【正文】 期限內(nèi)披露定期報(bào)告、業(yè)績(jī)公告及更正公告等。（3）監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)除應(yīng)確保有關(guān)監(jiān)事會(huì)公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整外，應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)公司董事及高級(jí)管理人員履行信息披露相關(guān)職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；提醒關(guān)注事項(xiàng)：上市公司監(jiān)事獲悉上市公司控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)及時(shí)向公司監(jiān)事會(huì)報(bào)告，并督促公司按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)：（一）占用公司資金，挪用、侵占公司資產(chǎn)的；（二）要求公司違法違規(guī)提供擔(dān)保的；（三）對(duì)公司進(jìn)行或擬進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的；（四）持股或控制公司的情況已發(fā)生或擬發(fā)生較大變化的；（五）持有、控制公司5%以上的股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)置信托或被依法限制表決權(quán)的；（六）自身經(jīng)營(yíng)狀況惡化，進(jìn)入或擬進(jìn)入破產(chǎn)、清算等程序的；（七）對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格有較大影響的其他情形。提醒關(guān)注事項(xiàng)：監(jiān)事在審議監(jiān)督變更募集資金用途議案時(shí)，應(yīng)充分關(guān)注變更的合理性和必要性，在充分了解變更后項(xiàng)目的可行性、投資前景、預(yù)期收益等情況后作出審慎判斷。第四十九條 公司及相關(guān)方承諾的審核監(jiān)督對(duì)于上市公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購(gòu)人以及上市公司(以下簡(jiǎn)稱承諾相關(guān)方)在首次公開(kāi)發(fā)行股票、再融資、股改、并購(gòu)重組以及公司治理專項(xiàng)活動(dòng)等過(guò)程中作出的解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、資產(chǎn)注入、股權(quán)激勵(lì)、解決產(chǎn)權(quán)瑕疵等各項(xiàng)承諾事項(xiàng)進(jìn)行變更時(shí)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)就承諾相關(guān)方提出的變更方案是否合法合規(guī)、是否有利于保護(hù)上市公司或其他投資者的利益進(jìn)行審核并發(fā)表意見(jiàn)。涉及向關(guān)聯(lián)人非公開(kāi)發(fā)行股票議案的，應(yīng)特別關(guān)注發(fā)行價(jià)格的合理性；監(jiān)事在監(jiān)督利潤(rùn)分配方案時(shí)，應(yīng)關(guān)注利潤(rùn)分配的合規(guī)性和合理性，方案是否與上市公司可分配利潤(rùn)總額、資金充裕程度、成長(zhǎng)性、公司可持續(xù)發(fā)展等狀況相匹配；監(jiān)事在監(jiān)督委托理財(cái)事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)充分關(guān)注是否將委托理財(cái)?shù)膶徟鷻?quán)授予董事或高級(jí)管理人員個(gè)人行使，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制制度和措施是否健全有效，受托方的誠(chéng)信記錄、經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況是否良好；監(jiān)事在監(jiān)督對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助議案前，應(yīng)積極了解被資助方的基本情況，如經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況、資信情況、納稅情況等，應(yīng)關(guān)注提供財(cái)務(wù)資助的合規(guī)性、合理性、被資助方償還能力以及擔(dān)保措施是否有效。第五十二條 根據(jù)股東申請(qǐng)同意召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)在單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東向董事會(huì)請(qǐng)求召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)但董事會(huì)拒絕召開(kāi)的情況下，監(jiān)事會(huì)可以根據(jù)上述股東向監(jiān)事會(huì)提出召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的書(shū)面請(qǐng)求，召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)。監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)或不履行職務(wù)時(shí)，由監(jiān)事會(huì)副主席主持，監(jiān)事會(huì)副主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)時(shí)，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉的一名監(jiān)事主持。