【正文】 集成（應(yīng)付帳款、固定資產(chǎn)、采購、庫存、總帳） 項目執(zhí)行人員 在線或離線的輸入項目的人工和費用情況 /商業(yè)智能 財務(wù)分析信息不僅為東風汽車公司公司高層所需要，而且為其他需要參照此信息制定決策的人們所需要 ,為不同角色的人們提供不同財務(wù)分析的信息。 收款率計劃：可定義標準的人工及非人工率的計劃。 時間段的預算： 可以對自定義時間周期或使用 總帳周期或項目周期進行預算。您可以直接輸入費用或通過批量處理接口分批輸入，采購和應(yīng)付記錄項目供應(yīng)商的業(yè)務(wù)往來，您還可以利用現(xiàn)有的成本歸集工具和項目成本的接口來收集設(shè)備使用和其它費用情況，您不但擁有收集經(jīng)費和委托的能力，而且具有控制不利因素的能力。 項目管理 東風汽車公司存在部分業(yè)務(wù)是典型的以項目為導向的業(yè)務(wù)管理。 運用合并設(shè)定邏輯地集合并同步轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)。而預算控制功能，可以在請購單，采購單或發(fā)票進行審批時，聯(lián)機檢查可用預算狀況以保證實際費用支出和計劃費用支出不超出預算。 可以在已有預算或以前實際數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上快速建立新的預算。這種控制單點理順了月末調(diào)帳的過程。首先，建立一個審批等級制度和定義授權(quán)界限。 支持多組織系統(tǒng)而不需要多次安裝 東風汽車公司可以在一次安裝中定義多組織及它們之間的關(guān)系。其中會計電算化系統(tǒng)在國家政策的支持下獲得較大發(fā)展，用友、金蝶、浪潮國強、新中大等一系列財務(wù)軟件進行了大面積的推廣應(yīng)用。 針對東風汽車公司的需求，我們認為東風汽車公司財務(wù)管理存在的問題主要是流程、模式和具體管理手段方面的問題，要解決這些問題，就要考慮提升財務(wù)管理理念，優(yōu)化財務(wù)管理流程，建立整合集中的財務(wù)管理模 式，并配合以具有先進財務(wù)管理思想的信息系統(tǒng)。核心模塊同時也是指那些用戶將在其內(nèi)輸入適合業(yè)務(wù)并進行必要處理的模塊。 產(chǎn)品 客戶 人力資源 東風公司 財務(wù) 集成信息系統(tǒng)藍圖 財務(wù)風 險管理 固定資產(chǎn) 財務(wù)預算 現(xiàn)金流量 管理 合同管理 庫存計劃 總帳 應(yīng)收帳款 能力管理 采購 應(yīng)付帳 會計科目 結(jié)構(gòu) 工資 供應(yīng)商 項目會計 設(shè)備維護 決策支持 計劃 amp。 支持條碼技術(shù)，使產(chǎn)品的出 \入庫存事物能夠以掃條碼的形式完成。 生成采購訂單過程中，能幫助搜索供應(yīng)商報價和歷史采購價格。 允許多種格式的查詢，以便復查對帳和現(xiàn)金預測活動； 有一定的標準報表并可以打印，從而控制系列事項：包括現(xiàn)金預測、分析銀行對帳單、確認用于對帳的交易、比較銀行合總帳余額、審計銀行對帳單和憑證號碼。 調(diào)節(jié)本系統(tǒng)和外部系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)，可以查看現(xiàn)有的調(diào)節(jié)業(yè)務(wù)，在調(diào)節(jié)前清算付款和收款。 可編制固定資產(chǎn)月報表。 建立固定資產(chǎn)臺帳，通過有關(guān)參數(shù)的定義，決定參加折舊項目和方法。 支持對付款的管理 可以進行付款審批管理 可以對每一筆應(yīng)付款情況和已付款情況進行管理 根據(jù)應(yīng)付和已付款的處理，可以跟蹤到每張發(fā)票的欠款金額和欠客戶的總金額，便于合理地支付欠款。 支持客戶的多種付款形式 分批付款、全部付清、按百分比付款、支持多種折扣政策 支持多幣種業(yè)務(wù)處理 支持各項稅務(wù)處理 根據(jù)當期發(fā)生的實際銷貨金額，自動計算出當期應(yīng)交稅金中的銷項稅額。 支持預收款處理。 提供多維的獲利分析報告。 