【正文】 住宿補貼伙食補貼出差地交通費 董事長飛機150總經理飛機120廠長飛機120部門主管臥鋪普通員工硬座10（1）交通工具1普通人員不能乘坐飛機，如遇特殊情況確需乘飛機的，必須獲董事長特批方可。3凡獲可乘坐飛機者，在出入機場時一律乘坐民航班車。改乘長途大巴不予補貼。員工出差時，如能自行解決住宿（由客戶提供住宿的除外），可按相應的標準之50%給予獎勵。駐地之省內出差應盡量安排當天往返。住宿費低于住宿標準的部分，按其差額給予80%的獎勵。出差補貼最小計算單位半天，計算方法為：出發(fā)日12：00前算1天；12：00~18：00算半天；18：00后不算；返回日12：00前不算；12：00~18：00算半天；18：00后算1天。以上定額憑出差地的車票實報實銷，最高不可超過上述補貼標準，如本次出差累計數(shù)超出定額的由個人承擔。嚴禁無計劃采購，超定額庫存。倉庫部門在將材料驗收入庫前，應詳細核對發(fā)票所載名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、質量與實際是否相符，或請使用部門進行質量檢查，對不符合質量要求或不符合使用要求的堅決不予辦理入庫手續(xù)。4采購人員到財務進行采購賬務處理時必須持有請購單、采購清單、入庫單，經總經理審批后財務人員才能進行沖賬。有關費用必須按相關“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下：報銷憑證一律使用鋼筆或簽字筆填寫：受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。所有票據(jù)必須真實，如發(fā)現(xiàn)作弊時，財務部將按票面金額的兩倍處罰當事人。第二條：本制度根據(jù)公司的實際情況，將費用報銷分為行車費、市內（郊縣）差旅費、通訊費、住宿費、客情費等。第四條：原始憑證有效性的規(guī)定報銷人應取得真實合法的原始憑證（1）、有效發(fā)票需要印有兩個章：國家或地方稅務局專用章或發(fā)票專用章，如少發(fā)票無效。經辦人員因特殊原因確實不能取得合法憑證時，允許以普通收據(jù)報銷（單筆總額不超過100元）；對于既沒發(fā)票，也沒收據(jù)的，一律不予報銷； 第五條：借款標準及流程員工因公（因私一律不予借支）需要借款，一般不超過其1個月工資總額，超過時須有公司擔保人（未特別指明擔保人時，現(xiàn)金借款單上的部門負責人為默認的擔保人，借款人未能償還借款，由擔保人承擔連帶還款責任）；試用期員工原則上不允許借款，確需借款的由主管領導擔保，方能辦理手續(xù)，若借款人未能償還借款，主管領導應負連帶責任。員工完結事務后，在報銷時扣回借款，交回剩余現(xiàn)金。單筆借支或報銷金額超過3000元。有實物的報銷單據(jù)須由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確認，需入庫的實物單據(jù)應附入庫單；出租車票據(jù)需注明業(yè)務發(fā)生時間、起止地點、人物事件等資料，每張出租車票背面需有部門主管簽字確認；1收據(jù)與發(fā)票不得粘貼在一起。第八條：報銷時間的具體規(guī)定為了提高費用報銷工作效率，每周三下午為各部門報銷時間，各部門可提前做好準備。第九條：差旅費報銷公司業(yè)務人員因公外出所發(fā)生的行車費、市內（郊縣）差旅費、通訊費、住宿費、客情費等按規(guī)定標準在限額內實行實報實銷，超出標準部分自行承擔。（2）、出差期間招待客戶需要事先經總經理同意后方可報銷招待費，回來后補辦申請手續(xù)。（4）、不同級別的人員一同出差所乘交通工具可享受最高級別所使用的工具。（6）、到達目的地后，除總經理外其他員工原則上（市內）不得乘坐出租車，應乘坐公交汽車。（7）、住宿費標準為一個標準間標準。