【正文】 付二次借款。因公事外出的車費可實報實銷；招待費 ：為了規(guī)范招待費的支出，一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當掌握分寸，發(fā)生金額在200元以下，事先須經總經理同意。4凡乘坐火車的，如遇可乘坐硬臥而坐了硬座時，可獲兩者之差額的60%補貼。（3）出差伙食補貼：出差過程發(fā)生交際應酬餐費時，需扣除參與人員當天出差補貼的50%餐補。對無名牌的配件用口取紙載明名稱、規(guī)格、型號。第三條：本制度適用公司各部門。借款流程：（1）、借款人填寫借款單（2）、報銷憑證部門負責人審批；（3）、財務負責人審批或會計主管審核；（4）、總經理審批（5）、借款人領款簽字出納審核并付款 第六條：費用報銷單填寫及票據粘貼要求報銷單據填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改；業(yè)務員差旅費報銷單與后面的原始憑證粘貼單須大小一致，各票據不得突出于報銷單和粘貼單之外（票據過大時應按報銷單大小折疊好）；各票據應均勻貼在報銷單封面后的粘貼單上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致；若報銷票據面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼；報銷單據金額、類型相同的（如車票等），應盡量粘貼在一塊，或按項目分類粘貼在一起；報銷票據在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；報銷單據一律用鋼筆、中性筆或簽字筆填寫；報銷單椐各項目應填寫完整，大小寫金額要一致，并經部門領導批準才有效；報銷單據不得涂改，粘貼好后請仔細核對金額，票據金額與填寫金額不符，財務不予報銷。（3）、出差時由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。（9）、報銷差旅費必須在回公司7天內辦理報銷手續(xù)，繳還預支差旅費，否則作為挪用公款處理。審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實的情況下簽字準予報銷的，對審核人及審批人予以違規(guī)報銷金額10%50%的罰款。個人領用的辦公用品、工刃量具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作變動時，必須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價賠償。其它非公招待客人一律個人承擔。配送費用應與收到代理的運費相核對，每月由財務出具一份核對報表。第十七條：未涉及的其它事項發(fā)生的費用，根據實際情況，由經營部門上報總經理酌情處理。參會人員應嚴格控制費用開支，不得無故超支和浪費資源，厲行節(jié)約，反對鋪張浪費；會議結束后7日內按規(guī)定辦理費用報銷手續(xù)，報銷單據后附經審批的申請報告。快遞費用運費報銷，附“配送費用明細表”、“送貨單”和費用報銷單，同時提供相應有效票據。參與招待活動的人員中（總經理除外），以最高級別的人員為報銷申請人，不得指定下級人員提出申請并自已審批報銷。各部門工作所需用的專用表格等印刷品，由部門自行制定格式，按規(guī)定報部門領導審批后，由行政部統(tǒng)一安排廣告公司印制。對于違反公司財務制度的規(guī)定而批準支付的單據，各相應審核人或審批人以失職論處，并對由此引起的不良后果負連帶責任。同性兩人一道出差可一同住宿的僅享受一個標準間住宿標準，異性兩人出差可分別享受每人一個標準間住宿標準。出差補貼及標準（1）、住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，差額不予補償，超出標準部分自行承擔。因特殊原因當時不能扣回借款或交回現(xiàn)金的，在本月發(fā)放工資時扣回。附：本制度從2010年5月1日起實施 本制度由公司財務部負責解釋湖南省冠宇家具有限公司2010年4月30日第五篇：費用報銷制度公司費用報銷管理制度第一條：為了加強公司內部管理，規(guī)范公司費用報銷流程，合理控制費用支出，特制定本制度。采購部門按購物申請單所購材料送達公司后，須持有關領導簽批的采購單、購貨發(fā)票或購貨清單到倉庫辦理入庫手續(xù)。住宿費必須有附具住宿費用清單，公司只負責住宿費用，其它產生的雜費（如洗衣費，電話費，餐費）一概不予報支。2購買飛機票工作，由辦公室負責訂購，盡量享受票價的優(yōu)惠。市內因公公交車費應保存相應車票報銷。借款金額超過3000元時，除完成以上程序外，還須上報至董事長報準后方可支付。二、費用報銷流程：當費用發(fā)生后，受款人必須在事完后3天內填寫有關的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財務審核。審批人對違規(guī)報銷或審核不嚴給公司造成的損失承擔連帶責任。以下憑證視為合法憑證，準予報銷：（1）稅務機關批準的帶防偽水印底紋和全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務發(fā)票；（2）財政機關批準并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據；（3）郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據、支出證明單；（4）經辦人員取得的合法憑證時，應按以下要求規(guī)范填寫，否則，視為無效憑證，不予報銷：“客戶名稱”欄：統(tǒng)一填寫備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經公司領導簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。六、招待費用審批制度招待費用指接送客戶、接待用餐、贈送禮品、交際應酬所發(fā)生的各項費用。員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的部分。二、辦公費報銷制度辦公費指日常辦公耗用的電腦耗材（如打印紙、傳真紙、墨盒、硒鼓、磁盤等）、辦公文具（如筆、計算器、文件夾、便箋等）、辦公場所的零星維修費用和辦公過程中發(fā)生的各項雜費等。1過節(jié)慶典費國家法定的“清明”“”“端午”“”“元旦” “春節(jié)”六個節(jié)日，根據項目實際情況發(fā)放過節(jié)費。⑤項目職工出差期間無論乘坐火車或汽車、輪船，凡車船上連續(xù)乘坐 10 小時以上者，每滿 10 小時另計發(fā)乘車補助費 20 元，滿 5 小時不足 10 小時者減半計發(fā)。醫(yī)療費：職工住院費，按公司有關規(guī)定辦理，報公司醫(yī)保部門審核報銷；門診費不予報銷，按公司規(guī)定的標準隨工資發(fā)放。2：未經批準而超出標準的接待費，由接待申報人自負。因司機人員個人原因造成的維修費、罰款費用個人自理。平時，由綜合部統(tǒng)一負責加油，盡量取得加油小票，小票上必須有發(fā)油人、司機和加油人的簽字。郵寄費：因公發(fā)生的郵寄費據實報銷。三、管理費用開支：辦公耗材費用：包括打印紙、復印紙、描圖紙、硒鼓、墨粉、色帶、磁盤等耗材，節(jié)約使用，打印的資料必須雙面打印，計算機、復印機等由專人保管使用。具體操作中執(zhí)行超支按標準報，節(jié)余不補的原則。借款流程：職工借款填寫借款單，由職工本人按單據所列事項填寫，經分管部門領導審核，報項目經理審批。，發(fā)票為購買相應物品發(fā)票，對于大于人民幣貳仟元整的報銷，請盡量用銀行轉賬。各有關部門：確保報銷金額，項目真實準確，報銷人應該填寫完整正確的報銷單及報銷相關的附件完整齊全，由經理復審后交財務部審核報銷。對于長期合作個人供應商金額，建議簽訂合作合同提供個人收款銀行賬號及身份證復印件、發(fā)票、合同。本著以收定支的原則，每月底由財務部門根據賬面上的欠款余額及合同付款條件等，制定當月的支付計劃，支付計劃表中涉及職能部門包括物資設備部、合約部、財務經理、項目經理。差旅費用報銷流程：原則上根據珠海公司《差旅