【正文】 達公司后，須持有關領導簽批的采購單、購貨發(fā)票或購貨清單到倉庫辦理入庫手續(xù)。費用報銷的有關規(guī)定：每次報銷費用，必須在事項結束起3日內，特殊情況一周內完成，過期財務部可不予報銷。附：本制度從2010年5月1日起實施 本制度由公司財務部負責解釋湖南省冠宇家具有限公司2010年4月30日第五篇：費用報銷制度公司費用報銷管理制度第一條：為了加強公司內部管理，規(guī)范公司費用報銷流程，合理控制費用支出，特制定本制度。（2）、財政機關批準并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)；（3）、郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單；發(fā)票的真假辨別：發(fā)票章的單位名稱需要和網(wǎng)上注冊的名稱一致，可以登錄發(fā)票上提供的查詢網(wǎng)址進行核實，但是在出差中也不太方便隨時核對發(fā)票的信息，建議大家到正規(guī)的地方消費索取發(fā)票，避免出現(xiàn)假票現(xiàn)象。因特殊原因當時不能扣回借款或交回現(xiàn)金的，在本月發(fā)放工資時扣回。第七條：費用報銷基本流程：（1）、業(yè)務發(fā)生人取得單據(jù)正確填寫并且粘貼；（2）、部門主管初審業(yè)務的真實合理；（3）、財務審核發(fā)票及單據(jù)是否合格及個別是否超預算；（4）、審核后的單據(jù)交由行政部統(tǒng)一送總經(jīng)理簽字；（5）、總經(jīng)理審批簽字；（6）、取報銷款項。出差補貼及標準（1）、住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，差額不予補償，超出標準部分自行承擔。（5）、部門經(jīng)理以下（含部門經(jīng)理）出差確需乘坐飛機的，一律先申請，經(jīng)總經(jīng)理批準后方可乘坐飛機。同性兩人一道出差可一同住宿的僅享受一個標準間住宿標準，異性兩人出差可分別享受每人一個標準間住宿標準?？偨?jīng)理外出時可以指定授權人（或電話授權），經(jīng)公司財務負責人審核后予以支付，對不符合公司財務制度的單據(jù)，有權拒絕支付，總經(jīng)理回來后要立即補辦審批手續(xù)。對于違反公司財務制度的規(guī)定而批準支付的單據(jù)，各相應審核人或審批人以失職論處，并對由此引起的不良后果負連帶責任。按責任人基本工資比例分別承擔相應損失金額，并在壞帳當期應發(fā)工資中扣還。各部門工作所需用的專用表格等印刷品，由部門自行制定格式，按規(guī)定報部門領導審批后，由行政部統(tǒng)一安排廣告公司印制。報銷人并向報銷人說明退回理由。參與招待活動的人員中（總經(jīng)理除外），以最高級別的人員為報銷申請人，不得指定下級人員提出申請并自已審批報銷。業(yè)務員自駕車因公外出辦事，公司承擔加油費及過橋費用等因公辦事產(chǎn)生的交費?？爝f費用運費報銷，附“配送費用明細表”、“送貨單”和費用報銷單，同時提供相應有效票據(jù)。大型網(wǎng)絡直播每周一、三、四、日進行，直播結束后網(wǎng)絡技術部相關負責人統(tǒng)計出參與直播的群數(shù)及計算費用，報送總經(jīng)理，總經(jīng)理審批后方可付款送一份至財務部門。參會人員應嚴格控制費用開支，不得無故超支和浪費資源，厲行節(jié)約，反對鋪張浪費；會議結束后7日內按規(guī)定辦理費用報銷手續(xù)，報銷單據(jù)后附經(jīng)審批的申請報告。第十九條：各部門可根據(jù)自身實際情況在公司制度的框架內，合理安排本部門的各項費用需求及計劃。第十七條：未涉及的其它事項發(fā)生的費用，根據(jù)實際情況，由經(jīng)營部門上報總經(jīng)理酌情處理。培訓費用應嚴格按照計劃在申請范圍內使用。配送費用應與收到代理的運費相核對，每月由財務出具一份核對報表。由于配送費用受銷售情況影響較大，應提高效率，畢免重復發(fā)生等人為過失，有效降低配送費用。其它非公招待客人一律個人承擔。第十二條：業(yè)務招待費管理招待費包括因公請客的餐費、禮品費、旅游費、贈送商品、贈送返利卡開支等。個人領用的辦公用品、工刃量具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作變動時，必須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價賠償。