀行為了爭(zhēng)攬代理業(yè)務(wù)任意降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，而對(duì)此又缺乏相應(yīng)的管理制度和辦法，使該項(xiàng)業(yè)務(wù)在發(fā)展中很容易出現(xiàn)無(wú)序、混亂的局面。問(wèn)題和差距進(jìn)入21世紀(jì)，尤其是我國(guó)加入WTO之后，商業(yè)銀行面臨著越來(lái)越強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行迫切需要進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，大力發(fā)展資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)以外的其他業(yè)務(wù)，尋求新的利潤(rùn)來(lái)源。第二十九條 本規(guī)定自發(fā)布之日起實(shí)施。第二十二條 商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理，并應(yīng)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，建立和實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和措施。第十七條 商業(yè)銀行申請(qǐng)開(kāi)辦適用備案制的業(yè)務(wù)品種，應(yīng)提交下列文件和資料：(一)開(kāi)辦申請(qǐng)，開(kāi)辦申請(qǐng)應(yīng)就以下內(nèi)容進(jìn)行說(shuō)明：擬開(kāi)辦業(yè)務(wù)品種的定義；擬開(kāi)辦業(yè)務(wù)品種成本和收益預(yù)測(cè)；擬開(kāi)辦業(yè)務(wù)品種的管理人員和業(yè)務(wù)人員配備情況；擬開(kāi)辦業(yè)務(wù)的支持系統(tǒng)。第十三條 國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行新開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)，應(yīng)由其總行統(tǒng)一向中國(guó)人民銀行總行申請(qǐng)，經(jīng)中國(guó)人民銀行總行審查同意后，由其總行統(tǒng)一授權(quán)其分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展業(yè)務(wù)。第七條 適用審批制的中間業(yè)務(wù)品種包括：(一)票據(jù)承兌；(二)開(kāi)出信用證；(三)擔(dān)保類業(yè)務(wù)，包括備用信用證業(yè)務(wù)；(四)貸款承諾；(五)金融衍生業(yè)務(wù)；(六)各類投資基金托管；(七)各類基金的注冊(cè)登記、認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)和贖回業(yè)務(wù)；(八)代理證券業(yè)務(wù)；(九)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；(十)中國(guó)人民銀行確定的適用審批制的其他業(yè)務(wù)品種。狹義的中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行作為中間機(jī)構(gòu)，企業(yè)客戶向商業(yè)銀行提出委托要求，并向商業(yè)銀行提供一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)， 國(guó) 人 民 銀 行 令〔2001〕第 5 號(hào)根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等有關(guān)金融法律、法規(guī)，中國(guó)人民銀行制定了《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，現(xiàn)予發(fā)布施行。中間業(yè)務(wù)是集人才、技術(shù)、機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)、信息、資金、信譽(yù)等于一身的特殊業(yè)務(wù)，因此，中間業(yè)務(wù)對(duì)員工綜合素質(zhì)的要求特別高，要求員工既要熟悉傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，又要具有創(chuàng)新意識(shí)；既要熟悉銀行業(yè)務(wù)，又要懂保險(xiǎn)、證券、信托、房地產(chǎn)等其他金融與非金融業(yè)務(wù)；既要懂人民幣業(yè)務(wù)，又要懂外幣業(yè)務(wù)；既要懂財(cái)務(wù)管理，又要懂市場(chǎng)營(yíng)銷；既要了解國(guó)內(nèi)中間業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，又要了解國(guó)際中間業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r與趨勢(shì)。金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)既要嚴(yán)格監(jiān)管，又要給予指導(dǎo)，處理好監(jiān)管與發(fā)展的關(guān)系，為中間業(yè)務(wù)的發(fā)展與創(chuàng)新提供環(huán)境和政策導(dǎo)向；二是應(yīng)充分發(fā)揮銀行業(yè)協(xié)會(huì)的作用。愛(ài)立信南京公司轉(zhuǎn)投花旗銀行上海分行事件，無(wú)疑給中國(guó)銀行業(yè)帶來(lái)震驚與思考。以某國(guó)有商業(yè)銀行為例，自1999年11月開(kāi)征利息稅以來(lái)至2003年6月份，稅務(wù)部門(mén)應(yīng)返還該行全省代扣利息稅手續(xù)費(fèi)1592萬(wàn)元，經(jīng)過(guò)幾年的不斷協(xié)商，返還1153萬(wàn)元，還有439萬(wàn)元未收回來(lái)。而銀行在中間業(yè)務(wù)收費(fèi)中除了支付結(jié)算按政府指導(dǎo)價(jià)外，其余均按市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)執(zhí)行，表現(xiàn)在銀行與客戶簽訂各類協(xié)議。缺乏開(kāi)拓中間業(yè)務(wù)的專門(mén)人才，已成為技術(shù)含量高的品種發(fā)展的障礙。結(jié)果表明，銀行之間協(xié)商一致和對(duì)客戶宣傳到位，并沒(méi)有發(fā)生客戶炒銀行的現(xiàn)象，反使客戶認(rèn)識(shí)到銀行收費(fèi)可以接受。