【正文】 超過1月3日就應(yīng)該交單給部門主管審核了。對(duì)應(yīng)合計(jì)的小寫數(shù)字在大寫的相對(duì)應(yīng)單位填寫大寫金額，其他未有金額的寫零。關(guān)于業(yè)務(wù)招待費(fèi)用需事先征得批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕報(bào)銷，自行承擔(dān)費(fèi)用。車輛維修保養(yǎng)，要向辦公室行政人員報(bào)告，告知保養(yǎng)項(xiàng)目、使用配件、材料，維修后將維修發(fā)票、維修清單交由費(fèi)用審核辦理報(bào)銷事宜。不允許跨月報(bào)銷費(fèi)用，超過1個(gè)月才辦理費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕報(bào)銷。第二條 本規(guī)定適用于廣州榮騰園林建設(shè)工程有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”）的成本費(fèi)用報(bào)銷。財(cái)務(wù)人員審核報(bào)銷單時(shí)，對(duì)不符合規(guī)定的，予以退回，要求更正，直到完善相關(guān)手續(xù)。第十一條嚴(yán)禁私人非公務(wù)借款。第十六條本規(guī)定制訂于2010年2月，起草人：第十七條本制度若與集團(tuán)規(guī)章制度和國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)相抵觸的，按廣鋼集團(tuán)和國(guó)家相關(guān)制度執(zhí)行?，F(xiàn)金使用范圍包括以下內(nèi)容：、獎(jiǎng)金、各種津貼、補(bǔ)貼以及福利性支出；、職工差旅費(fèi)、學(xué)習(xí)資料費(fèi)等；3．汽車汽油、路橋、保管等費(fèi)用；4．因公司業(yè)務(wù)需要而臨時(shí)借用的備用周轉(zhuǎn)金；（指由稅局代開發(fā)票進(jìn)行結(jié)算支付的費(fèi)用）；6．人民幣1000元以下的小額零星采購(gòu)業(yè)務(wù)支出；7．中國(guó)人民銀行確定需要現(xiàn)金支付及公司業(yè)務(wù)需要確實(shí)應(yīng)采用現(xiàn)金支付的其他支出。第十條對(duì)未能取得原始報(bào)銷憑證而需要預(yù)先借款的，或因業(yè)務(wù)需要而借支周轉(zhuǎn)的，經(jīng)辦人必須按要求如實(shí)填寫“借款審批單”，經(jīng)相關(guān)人員審批后辦理付款手續(xù)。如屬已借款辦理銷帳的，還必須在“原借款”處寫明已借款金額。發(fā)票、原始憑證用膠水分類整齊粘貼報(bào)銷單后面。交通費(fèi)詳見車費(fèi)報(bào)銷細(xì)則行政雜費(fèi)報(bào)銷：（1）關(guān)于文具費(fèi)用報(bào)銷，需要提供明細(xì)清單，財(cái)務(wù)對(duì)實(shí)物進(jìn)行盤點(diǎn)后可報(bào)銷。車輛油費(fèi)、維修保養(yǎng)費(fèi)、過橋費(fèi)報(bào)銷：對(duì)于車輛油費(fèi)的充值，需要在充值油費(fèi)之前寫明上一次的送貨的時(shí)間、行程路線、事由、里程數(shù)。業(yè)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷：（1）關(guān)于餐費(fèi)的報(bào)銷，一定需要請(qǐng)客前需要提前打報(bào)告，周總同意或有領(lǐng)導(dǎo)的授意，并有憑證截圖。報(bào)銷的金額，具體的報(bào)銷項(xiàng)目對(duì)應(yīng)具體的金額填寫。二、借支單填寫和借支流程借支人按規(guī)定填寫借支單，姓名和制單人名字要一致，借支單填寫不得涂改。(十四)、檢查與考核本標(biāo)準(zhǔn)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織貫徹執(zhí)行。如果出納會(huì)計(jì)未按標(biāo)準(zhǔn)扣罰利息，則扣出納會(huì)計(jì)當(dāng)月工資100元，由財(cái)務(wù)部主辦會(huì)計(jì)進(jìn)行監(jiān)督。