各部門總監(jiān)對所屬單位發(fā)生的辦公費負責，經(jīng)營管理部對整個公司發(fā)生的辦公費用負有監(jiān)管和控制責任。審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實的情況下簽字準予報銷的，對審核人及審批人予以違規(guī)報銷金額10%50%的罰款。貨幣資金支付的批準方式為書面形式。（9）、報銷差旅費必須在回公司7天內辦理報銷手續(xù)，繳還預支差旅費，否則作為挪用公款處理。因特殊原因需乘坐出租車的，應在出租車票背面詳細注明時間、起止地點及事由。（3）、出差時由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。超過兩個月以上（含兩個月）的費用將不予報銷，視自動放棄。借款流程：（1）、借款人填寫借款單（2）、報銷憑證部門負責人審批；（3）、財務負責人審批或會計主管審核；（4）、總經(jīng)理審批（5）、借款人領款簽字出納審核并付款 第六條：費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求報銷單據(jù)填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改；業(yè)務員差旅費報銷單與后面的原始憑證粘貼單須大小一致，各票據(jù)不得突出于報銷單和粘貼單之外（票據(jù)過大時應按報銷單大小折疊好）；各票據(jù)應均勻貼在報銷單封面后的粘貼單上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致；若報銷票據(jù)面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼；報銷單據(jù)金額、類型相同的（如車票等），應盡量粘貼在一塊，或按項目分類粘貼在一起；報銷票據(jù)在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；報銷單據(jù)一律用鋼筆、中性筆或簽字筆填寫；報銷單椐各項目應填寫完整，大小寫金額要一致，并經(jīng)部門領導批準才有效；報銷單據(jù)不得涂改，粘貼好后請仔細核對金額，票據(jù)金額與填寫金額不符，財務不予報銷。員工因公需要借款時，應合理預計所需金額并填寫借款單，經(jīng)有效批準后到財務部領取現(xiàn)金；在原有借據(jù)未辦理報銷手續(xù)或未還清欠款的不得再借。第三條：本制度適用公司各部門。所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：填報日期按填寫當日的日期填寫：附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：發(fā)票、收據(jù)必須分開填寫有關“費用報銷憑證”；凡涉及購物或非本人事項的報銷，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名；如遇有票據(jù)丟失的，將視同沒有發(fā)生費用，相關的損失由票據(jù)丟失人承擔。對無名牌的配件用口取紙載明名稱、規(guī)格、型號。（5）零星采購費：零星材料購入必須持有使用部門的請購申請單，經(jīng)部門主管人簽字，領導批準后方可到財務部門借款。（3）出差伙食補貼：出差過程發(fā)生交際應酬餐費時，需扣除參與人員當天出差補貼的50%餐補。當天離開出差住地的，必須在當日中午12時前辦理退房手續(xù)，公司不再報銷半天的住宿費。4凡乘坐火車的，如遇可乘坐硬臥而坐了硬座時，可獲兩者之差額的60%補貼。4：白條收據(jù)：所有經(jīng)手人付的款項都必須有收款人的收條，收款人必須簽字，大小寫金額必須一致，并注明付款緣由。因公事外出的車費可實報實銷；招待費 ：為了規(guī)范招待費的支出，一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當掌握分寸，發(fā)生金額在200元以下，事先須經(jīng)總經(jīng)理同意。一般管理人員當月確有因為公事打電話較多的可以每月報銷30元，只能少不能多。借款人在出納處已有借款沒有還清時，出納有權拒付二次