支持集團公司的總帳匯總查詢功能。 支持多幣種處理。 提供無限級科目體系的建立、維護查詢和打印功能，為不同企業(yè)的科目要求提供靈活方便的手段。 、多行業(yè)、多組織會計 東風汽車公司下屬 80多個分、子公司，涵蓋生產(chǎn)制造、商業(yè)貿(mào)易、房地產(chǎn)、建筑、金融、電信等行業(yè)。 財務(wù)系統(tǒng)通過信息共享保持數(shù)據(jù)一致性和減少重復勞動。 現(xiàn)階段東風汽車公司財務(wù)帳薄結(jié)構(gòu)圖如下： 分散、獨立財務(wù)管理模式 財務(wù)人員有 2400多人，分布在總部及下屬 30多個分、子公司及專業(yè)廠 財務(wù)人員的人事、行政關(guān)系隸屬各相關(guān)單位 職責、崗位 各職能部門、事業(yè)部、分、子公司職責不明確 ,崗位設(shè)置不清 成本中心、利潤中心、管 理中心的劃分不明確 銷售部 材料供應(yīng)部 協(xié)作配套部 總裝配廠 。財務(wù)部門僅僅起到事后核算的作用。 十五戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)與否，一方面看企業(yè)內(nèi)部因素，企業(yè)自身實力，企業(yè)新產(chǎn)品開發(fā)能力、市場銷售能力和企業(yè)內(nèi)部管理能力，發(fā)現(xiàn)存在問題并加以改進 (本方案第二章說明 )，另一方面看企業(yè)外部因素，所處的外部環(huán)境，如：政策因素、市場環(huán)境變化、趨勢以及競爭對手情況，提出針對性的整體經(jīng)營策略，以企業(yè)內(nèi)部因素為保障，逐步實現(xiàn)東風汽車公司十五戰(zhàn)略目標。 20xx年東風公司提出了 公司十五發(fā)展目標即在下一個 5年時間內(nèi)，東風公司要爭取進入世界 500強，完成產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，綜合實力提高到行業(yè)前 2位，產(chǎn)銷 70萬輛，營業(yè)額 800億元，市場占有率 1820%。 縱觀國內(nèi)大部分企業(yè)的財務(wù)管理現(xiàn)狀，基本還停留在業(yè)務(wù)核算層次，即財務(wù)部門的員工大部分時間就是和憑證、賬簿及報表打交道。管理層通過月末報表了解有限且事后的財務(wù)信息，不能進行最好的預算和預算控 制以及無法對業(yè)務(wù)活動進行有效實時的財務(wù)監(jiān)督和控制，大量的手工內(nèi)部往來處理，月末結(jié)賬時間較長。 東風汽車公司（包含下屬公司、事業(yè)部）采購部門要用到供應(yīng)商、經(jīng)銷商、服務(wù)站的信息來處理采購、銷售業(yè)務(wù)，同時東風汽車公司（包含下屬公司、事業(yè)部）的財務(wù)部門要用到供應(yīng)商信息來處理采購結(jié)算；為了保證應(yīng)付帳款的正確性，應(yīng)付發(fā)票中的項目 應(yīng)是公司需要的（即做了采購定單），已接收的，檢驗合格的，且發(fā)票中的項目數(shù)量和單價在合同規(guī)定的范圍之內(nèi)。財務(wù)人員可對過入財務(wù)系統(tǒng)的異常數(shù)據(jù)逆查業(yè)務(wù)系統(tǒng)，實現(xiàn)財務(wù)對業(yè)務(wù)的實時監(jiān)控。 核算 需求 能符合國家最新頒布的企業(yè)財務(wù)法規(guī)。 提供靈活的轉(zhuǎn)帳憑證自動生成功能，通過用戶自己定義，可自動生成需要的轉(zhuǎn)帳憑證，也可通過此功能進行一些帳務(wù)核算。 支持母子公司、控股公司的合并帳務(wù)處理，自動產(chǎn)生合并會計報表?？梢詫⒚恳?次過帳指定給管理會計中一個特定的成本中心、成本對象或獲利能力段。 支持對應(yīng)收帳款帳務(wù)的處理 對自動生成的記帳憑證提供審核功能。 可按時間段統(tǒng)計為客戶預先支付的由于發(fā)貨帶來的其它費用金額，如保險費，運雜費等。 支持預付定金和已付款的清帳處理。 根據(jù)企業(yè)實際情況，用戶可靈活地定義固定資產(chǎn)的大類及明細分類，方便統(tǒng)計分析。 