20xx費用報銷制度-閱讀頁
2025-01-17 02:23本頁面
【正文】 人力資源辦理銀行托收手續(xù)，財務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交人力資源部專人簽字確認，若有差異應(yīng)查明原因并按實際情況進行調(diào)整。
第五部分 專項支出財務(wù)報銷制度及流程
第十六條專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。
(一) 填寫購置申請：按公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購置申請單》并報批。
(三) 結(jié)賬報銷：（1）資產(chǎn)驗收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；（2）按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?；?）財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。
(二) 費用標準：此類費用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實際需要向總經(jīng)理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報董事長及其授權(quán)人審批。
2．簽訂合同：由直接負責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問的審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。第六部分 報銷時間的具體規(guī)定
第十九條為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：
1．財務(wù)報銷：公司財務(wù)部每周六為財務(wù)報銷日。
2．借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時間限制，可隨時辦理。
第二十一條 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長或其授權(quán)人簽字后生效。
第一條 本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，按費用項目制定報銷標準、費用開支范圍和授權(quán)審批規(guī)定。
第二章 日常費用報銷制度及流程
第三條 日常費用主要包括差旅費、通訊費、交通費、辦公費、業(yè)務(wù)招待費、培訓(xùn)費、會議費、福利費等
第四條 費用報銷的一般規(guī)定
一. 報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。
三. 按規(guī)定的審批程序報批。
五. 需制定費用報銷標準的費用項目，于每年一月三十日前將經(jīng)董事長審批的費用報銷標準交財務(wù)部備案。
第三章 授權(quán)審批規(guī)定
董事長做為公司法人代表，對公司一切費用擁有報銷審批權(quán)，但為了保障公司日常費用開支的合理性和報銷審批的及時性，對公司在費用報銷審批權(quán)限做以下授權(quán)：
第六條 日常費用審批權(quán)限表
第四章 費用報銷具體規(guī)定
第七條 差旅費報銷制度及流程。
二. 差旅費報銷管理要求
（一） 差旅費報銷實行“據(jù)實報銷”和“費用包干”相結(jié)合的辦法。
（三） 實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間與到達成都時間為準，12：00以后出發(fā)(或12：00以前到達)以半天計，12：00以前出發(fā)(或12：00以后到達)以一天計。
（五） 出差人員在外宴請客戶按業(yè)務(wù)招待費管理辦法規(guī)定辦理，在報銷差旅費時應(yīng)在報銷單上注明并按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當天的伙食補貼。
三．差旅費報銷標準
出差地分為A、B、C三類。
四．差旅費報銷流程
（一）. 出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費用項目等，一般人員出差申請單由部門負責(zé)人審核后報分管副總批準，部門負責(zé)人出差由分管副總審核后報董事長批準，公司副總出差報董事長批準。
(三) . 購票: 出差人員持審批過的出差申請表，到行政部訂票或自行訂票，訂票費用由出差人員從借支差旅費中支付，行政部統(tǒng)一辦理公司總經(jīng)理或董事長出差的訂票與報銷事宜，行政部應(yīng)做好記錄保證訂票費用支付與報銷正確。
第八條 通訊費報銷制度及流程
一． 通訊費報銷管理要求
1. 移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用按崗位確定的原則，即依據(jù)不同崗位、員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標準，具體標準由行政部根據(jù)不同崗位級別及性質(zhì)，在年初發(fā)布通訊費報銷標準。員工不得用公司固定電話打私人電話。
二．報銷流程
通訊費報銷按授權(quán)報銷流程，經(jīng)財務(wù)部審核后即可報銷。資料共分享，我們負責(zé)傳
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