費用報銷規(guī)定(存儲版)
【正文】 簽字，否則一律不予報銷。辦公費用包括印刷各種宣傳冊、打印紙、辦公用品、筆墨、印制名片、郵寄等費用。在原有借據(jù)未辦理報銷手續(xù)或未還清欠款的不得再借。先到出納處填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理審批簽字，出 納處核對領款。財務人員審核時應對照已收到的申購單。住宿費每日標準為150元，伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。第三條 員工報銷出租車費，應提供有效出租車票，并詳細注明乘車日期、事由、始落點、實際費用，按財務報銷程序報銷。出納收取歸還的備用金余款須向報銷人開具收據(jù)，借支單不予退回；報銷人領取報銷款項須在記賬憑證上簽字。本規(guī)定由財務處負責解釋。每月對在市區(qū)外出差人員進行通訊補貼，其標準為：部門經(jīng)理元，項目主管元，由報銷人填單，部門主管簽字，財務部審核后，報總經(jīng)理批準報銷。第二條 嚴格控制出租車費支出，杜絕浪費。（附流程）第五條 市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，必須事先填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財務部。（附流程）。領用物品（物品：包括電腦、手機、辦公耗材、工具、等統(tǒng)稱物品），要妥善保管，責任落實個人，誰領用誰保管，如出現(xiàn)人為損壞，或亂 丟亂放丟失，按價賠償。借款流程：填寫借款單—行政審核—出納審核—總經(jīng)理審批簽字—出納核對付款。采購人須填寫購買辦公用品借款單，后附“辦公用品請購單”，執(zhí)行公司借款流程。現(xiàn)金報銷需填寫報銷憑證，按報銷憑證內(nèi)容，填寫要求及金額。報銷單據(jù)不得涂改，粘貼好后請仔細核對金額，票據(jù)金額與填寫金額不符，財務不予報銷。三、費用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求：報銷單據(jù)填寫要求整潔美觀，不得隨意涂改，每項要求都要填寫清楚。單據(jù)經(jīng)審批后，于財務核算人員處登記。無出差審批單(當天往返及司機除外)，不得報銷差旅費。(3)報銷零星采購支出采購人員報銷零星采購支出，應將采購單、已簽收的客戶送貨單作為單據(jù)附件，按上述報銷程序操作，經(jīng)相關人員審批后即可報銷。例如：是否執(zhí)行了公司的有關規(guī)定，較大項目支出有無前置審批或事前同意。第九條審批人員注意事項(1)部門負責人部門負責人需要審核部門人員報銷的真實性，例如：出差審核出差時間、出差路線，報銷相關事情的真實性。涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋章的收據(jù)一律不予報銷。所有的報銷原始憑證，按要求粘貼在經(jīng)費精算書、交通費精算書背后，要美觀、不要雜亂，紫色及綠色的普通發(fā)票要折角粘貼，不能直接粘貼。經(jīng)本部門審核或經(jīng)辦公室復審的報銷憑證，可提交財務部門審核報銷。費用申請需辦理現(xiàn)金預借的及申請轉(zhuǎn)帳支票的，填寫《費用申請單》由財務部審核，總經(jīng)理審批后辦理借款。員工因工作需要所支付的業(yè)務招待費在報銷前須向部門經(jīng)理、審核人員主動說明，并由經(jīng)辦人及部門經(jīng)理在該張發(fā)票背后簽字。發(fā)票與收據(jù)主要區(qū)別：發(fā)票是營業(yè)機構(gòu)在取得營業(yè)收入時開具的，以此確認收入實現(xiàn)，而收據(jù)僅作為款項往來收訖一種證明，不列入收入范疇。所謂正規(guī)收據(jù)是指在收據(jù)上部蓋有財政局統(tǒng)一監(jiān)制的章，且從稅務局購入的收據(jù)。第四條 業(yè)務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品應事先填制《費用申請單》，報總經(jīng)理審核簽字后交財務部，財務人員審核時應對照已收到的申請單。具體程序要求：一、費用申請費用發(fā)生均應事先申請，按各類費用具體管理辦法的要求填寫《費用申請單》，由費用發(fā)生部門或分管領導對所轄范圍先進行申請審批，其中辦公費用、員工、車輛費用還需辦公室批準。報銷憑證根據(jù)對應的金額，依照相應的審批權(quán)限，經(jīng)相關的領導審核簽字后，方可提交報銷。招待費報銷應填寫《交通費精算書》，附《費用申請單》、相關費用發(fā)票原件；大額支出報銷需附合同復印件、相關費用發(fā)票原件定期費用支出，如水電雜費、房租、電話費、物業(yè)管理費等需附合同原件及發(fā)票原件；合同由財務部留存一份作為審核依據(jù)。經(jīng)辦人必須要求開票單
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