支持與總帳的接口，可以與總帳進行折舊和資產(chǎn)原值的對帳試算平衡。 支持自動或手工記錄銀行對帳單、自動或手工調(diào)節(jié)銀行對帳單。 可以采取多種方式定義現(xiàn)金預測模式，例如：分階段預測、按照來源選擇跨組織預測，可以以任一貨幣產(chǎn)生預測，可以估算和分析外幣匯兌風險。 提供供應(yīng)商報價管理，相同的物料可以有不同的供應(yīng)商、批量、交貨期和附加資料，供選擇供應(yīng)商之用。 成品的查詢可以按：型號、最終產(chǎn)品號來查詢，結(jié)果應(yīng)該是該型號（或該產(chǎn)品）以及其屬下的每一盤的數(shù)量、庫存狀態(tài)、發(fā)貨記錄等明細信息。 系統(tǒng)能在任何需要的地方根據(jù) DESCRIPTION 而不一定必須根據(jù)ITEM NUMBER來對產(chǎn)品進行查詢、出庫、入庫等事物操作。 核心模塊指的是那些日常運營所必需的模塊。包括：財務(wù)分析、關(guān)鍵統(tǒng)計指標分析、市場分析、銷售與收入分析和企業(yè)運作分析等。國內(nèi)的相關(guān)開發(fā)工作主要集中支持工廠運作 MRP系統(tǒng)和支持國內(nèi)現(xiàn)有財務(wù)制度的會計電算化系統(tǒng)。 東風汽 車公司財務(wù)系統(tǒng)方案建議以集中式財務(wù)軟件網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，在總部放置統(tǒng)一的集中式數(shù)據(jù)庫，各二級單位及各業(yè)務(wù)主體則全部不再設(shè)置數(shù)據(jù)庫，其財務(wù)工作通過 Web/Browser遠程訪問和操作存放在總部數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)，而東風汽車公司總部進行集中的管理和控制。 此外，財務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)能夠靈活 ,輕松地適應(yīng)組織中一些日常頻繁的變動 ,需要功能強大的拖放式工具 組織編輯器 (Account Hierachy Editor),圖形化地調(diào)整東風汽車公司的組織結(jié)構(gòu) 日記帳審批系統(tǒng) 總帳系統(tǒng)通過一個基于工作流技術(shù)的日記帳審批系統(tǒng)確保東風汽車公司較好地控制事務(wù)處理。每個所牽涉到的機構(gòu)都必須 批準該事務(wù)。 可以根據(jù)你的愿望建立盡可能多的不同預算，比較各種預算找到差別。 因為傳統(tǒng)的財務(wù)管理受了管理手段的制約，公司各部門不能有效協(xié)作財務(wù)部門，財務(wù)部門只能對業(yè)務(wù)活動作事后記錄，即使部分采用了預算手段，也僅是滯后于業(yè)務(wù)的對比考核，因此常常引發(fā)業(yè)務(wù)部門與財務(wù)部門的矛盾。 通過平衡靈活的數(shù)據(jù)影射規(guī)則來定義附屬數(shù)據(jù)怎樣進入合并主體。無論你設(shè)置哪種組織，東風汽車公司都能自動地合并不同的業(yè)務(wù)實體，而不須考慮本位幣，會計期， 或科目結(jié)構(gòu)的不同。 成本歸集 大多數(shù)項目系統(tǒng)提供非常呆板的成本歸集方法，需 提供了一個靈活的系統(tǒng)使您可以按自己的需要決定成本控制。 無限制的預算類型： 可以定義各種預算，如成本預算、收入預算、預測收入預算，批準的成本預算和更多的預算。 項目營收 收款條件：可定義收款方式、周期和發(fā)票格式及說明。項目管理系統(tǒng)不僅可提供各項目實際發(fā)生成本的分析，更可對各項目預算作詳細的估算、計劃及模擬。隨著固定資產(chǎn)桌面集成器與“進程請求中心”的出現(xiàn)，這一產(chǎn)品已不再局限于總帳部分。利用 Inter/Intra、桌面集成、電子連接和靈活的輸出控制， 東風汽車 公司可以建立適合自身特點的業(yè)務(wù)模型。對于任何變化而言，如并購一家公司、重新設(shè)計務(wù)業(yè)流程或進入新市場，解決方案都能為它們獲得競爭優(yōu)勢。 