5企業(yè)現(xiàn)金管理制度大全(存儲版)
【正文】 予以支付。一個企業(yè)只能在一家銀行的一個營業(yè)機構開立一個基本存款賬戶，不得在多家銀行機構開立基本存款賬戶。 二、除零星開支部分從庫存現(xiàn)金中支付外，其他一切支出必須從銀行提取，不得坐支。對庫存 現(xiàn)金，財務部負責人、總賬會計要進行定期檢查（每月末、月中各一次）和突擊性抽查，并填制庫存現(xiàn)金（備用金）檢查情況表，說明檢查結果， 并雙方簽字確認，對于核查出的長短款，要及時查明原因并提出處理意見。本規(guī)定自即日起執(zhí)行。 庫存現(xiàn)金的管控 根據(jù)財務管理公司管理業(yè)務的需要，庫存現(xiàn)金限額為人民幣貳仟元（ 2024）整；不準單位之間和個人因私借用備用金； 不準利用財務管理公司銀行帳戶為其他單位或個人支付和存入現(xiàn)金；不準用白條或不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn) 金；庫存現(xiàn)金與日記帳金額應核對相符，做到日清日結； 支付給不能轉帳的集體單位或城鄉(xiāng)居民個人的勞務報酬或購買物資的款項。第一聯(lián)，領款人領款后裝入會計憑證；第二聯(lián)，財務部跟蹤用；第三聯(lián)，交由申請人備查； 辭職，必須經(jīng)財務部門審核簽字 確認借支已完結后方能辦理離職手續(xù)。原則上只能延期一次，延期到期后，不再續(xù)延。用款部門按規(guī)定的開支范圍支用備用金后，憑有關支出憑證向財會部門報銷，財會部門如數(shù)付給現(xiàn)金，使備用金仍與定額保持一致。各崗位如有備用金的短缺，當事人應在本班下班前將備用金補足。出納人員應熟練掌握并嚴格執(zhí)行有關現(xiàn) 第 11 頁 共 17 頁 金管理制度。 一、酒店實行備用金管理辦法： 備用金及庫存現(xiàn)金在核定的限額內使用，酒店備用金的領用包括：出納、前臺收銀員、各營業(yè)點收銀員、采購員。 三、銀行存款管理制度 （一）銀行賬戶管理 企業(yè)應當按照《銀行賬戶管理辦法》的規(guī)定開立和 使用基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。核定后的庫存現(xiàn)金限額，開戶單位必須嚴格遵守，超過部分應于當日終了前存入銀行。 第六章附則 第十八條本制度如與銀行規(guī)定有抵觸的，以銀行規(guī)定為準。有庫存外幣現(xiàn)金的企業(yè)，各種外幣分別設置 “ 現(xiàn)金日記賬 ” 。 第七條公司庫存現(xiàn)金限額為 5000 元。 不準保留賬外公款（ 即小金庫）。營銷人員的業(yè)務招待費按公司銷售制度執(zhí)行。 第 2 頁 共 17 頁 三、現(xiàn)金支付 任何 資金支付都須有完整的審批手續(xù)。 員工工傷事故、生活困難、突發(fā)事件和臨時借款。 本制度適用于公司總部及所屬分公司、子公司。確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)財務部經(jīng)理審批、董事長批準。超過還款期限即轉 “ 應收款 ” ，在借款人的當月工資中扣除；如借款人當月工資不足以扣還借款的，則在下月工資中繼續(xù)扣除，依次類推，直至扣還全部借款時止。 不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金（即白條抵庫）。 第二條本制度適用于集團公司及所屬分（子）公司、工業(yè)園。 按規(guī)定從開戶銀行提取現(xiàn)金時，出納開具現(xiàn)金支票，如實填明用途，收款人（經(jīng)辦人）在支票存根聯(lián)簽字，由財務主管審核加蓋銀行預留印鑒章，經(jīng)開戶銀行審核支付。發(fā)現(xiàn)不符，及時查明原因，作出處理。 第三篇：現(xiàn)金管理制度現(xiàn)金管理制度 現(xiàn)金是指人民幣現(xiàn)鈔，企業(yè)用現(xiàn)鈔從事交易，只能在一定范圍內進行。 ，即不得 “ 白條頂庫 ” 。 （二）銀行結算紀律 根據(jù)《支付結算辦法》的有關規(guī)定，單位必須遵守銀行的結算紀律，包括： ，簽發(fā)空頭支票、印章與預留印鑒不符支票和遠期支票以及沒有資金保證的票據(jù)； 、任意占用他人資金； ； 、取得和轉讓沒有真實
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