（8）出差人員報銷差旅費時，需附出差清單（注明出差日期、事由、地點、到達時間、報銷金額），同時注明有無住宿費，貼上住宿票費用，包干部分憑發(fā)票報銷（發(fā)票金額大于費用包干標準的按標準報銷，發(fā)票金額小于費用包干標準的按實際金額報銷）。第十條：費用審批管理公司所有貨幣資金收付審批權限屬公司總經理。審批人應當根據(jù)上述貨幣資金授權批準權限的規(guī)定，嚴格在授權范圍內進行審批，不得超越審批范圍。公司對貨幣資金支付的審批建立以“誰批準、誰負責”為原則的責任追究制度，審核人、批準人要對由本人審核、批準支付的貨幣資金負責任，以防范貨幣資金風險，保證貨幣資金的安全。報銷人徇私舞弊、弄虛作假，對違規(guī)違紀金額不予報銷；對已經報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額1—5倍的罰款，情節(jié)嚴重者一律開除并做進一步處理。因審核過失造成借款人未在規(guī)定期間內報帳沖銷借款，或者無法從工資扣回逾期借款者，經辦責任人（含：各級審批人）應承擔不低于流失款總額50%的經濟責任。財務人員在收到報銷單據(jù)后應審核報銷單據(jù)是否填寫、粘貼規(guī)范，是否經過有效批準，所附單據(jù)是否合法合規(guī)等，對符合要求的報銷單據(jù)應及時審核并經總經理審批后交與出納付款，對不符合要求的應退回 第十一條：辦公用費用管理辦公費用包括印刷各種帳表、打印紙、辦公用品、筆墨、印制名片、郵寄、書報等費用。辦公用品采購和印刷各種帳表等由行政負責采購、印刷。各部門所需辦公用品，在每月5號前編寫“辦公用品計劃書”，經部門和公司領導審批后交由行政統(tǒng)一采購；各部門所需購置的辦公用品，統(tǒng)一到行政部領用，并辦理領用登記，同時記入部門費用；辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。公司辦公費用報銷必須嚴格按公司費用審批程序執(zhí)行，對各部門的特殊大額辦公費用計劃需要提前提交申請。出納收到報銷單后應檢查部門負責人、公司總經理、會計簽名是否齊全，對審批手續(xù)齊全的報銷單據(jù)應及時給予報銷，對于不符合審批手續(xù)的報銷單出納有權拒絕報銷或付款。各部門因公招待必須事先申請總監(jiān)批準，如有特殊原因，必須事先電話請示批準，原則上不允許先斬后奏。招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由，應詳細注明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息。第十一條：交通費市內辦理業(yè)務人員原則上應盡量乘坐公交車，特殊情況下需要乘坐出租車的，必須事先取得部門經理的批準,報銷憑證上需注明時間、路程起始點、外出工作內容。第十三條：配送費用配送費用包括：送貨車輛的通行費、停車費、燃料費等；雇傭人力車、機動車費用；雇傭搬運工人工費用以及其他有關倉儲支出等。長期合作的運輸公司應簽訂合同，預收一定數(shù)量的押金，并交公司財務部備案。計劃物流因工作確需雇傭搬運工的以及其他有關費用支出，按公司費用審批程序執(zhí)行。第十四條：培訓費培訓費用由網絡技術部統(tǒng)一進行預算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一安排。小型培訓會議費用在網絡技術部的備用金中支出，每月份統(tǒng)計費用報表及后附明細。第十五條：會議費因工作需要參加各種會議的，應寫申請報告，詳細注明會議性質、內容、目的、會議地點、參會人數(shù)、會議天數(shù)及所需經費，后附“會議邀請函”，經部門負責人核實、總經理簽字后方可前往，會議結束后應及時到財務部辦理報銷手續(xù)。第十六條：倉庫、辦公室租賃費、水電費、社保等固定費用，由行政部根據(jù)真實合法單據(jù)申請報銷。第十八條：本制度從宣布之日起生效，解釋和修改權屬財務部。