利息支出趨勢 實際及計劃的利息支出趨勢，包括主要的借款類型。 收入 /客戶趨勢 內(nèi)部及外部的預提收入 /客戶 趨勢，按產(chǎn)品 /服務(wù)，市場劃分和組織單位。將來各核算實體都在內(nèi)部銀行開設(shè)帳戶，內(nèi)部銀行通過這些帳戶代各核算實體收支款項。對東風汽車公司這樣每年資金收付數(shù)十億元的企業(yè)，對資金的管理就顯得尤為重要。 資產(chǎn)回報率趨勢 資產(chǎn)回報率的趨勢 , 按資產(chǎn)分類和組織單位區(qū)分。 東風汽車公司財務(wù)管理 解決方案能為 東風汽車 公司提供下列有效的決 策信息 : 財務(wù)績效 財務(wù)績效趨勢，包括資本支出回報（按主要的類型），利潤，收入，按產(chǎn)品區(qū)分的收入和成本，收入 /員工人數(shù)，財務(wù)比率等。財務(wù)分析支持全面的多維分析，優(yōu)勝于其他常規(guī)報表工具 (如下圖 )。 主要功能介紹 : 預算精靈 創(chuàng)建電子表預模板 在脫機環(huán)境中錄入預算 對預算數(shù)據(jù)加以說明 從總帳中下載已有的預算或創(chuàng)建新的預算 自動上載預算至總帳 自動以圖形方式顯示比較預算數(shù)據(jù)與實際數(shù)據(jù) 報表精靈 在電子表格中創(chuàng)建財務(wù)報表 無縫支持各層次用戶報表定義 基于服務(wù)器的報表進程 分析精靈 從匯總金額，明細金額溯源至詳細會計分錄行 通過修改報表期間及金額類型創(chuàng)建特殊報表 快速組織財務(wù)數(shù) 據(jù)實現(xiàn)“ Whatif” 及 ”What happen” 分析 利用鼠標擊鍵將分析結(jié)果送入電子表 進程申請中心 向電子表格， WEB 網(wǎng)頁及標準文本發(fā)布報表 自定義并選擇滿足東風公司在顏色 ,字體 ,標記等方面需要的報表 用“ Hot List“來歸類當前申請 監(jiān)控并發(fā)請求，當進程完成后，立即預以提示 被執(zhí)行的應(yīng)用安全控制 資產(chǎn)精靈 快速脫機收集所有信息創(chuàng)建資產(chǎn) 拷貝并復制重復的地址，說明，類別等信息 自動上載資產(chǎn)至固定資產(chǎn) 財務(wù)分析 /商業(yè)智能 (OFA) 異常分析報告－投資分析－企業(yè)發(fā)展規(guī)劃財務(wù)預算匯總利潤，資金預測外匯資金管理資產(chǎn)負債分析財務(wù)報告－競爭對手分析－發(fā)展趨勢預測人員投入分析－－市場評估－成本預測經(jīng)營成果預測用戶群分析銷售渠道分析決策 分析財務(wù) 聯(lián) 機 財 務(wù) 分 析 工 具經(jīng)營 管理財務(wù)和戰(zhàn)略財務(wù)之間的區(qū)別是將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為決策支持信息的能力。查詢的結(jié)果可被輸出至桌面系統(tǒng)。 收款：可使用三種不同的收款方法：工作發(fā)生時，成本到成本，事件驅(qū)動。 項目比較： 允許對項目的不同版本進行比較，還可對項目的基線(baseline)和現(xiàn)在的預算進行比較。 項目的 WBS： 可以根據(jù)不同的業(yè)務(wù)需要 , 定義無限制的項目結(jié)構(gòu)(包括 :項目資源、項目日歷和項目預算等信息 )。 東風汽車公司的經(jīng)營活動中還包括一些內(nèi)部的項目 ,如 : 產(chǎn)品研發(fā) , 售前研發(fā)等 . 如果項目成功 就會資本化或計入項目成本 , 如果失敗 , 就會計入費用。 產(chǎn)生合并后的財務(wù)報表以滿足法定的報告要求和其他內(nèi)部數(shù)據(jù)分析需要。此外，提供一接口可從本地或其他數(shù)據(jù)庫上的外部系統(tǒng)自動引入現(xiàn)金流量的相關(guān)信息，故東風汽車公司可匯總?cè)镜馁Y金運營狀況，并可依自定義的預測期間及來源等條件，來進行現(xiàn)金預測，以作為未來資金運用及調(diào)度之參考依據(jù)。 使用簡單的分配公式建立預算分配公式。此外，財