如：（一）當(dāng)全部外部監(jiān)事一致同意時(shí)，有權(quán)書(shū)面提議監(jiān)事會(huì)向董事會(huì)提請(qǐng)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)或臨時(shí)股東會(huì)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)在收到提議后以書(shū)面形式反饋同意或不同意的意見(jiàn)；（二）當(dāng)全部外部監(jiān)事書(shū)面提議時(shí)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議；（三）當(dāng)全部外部監(jiān)事認(rèn)為監(jiān)事會(huì)會(huì)議議案材料不充分或論證不明確時(shí)，可以聯(lián)名書(shū)面提出延期召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議或延期審議有關(guān)議案，監(jiān)事會(huì)應(yīng)予以采納。為保護(hù)公司員工的權(quán)益，建議監(jiān)事會(huì)召開(kāi)定期會(huì)議前，職工監(jiān)事在注意相關(guān)保密要求的情況下，就議題向公司員工征求意見(jiàn)。監(jiān)事會(huì)會(huì)主席之外的人員召集召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議的，應(yīng)在會(huì)議通知中說(shuō)明監(jiān)事會(huì)主席不能召集的原因及召集人產(chǎn)生的依據(jù)。出席會(huì)議的監(jiān)事和記錄人員應(yīng)在會(huì)議記錄上簽字。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)；建議監(jiān)事會(huì)會(huì)議表決以記名和書(shū)面等方式進(jìn)行。提醒關(guān)注事項(xiàng)：監(jiān)事會(huì)決議公告應(yīng)包括下列內(nèi)容：（一）會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、方式，以及是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程規(guī)定的說(shuō)明；（二）委托他人出席和缺席的監(jiān)事人數(shù)、姓名、缺席的理由和受托監(jiān)事姓名；（三）每項(xiàng)議案獲得的同意、反對(duì)、棄權(quán)票數(shù)，以及有關(guān)監(jiān)事反對(duì)或者棄權(quán)的理由；（四）審議事項(xiàng)的具體內(nèi)容和會(huì)議形成的決議。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)；為充分發(fā)揮職工監(jiān)事作用，保護(hù)職工正當(dāng)、合法權(quán)益，建議職工監(jiān)事定期向職工代表大會(huì)或職工大會(huì)報(bào)告工作。提醒關(guān)注事項(xiàng)：監(jiān)事簽署《監(jiān)事聲明及承諾書(shū)》時(shí)，應(yīng)由律師解釋該文件的內(nèi)容，監(jiān)事在充分理解后簽字并經(jīng)律師見(jiàn)證。上市公司監(jiān)事在買賣、轉(zhuǎn)讓本公司股票及其衍生品種前，應(yīng)知悉《公司法》、《證券法》等法律，以及證券監(jiān)管部門、證券交易所的相關(guān)部門規(guī)章、規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定買賣、轉(zhuǎn)讓本公司股票及其衍生品種。上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)在《董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）聲明及承諾書(shū)》中作出以上承諾。第七十一條 利用職務(wù)之便操縱上市公司進(jìn)行違規(guī)操作的法律責(zé)任上市公司的監(jiān)事違背對(duì)公司的忠實(shí)義務(wù)，利用職務(wù)便利，操縱上市公司從事違規(guī)行為，致使上市公司利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金。第七十二條 信息披露違規(guī)的連帶責(zé)任 上市公司信息披露資料，有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，上市公司監(jiān)事應(yīng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，但是能夠證明自己沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的除外。本指引相關(guān)條款與新頒布的相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件不一致時(shí)，以新頒布的相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件的相關(guān)條款為準(zhǔn)。第七十四條 指引解釋及實(shí)施時(shí)間 本指引由中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。(五)無(wú)正當(dāng)理由放棄債權(quán)、承擔(dān)債務(wù)的。提醒關(guān)注事項(xiàng)：監(jiān)事需要接受披露事項(xiàng)包括：（一） 需要披露的會(huì)議決議事項(xiàng)；（二） 需要出具的明確的審核意見(jiàn)；（三） 需要披露的個(gè)人信息；（四） 持有本公司股票和債券的情況。創(chuàng)業(yè)板上市公司監(jiān)事和在首次公開(kāi)發(fā)行股票上市之日起六個(gè)月內(nèi)申報(bào)離職的，自申報(bào)離職之日起十八個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其直接持有的本公司股份；在首次公開(kāi)發(fā)行股票上市之日起第七個(gè)月至第十二個(gè)月之間申報(bào)離職的，自申報(bào)離職之日起十二個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其直接持有的本公司股份。