副總經(jīng)理（總監(jiān)）審批的范圍：出差純差旅費(fèi)用400元以下的所轄部門部長(zhǎng)以下的員工的報(bào)銷(十三)、其他規(guī)定董事長(zhǎng)的差旅費(fèi)和日常費(fèi)用報(bào)銷由總經(jīng)理簽字報(bào)銷。2差旅費(fèi)：經(jīng)部門主管批準(zhǔn)的員工出差通知單。1水電費(fèi)發(fā)生的費(fèi)用：管道工和電工每月申報(bào)的用水度數(shù)和用電度數(shù)。基建材料購(gòu)入的發(fā)票：入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)、基建物業(yè)部采購(gòu)計(jì)劃單、檢驗(yàn)單等。(十)、財(cái)務(wù)報(bào)銷附件及要求原材料購(gòu)貨發(fā)票：入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)、進(jìn)貨檢驗(yàn)單、數(shù)量抽檢單或磅碼單（以重量作單位的產(chǎn)品）、物料采購(gòu)申請(qǐng)單財(cái)務(wù)聯(lián)、價(jià)格變動(dòng)及供方供貨應(yīng)附購(gòu)銷合同。(九)、報(bào)銷單整理、粘貼、填寫標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷單整理以同一類票據(jù)所發(fā)生的時(shí)間先后為順序?？蛻舻膹V告費(fèi)報(bào)銷：（1）由客戶提出申請(qǐng)（填報(bào)廣告費(fèi)支出項(xiàng)目審批表）；（2）區(qū)域經(jīng)理簽字（根據(jù)廣告驗(yàn)收?qǐng)?bào)告）；（3）總經(jīng)理審批。為客戶代辦運(yùn)輸產(chǎn)品所發(fā)生的代墊代付運(yùn)費(fèi)的報(bào)銷：(1)運(yùn)輸發(fā)票報(bào)銷必須以能抵扣稅款的發(fā)票為主要發(fā)票，必要的情況下還須附運(yùn)輸委托書、運(yùn)輸合同和產(chǎn)品發(fā)運(yùn)單，發(fā)運(yùn)單上應(yīng)有客戶簽收，客戶為單位的還須蓋上公章，簽收的單位和個(gè)人必須與銷售合同上的單位和個(gè)人一致。無手機(jī)話費(fèi)報(bào)銷的，外出途中因工作需要發(fā)生電話費(fèi)，應(yīng)有電話號(hào)碼記載并注明聯(lián)系事宜，經(jīng)主管部長(zhǎng)簽字證明，否則不予報(bào)銷；對(duì)電話費(fèi)總額超過50元（含本數(shù)）的，需主管副總批準(zhǔn)報(bào)銷。特殊情況由駕駛員以書面形式申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以報(bào)銷。若有超支，則超支部分自行支付或由公司在其工資中扣除。(6)公司人員因公出國(guó)（包括香港、澳門、臺(tái)灣）每人每天補(bǔ)貼300元；出國(guó)培訓(xùn)組團(tuán)考察（餐費(fèi)、住宿費(fèi)、交通費(fèi)由組團(tuán)統(tǒng)一支付）的，每人每天補(bǔ)貼100元。報(bào)銷人員 限額 備注副總級(jí)（總監(jiān)級(jí)）50元/天 晚上11點(diǎn)以后的出租車發(fā)票原則上不予報(bào)銷 部長(zhǎng)級(jí) 40元/天 其他人員 30元/天(4)出租車票連號(hào)需書面說明理由，單張或連號(hào)總額超出50元由主管副總簽字批準(zhǔn)后按程序報(bào)銷。不乘臥鋪的每次可以補(bǔ)貼50元，乘坐豪華空調(diào)車的不再報(bào)銷補(bǔ)貼。事先未經(jīng)審批，一律不予報(bào)銷。(2)購(gòu)貨發(fā)票因質(zhì)量扣款、數(shù)量短少、價(jià)格超高等情況，由經(jīng)辦人主動(dòng)到財(cái)務(wù)部去扣款。購(gòu)進(jìn)各種原材料，包括燃料、動(dòng)力及主要材料、輔助材料、外購(gòu)半成品、包裝物、固定資產(chǎn)，必須用增值稅專用發(fā)票報(bào)銷。(二)、各職能部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核有關(guān)報(bào)銷憑證和按規(guī)定權(quán)限進(jìn)行審批，并協(xié)助本規(guī)定的實(shí)施。公司規(guī)定的報(bào)銷額度是每次報(bào)銷的最高限額，如果實(shí)際沒有發(fā)生到最高限額，不能巧立名目，用不真實(shí)的發(fā)票沖抵，達(dá)到最高限額?！