而我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占各項(xiàng)收入的比重高的約6％一8％，低的不足1％，中間業(yè)務(wù)收入水平明顯偏低。隨著金融業(yè)全面開(kāi)放的逐漸深入，中國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，外資銀行渴望進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，希望借助我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)有的網(wǎng)點(diǎn)和市場(chǎng)聲譽(yù)來(lái)促進(jìn)在中國(guó)市場(chǎng)的發(fā)展。我們要充分認(rèn)識(shí)其重要性，同時(shí)為中間業(yè)務(wù)的發(fā)展提供良好的軟環(huán)境。此外，業(yè)務(wù)進(jìn)行過(guò)程中出現(xiàn)的資金缺口動(dòng)態(tài)變化也屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?！?操作風(fēng)險(xiǎn)大多數(shù)都源自于商業(yè)銀行內(nèi)部，是非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。這導(dǎo)致了國(guó)內(nèi)對(duì)于客戶的信用評(píng)級(jí)一直無(wú)法進(jìn)行準(zhǔn)確、統(tǒng)一地計(jì)算，進(jìn)而導(dǎo)致了對(duì)客戶的信用跟蹤、資信情況、履約意愿及履約能力都沒(méi)有很好的持續(xù)監(jiān)督和控制措施。3．收益較高商業(yè)銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)，手續(xù)費(fèi)是主要的收入來(lái)源?；鹜泄茴愔虚g業(yè)務(wù)是指具有托管資格的商業(yè)銀行與基金公司或客戶建立委托關(guān)系，按照委托關(guān)系的協(xié)議為客戶保管所托基金的全部資產(chǎn)，同時(shí)監(jiān)督管理人的投資運(yùn)作行為。由于中國(guó)的商業(yè)銀行都存在不同的操作模式，因此代理銀行中間業(yè)務(wù)主要包括保險(xiǎn)代理人或證券業(yè)務(wù)，支付工資和其他業(yè)務(wù)。據(jù)中國(guó)金融出版社出版的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)》的定義，所謂的中間業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)使用的技術(shù)，信息，機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，資金和信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，不使用或較少使用自己的資金，為客戶辦理代理繳費(fèi)，咨詢，代理，擔(dān)保，租賃和委托的其他事項(xiàng)，提供各種金融服務(wù)并收取一定手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。本文主要從商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)的分類、特征、風(fēng)險(xiǎn)討論，分析其在商業(yè)銀行中的作用以及發(fā)展，從而對(duì)其發(fā)展提出幾點(diǎn)策略。（二）資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)，指為機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人投資者提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)，包括投資組合建議、投資分析、稅務(wù)服務(wù)、信息提供、風(fēng)險(xiǎn)控制等。（一）遠(yuǎn)期合約，是指交易雙方約定在未來(lái)某個(gè)特定時(shí)間以約定價(jià)格買(mǎi)賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠(yuǎn)期合約和遠(yuǎn)期外匯合約。（二）備用信用證，是開(kāi)證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信用證的收益人而開(kāi)具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行義務(wù)的情況下，由開(kāi)證行向收益人及時(shí)支付本利。商業(yè)銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，可以受托代個(gè)人或法人投保各險(xiǎn)種的保險(xiǎn)事宜，也可以作為保險(xiǎn)公司的代表，與保險(xiǎn)公司簽訂代理協(xié)議，代保險(xiǎn)公司承接有關(guān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。三、代理類中間業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)，包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代收代付款業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、.代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理銀行卡收單業(yè)務(wù)等。（一）依據(jù)清償方式，銀行卡業(yè)務(wù)可分為貸記卡業(yè)務(wù)、準(zhǔn)貸記卡業(yè)務(wù)和借記卡業(yè)務(wù)。、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。因此按照商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和發(fā)展情況，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)大致可以分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)三大類，或可以分為資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)四大類?！蓖瑫r(shí)，“并不主張?jiān)阢y行卡產(chǎn)業(yè)當(dāng)中政府有所作為，如果有所作為的話必須是市場(chǎng)化手段。因此，銀行卡也應(yīng)不斷推出能夠