股票退市后重新上市的上市公司監(jiān)事，應(yīng)在《聲明及承諾書(shū)》中承諾自公司股票重新上市之日起十二個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接或者間接持有的公司股份，也不由公司回購(gòu)其直接或者間接持有的公司股份。第六十八條 簽署聲明與承諾書(shū)的義務(wù)上市公司監(jiān)事應(yīng)在公司股票首次上市前（新任監(jiān)事在股東大會(huì)或者職工代表大會(huì)通過(guò)相關(guān)決議后一個(gè)月內(nèi)），簽署《監(jiān)事聲明及承諾書(shū)》，并向證券交易所提交。公司監(jiān)事違反相關(guān)規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。監(jiān)事應(yīng)對(duì)監(jiān)事會(huì)決議承擔(dān)責(zé)任。與會(huì)監(jiān)事應(yīng)從上述意向中選擇其一，未做選擇或者同時(shí)選擇兩個(gè)以上意向的，會(huì)議主持人應(yīng)要求其重新選擇，拒不選擇的，視為棄權(quán)；中途離開(kāi)會(huì)場(chǎng)不回而未做選擇的，視為棄權(quán)。第六十一條 會(huì)議記錄監(jiān)事會(huì)應(yīng)將所議事項(xiàng)的決定做成會(huì)議記錄。非直接送達(dá)的，須進(jìn)行確認(rèn)并做相應(yīng)記錄。第五十七條 定期會(huì)議提案在召開(kāi)監(jiān)事會(huì)定期會(huì)議通知發(fā)出前，監(jiān)事會(huì)應(yīng)向全體監(jiān)事征集會(huì)議提案。監(jiān)事會(huì)會(huì)議因故不能如期召開(kāi)，應(yīng)就改期事宜征得全體監(jiān)事的同意，已就召開(kāi)監(jiān)事會(huì)事宜發(fā)布公告的，應(yīng)公告說(shuō)明改期原因。董事會(huì)未提供股東名冊(cè)的，監(jiān)事會(huì)可以持召集股東大會(huì)通知的相關(guān)公告，向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)獲取。董事會(huì)應(yīng)根據(jù)法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，在收到提議后10日內(nèi)提出同意或不同意召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的書(shū)面反饋意見(jiàn)。監(jiān)事在監(jiān)督對(duì)外擔(dān)保議案時(shí)，應(yīng)關(guān)注擔(dān)保的合規(guī)性、合理性、被擔(dān)保方償還債務(wù)的能力以及反擔(dān)保措施是否有效。提醒關(guān)注事項(xiàng)：2005年證監(jiān)會(huì)《股權(quán)激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄2號(hào)》規(guī)定：“為確保上市公司監(jiān)事獨(dú)立性，充分發(fā)揮其監(jiān)督作用，上市公司監(jiān)事不得成為股權(quán)激勵(lì)對(duì)象”。第四十六條 募集資金使用的監(jiān)督監(jiān)事會(huì)應(yīng)監(jiān)督募集資金使用情況，定期就募集資金的使用情況進(jìn)行檢查。（1）董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)實(shí)施信息披露事務(wù)管理制度，組織和管理信息披露事務(wù)管理部門具體承擔(dān)公司信息披露工作；監(jiān)事會(huì)對(duì)公司信息披露的完整性重點(diǎn)關(guān)注以下方面：（一）披露的信息是否內(nèi)容完整，是否有重大遺漏；（二）提供文件是否齊備；（三）披露信息的格式是否符合規(guī)定要求。提醒關(guān)注事項(xiàng)：監(jiān)事應(yīng)做好上市公司未公開(kāi)重大信息的保密工作，不得以任何方式泄漏上市公司未公開(kāi)重大信息，不得進(jìn)行內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)或者其他欺詐活動(dòng)。第三十六條 審議內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告監(jiān)事會(huì)應(yīng)審議公司董事會(huì)的年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告，并發(fā)表意見(jiàn)。第四節(jié) 公司內(nèi)控、風(fēng)控的監(jiān)督第三十四條 監(jiān)督公司內(nèi)部控制建設(shè)與實(shí)施監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)公司內(nèi)控合規(guī)工作進(jìn)行監(jiān)督，督促有關(guān)部門建立、完善公司內(nèi)部控制治理架構(gòu)，并對(duì)相關(guān)崗位和各項(xiàng)業(yè)務(wù)的實(shí)施進(jìn)行全面的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。第三節(jié) 公司財(cái)務(wù)的檢查監(jiān)督第三十條 對(duì)公司財(cái)務(wù)進(jìn)行檢查監(jiān)督監(jiān)事會(huì)應(yīng)向全體股東負(fù)責(zé)，對(duì)公司財(cái)務(wù)的合法合規(guī)性進(jìn)行檢查，對(duì)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘用進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。對(duì)連續(xù)兩年被評(píng)為“認(rèn)可”以外等次的董事、高級(jí)管理人員，依公司相關(guān)規(guī)定的程序，提出罷免建議；建議公司監(jiān)事會(huì)建立相關(guān)制度，將對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員的履職評(píng)價(jià)結(jié)果和評(píng)價(jià)依據(jù)等形成評(píng)價(jià)報(bào)告，作為監(jiān)事會(huì)年度報(bào)告的一部分在年度股東大會(huì)上向股東報(bào)告，并報(bào)公司所在轄區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。