秵T工出差管理規(guī)定》執(zhí)行。：、單據(jù)，所有報(bào)銷需填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》、《差旅費(fèi)用報(bào)銷清單》、《餐費(fèi)招待費(fèi)清單》、《交通費(fèi)清單》等，各項(xiàng)目據(jù)實(shí)清晰填寫，確保財(cái)務(wù)能夠清楚地審閱核查，報(bào)銷金額不得涂改，否則視為無效報(bào)銷。：事先經(jīng)核準(zhǔn)的出差期間私車公用產(chǎn)生的油費(fèi)、過路費(fèi)。，須出示廠家維修清單及其發(fā)票，發(fā)票上蓋有收款單位財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章，發(fā)票要素須齊全，內(nèi)容真實(shí)。，不能由一人代簽報(bào)銷。、過路費(fèi)、修理費(fèi)及日常工作費(fèi)用由楊學(xué)巖負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)審核，報(bào)總經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)部方可給予報(bào)銷。，憑發(fā)票填寫報(bào)銷單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，部門負(fù)責(zé)人須根據(jù)《倉(cāng)庫(kù)出車登記表》作為審核的基本依據(jù)，財(cái)務(wù)部門復(fù)核，報(bào)總經(jīng)理審批，財(cái)務(wù)部方可給予報(bào)銷。二、適用對(duì)象：公司全體員工，包含派遣工作的員工。：住宿費(fèi)明細(xì)表須按發(fā)票列明入住時(shí)間及住宿天數(shù)。六、報(bào)銷規(guī)定：，必須提交實(shí)際乘坐地鐵、公交車的票據(jù)報(bào)銷。不相關(guān)和過期的發(fā)票不予以報(bào)銷。財(cái)務(wù)在審核中有權(quán)將不符合要求的費(fèi)用直接扣除。匯總開具的專用發(fā)票，必須有一份增值稅專用發(fā)票銷貨清單附件，否則不予報(bào)銷。購(gòu)貨發(fā)票報(bào)銷時(shí)必須有合同及采購(gòu)審批單，超計(jì)劃采購(gòu)部分不予報(bào)銷。(4)購(gòu)貨合同的簽訂，總價(jià)值在2萬元至20萬元內(nèi)的，由分管副總審批，總價(jià)值在20萬元以上，由總經(jīng)理審批。(2)其他人員出差限乘火車硬座車，憑車票報(bào)銷；特殊情況可以報(bào)銷補(bǔ)票手續(xù)費(fèi)，（但須經(jīng)主管副總認(rèn)可）其他費(fèi)用不予報(bào)銷。(4)杭州分部人員和其他人員搭乘公司或公司領(lǐng)導(dǎo)車輛，不得報(bào)銷長(zhǎng)途汽車費(fèi)。(2)出差諸暨范圍內(nèi)不享受誤餐補(bǔ)貼（包括同山）。住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)(1)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理出差每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：一類地區(qū)450元以下、二類地區(qū)400元以下、憑票報(bào)銷，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎(jiǎng)勵(lì)50%。(7)諸暨市范圍內(nèi)原則上不報(bào)住宿費(fèi)；(8)因公出差的所有人員，按出差時(shí)間推算，在第二天可以乘坐交通工具出差不影響工作的，不予報(bào)銷當(dāng)天的住宿費(fèi)。(4)為節(jié)約費(fèi)用開支同一路線多人出差其住宿費(fèi)出租車費(fèi)等按可組合的較低費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，如一個(gè)人的住宿標(biāo)準(zhǔn)能為2個(gè)人提供住宿則按一個(gè)人的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷（可按最高級(jí)別員工組