公司對外應收應付款項管理辦法(存儲版)
【正文】 督有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營單位回收以公司名義支出的各類保證金、押金等；（五）負責會同公司財務部對各生產(chǎn)經(jīng)營單位的應收款項的清欠管理與考核工作；（六）其他應當由其履行的應收款項管理職責。（五）其他應當由其履行的應收款項管理職責。分公司、子公司請求公司出面經(jīng)營的項目，項目合同簽約前還需要由公司的X部、財務部、律師事務部等相關(guān)部門參與會議評審或進行網(wǎng)上簽約評審。不得收取客戶開具的商業(yè)承兌匯票（包括背書轉(zhuǎn)讓），對收取的銀行承兌匯票（如果有），收款經(jīng)辦人應及時到銀行做好核驗工作（包括背書連續(xù)、背書印鑒清晰等），以確保票據(jù)有效、安全。做好甲方回復工作和項目保修工作，按合同約定及時足額回收工程尾款和質(zhì)保金。各生產(chǎn)經(jīng)營單位應當明確本單位清欠目標，并針對不同的債權(quán)制訂相應切實可行的清欠方案。第六章清欠績效考核與責任追究第三十三條公司將應收款項清欠目標任務的完成情況納入各生產(chǎn)經(jīng)營單位的考核，對未完成應收款項清欠目標任務的生產(chǎn)經(jīng)營單位，按照公司有關(guān)績效考核規(guī)定相應扣減各具體責任單位負責人的績效考核系數(shù)。建立客戶檔案，必要時須到有關(guān)部門核實。財務人員要按月結(jié)出各項應收款項余額，并提供明細清單，包括客戶名稱、發(fā)生日期、用途、說明、經(jīng)辦人及合同號，督促經(jīng)辦人銷帳。并按照總經(jīng)理意見進行處理。對于所發(fā)生的應收款項，經(jīng)辦人員要按合同規(guī)定按時清收。如該客戶在當?shù)睾椭苓叺貐^(qū)的經(jīng)營狀況、企業(yè)信譽等。第三十二條公司各生產(chǎn)經(jīng)營單位在清查應收款項時，可以請求公司X部和財務部對相關(guān)債務人在公司本部及相關(guān)分公司、子公司是否有應付款項一并清查。對于根據(jù)合同約定已超過信用期限、通過常規(guī)催款手段催收無效的應收款項，具體責任單位應當及時報告公司X部，與公司律師事務部共同研究通過法律等非常措施進行清欠。第二十四條?生產(chǎn)經(jīng)營單位的生產(chǎn)部門或項目部（組）應當建立應收款項回收風險預警及快速反應機制，出現(xiàn)異常，迅速采取行動，規(guī)避應收款項風險，并及時向本單位主管領導和公司分管領導及相關(guān)部門匯報。以公司名義對外經(jīng)營的項目，由公司財務部在按照前款規(guī)定執(zhí)行。投標評審時，應針對款項的回收進行專項評審。（三）其他應當由其履行的應收款項管理職責。第二章組織管理體系與職責分工第五條公司本部建立經(jīng)理層負總責、分管經(jīng)營的公司領導主管抓、公司X部歸口管、公司財務部主監(jiān)督、各生產(chǎn)經(jīng)營單位具體收、公司律師事務部協(xié)助收的應收款項管理組織體系。第四篇：公司應收款項管理辦法制度公司應收款項管理辦法制度第一章總則第一條為了加強X公司（以下簡稱公司）應收款項管理，有效防范財務風險，提高應收款項周轉(zhuǎn)效率，根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》《省屬企業(yè)風險管理應用指引》以及公司的《章程》、《市場開發(fā)管理制度》和相關(guān)財務管理制度的規(guī)定，并結(jié)合公司實際情況，制定本管理辦法。第十五條 財務人員應及時將逾期應收賬款反饋相關(guān)業(yè)務部門，協(xié)助業(yè)務人員清欠貨款。手續(xù)不齊全的一律不予辦理，否則追究財務人員的責任。第六條 業(yè)務部門是應收款項的直接責任部門，負責應收款項的催收工作，本著“誰經(jīng)辦、誰負責”的原則具體落實到人。第三條 財務部門按單位欠款類別和賬齡進行分類管理，欠款單位類別按照XXX公司會計制度規(guī)定的股份公司所屬單位，關(guān)聯(lián)單位和外部單位進行劃分，賬齡管理劃分：（一）結(jié)算期或合同期內(nèi)的正常應收款，超過結(jié)算期但在6個月以內(nèi)的。項目發(fā)生因清理追收不力，造成壞帳甚至造成損失的，應依情節(jié)輕重和損失大小對有關(guān)責任人予以經(jīng)濟和行政處罰，情節(jié)嚴重，損失巨大的，要追究法律責任。十一、負責審批的相關(guān)人員出差時，應及時授權(quán)相關(guān)人員相應的審批審批權(quán)限。四、公司財務每月10日前清理一次公司對外的應收款項，發(fā)現(xiàn)有到期應收款項5日內(nèi)通知該應收款項的負責人。三、公司因其他事宜產(chǎn)生的應收往來款項，由該應收款項發(fā)生時的經(jīng)辦人及審批人負責該應收款項的催收工作，公司財務應積極地予以配合。十、當月預算外需要支付的應付款項應報總經(jīng)理同意后，由總經(jīng)理授權(quán)相關(guān)人員審批。4）、申請付款的部門及工程項目負責人是清理追收應收帳款的第一責任人。第二條 本辦法應收款項是指在經(jīng)營活動中銷售業(yè)務形成的應收賬款、采購業(yè)務形成的預付款項和非購銷業(yè)務形成的其他應收款。第五條 財務部門負責應收款項的核算，每月分析應收賬款情況，對應收款項的形成和清收履行會計監(jiān)督職能，協(xié)助業(yè)務部門清收應收款項
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1