第二十五條 對(duì)董事會(huì)、董事的監(jiān)督重點(diǎn)監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)和董事的履職監(jiān)督重點(diǎn)包括：（一）遵守法律法規(guī)、規(guī)章以及其他規(guī)范性文件的情況；（二）遵守公司章程、股東大會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則，執(zhí)行股東大會(huì)決議，在經(jīng)營(yíng)管理、重大決策中依法行使職權(quán)和履行義務(wù)的情況；（三）改善公司治理以及加強(qiáng)內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控制度執(zhí)行有效性的情況； （四）發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)理念、資本管理、人事管理的情況；（五）信息披露及維護(hù)中小股東和其他利益相關(guān)者利益情況；（六）董事參加會(huì)議、發(fā)表意見(jiàn)、提出建議的情況，特別是通訊會(huì)議方式表決時(shí)董事充分發(fā)表意見(jiàn)的情況；（七）股東大會(huì)對(duì)董事長(zhǎng)、董事長(zhǎng)對(duì)執(zhí)行董事和總經(jīng)理的授權(quán)事項(xiàng)及授權(quán)執(zhí)行情況；（八）獨(dú)立董事是否持續(xù)具備應(yīng)有的獨(dú)立性，是否有足夠的時(shí)間和精力有效履行職責(zé)，履行職責(zé)時(shí)是否受到公司主要股東、實(shí)際控制人或非獨(dú)立董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的不當(dāng)影響等。第二十一條 運(yùn)行保障權(quán)監(jiān)事會(huì)行使職權(quán)的費(fèi)用由上市公司承擔(dān)。監(jiān)事會(huì)可采用非現(xiàn)場(chǎng)檢查、現(xiàn)場(chǎng)檢查、審閱報(bào)告、調(diào)研、問(wèn)卷調(diào)查、離任審計(jì)等方式開(kāi)展工作，必要時(shí)，可以聘請(qǐng)第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)提供協(xié)助。上市公司應(yīng)采取措施保障監(jiān)事的知情權(quán)，應(yīng)及時(shí)向監(jiān)事提供有關(guān)文件、信息和其他資料。根據(jù)工作需要和公司的具體情況，可設(shè)監(jiān)事會(huì)辦公室。在上述情形下，辭職應(yīng)在下任監(jiān)事填補(bǔ)因其辭職產(chǎn)生的空缺后方能生效。監(jiān)事不應(yīng)參與本人薪酬、津貼相關(guān)的決定過(guò)程。上市公司遲遲不進(jìn)行補(bǔ)選的，監(jiān)事可向公司所在轄區(qū)的證監(jiān)局或公司掛牌的證券交易所反映、報(bào)告。2010年深圳證券交易所發(fā)布的《中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》，“鼓勵(lì)公司在公司章程中規(guī)定單獨(dú)或者合計(jì)持有公司1%以上股份的股東可以在股東大會(huì)召開(kāi)前提出董事、監(jiān)事候選人人選”。倡導(dǎo)推薦事項(xiàng)：建議公司董事、高級(jí)管理人員的配偶、直系親屬及密切關(guān)系人不擔(dān)任公司監(jiān)事；為保障監(jiān)事符合任職資格，建議公司要求監(jiān)事候選人被提名后，自查是否符合任職資格，及時(shí)向上市公司提供其是否符合任職資格的書(shū)面說(shuō)明和相關(guān)資格證書(shū)（如適用）；為保障監(jiān)事符合任職資格，建議公司監(jiān)事會(huì)當(dāng)對(duì)被提名的候選人的任職資格進(jìn)行核查，發(fā)現(xiàn)不符合任職資格的，告知提名人，并要求其撤銷對(duì)該候選人的提名。其中，職工代表的比例不得低于1/3，具體比例按照公司章程執(zhí)行。第二條 適用范圍本指引適用于中華人民共和國(guó)境內(nèi)（不含港、澳、臺(tái)地區(qū)）上市的中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)會(huì)員的監(jiān)事會(huì)，非中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)會(huì)員和非上市公眾公司的監(jiān)事會(huì)可參照實(shí)行。外部監(jiān)事、獨(dú)立監(jiān)事相關(guān)制度的建立可借鑒2002年人民銀行發(fā)布的《股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事和外部監(jiān)事制度指引》。職工代表監(jiān)事由公司職工通過(guò)職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。為保障外部監(jiān)事或獨(dú)立監(jiān)事提名的嚴(yán)謹(jǐn)，建議外部監(jiān)事或獨(dú)立監(jiān)事的提名人就提名人選及相關(guān)事宜進(jìn)行聲明；依據(jù)1999年國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)境外上市規(guī)范運(yùn)作和深化改革的意見(jiàn)》，外部監(jiān)事由監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或者合計(jì)持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)1%以上的股東提名，股東大會(huì)選舉產(chǎn)生。培訓(xùn)時(shí)間應(yīng)不少于監(jiān)管部門、證券交易所、上市公司自律組織規(guī)定的時(shí)間。監(jiān)事會(huì)應(yīng)向股東大會(huì)通報(bào)全體監(jiān)事的履職情況，向職工代表大會(huì)通報(bào)職