【正文】 …38 主要財(cái)務(wù)假設(shè)……………………………………………………………38 主要預(yù)算財(cái)務(wù)表分析……………………………………………………41第九章：投資分析…………………………………………………………………44 資金來(lái)源及運(yùn)用……………………………………………………… 44 投資回收……………………………………………………………… 45 內(nèi)含報(bào)酬率…………………………………………………………… 46第十章：風(fēng)險(xiǎn)、防范及退出………………………………………………………46 風(fēng)險(xiǎn)分析………………………………………………………………46 外部風(fēng)險(xiǎn)分析………………………………………………… 46 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)分析………………………………………………… 47 防范……………………………………………………………………47 退出方式………………………………………………………………48附錄：………………………………………………………………………………48附件一：報(bào)名表………………………………………………………………49附件二：大學(xué)生調(diào)查問(wèn)卷……………………………………………………50附件三：企業(yè)調(diào)查問(wèn)卷………………………………………………………52附件四：旅游合同……………………………………………………………54附件五：保密協(xié)議書(shū)………………………………………………………57附件六：合作意向書(shū)………………………………………………………60第一章 計(jì)劃書(shū)概要(需要說(shuō)到什么是企業(yè)游)企業(yè)游概念：所謂企業(yè)游，就是通過(guò)公司或團(tuán)體組織大學(xué)生到企業(yè)，由相關(guān)人員（專(zhuān)業(yè)人士或是導(dǎo)游）對(duì)企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)以及生產(chǎn)等方面的介紹，使大學(xué)生了解企業(yè)產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)鏈過(guò)程，獲取企業(yè)在人才在知識(shí)、素質(zhì)、能力等各方面的要求和衡量標(biāo)準(zhǔn)，從而促進(jìn)大學(xué)生進(jìn)行良好的學(xué)習(xí)規(guī)劃，提高自己職業(yè)知識(shí)儲(chǔ)備的一項(xiàng)增長(zhǎng)大學(xué)生閱歷的活動(dòng)。價(jià)格為100到500元不等。2. 成員xx，職務(wù)：接待部。企業(yè)將發(fā)展目標(biāo)定位在前五年在某省建成一座具有規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化與品牌化的大學(xué)生企業(yè)游大廈，立足于某市和長(zhǎng)春市；在中期，將經(jīng)營(yíng)目標(biāo)擴(kuò)展至某省周邊省份，占領(lǐng)東三省市場(chǎng)；在后期，將業(yè)務(wù)向全國(guó)各個(gè)地區(qū)的大學(xué)和企業(yè)拓展。面對(duì)宏觀環(huán)境，他們指出由于企業(yè)要將盈利的17%上交國(guó)家, 可能會(huì)面對(duì)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)下滑，以至于給企業(yè)運(yùn)營(yíng)帶來(lái)了阻礙，影響企業(yè)發(fā)展。在旅游群體當(dāng)中，大學(xué)生是整個(gè)旅游市場(chǎng)的一個(gè)重要而又獨(dú)立的組成部分。2009年全國(guó)普通高校畢業(yè)生總數(shù)達(dá)611萬(wàn)人，%大學(xué)生不了解企業(yè)真正需求而被拒之門(mén)外，%苦于尋找合適實(shí)習(xí)單位，%畢業(yè)生在就業(yè)1年內(nèi)，由于對(duì)企業(yè)的實(shí)際認(rèn)知與預(yù)期不符而跳槽。 風(fēng)景游特點(diǎn)及其功效：作為項(xiàng)目副業(yè)出現(xiàn)的風(fēng)景游覽，能夠是大學(xué)生達(dá)到放松身心，領(lǐng)略自然風(fēng)情的作用，而名勝古跡的游覽在一定程度上能夠陶冶大學(xué)生情操。深化了對(duì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)的理解和掌握同時(shí)開(kāi)闊了視野豐富了人生閱歷。第三章、市場(chǎng)需求分析（這塊要顯示兩個(gè)東西，第一是有需求第二是具體有什么需求） 市場(chǎng)機(jī)會(huì)分析隨著國(guó)內(nèi)畢業(yè)大學(xué)生數(shù)量的增長(zhǎng)，與日劇增的就業(yè)和實(shí)習(xí)壓力迫使大學(xué)生尋找各種能夠豐富生活閱歷和提高能力的途徑，大學(xué)生企業(yè)游項(xiàng)目就是以滿足大學(xué)生的的這種需求為目的，給大學(xué)生提供一個(gè)走進(jìn)企業(yè)內(nèi)部、真正了解企業(yè)的機(jī)會(huì)，從而產(chǎn)生巨大的社會(huì)效益。l 約8% 的人選擇隨時(shí)去，因?yàn)樗麄冋J(rèn)為自己喜歡的事情可以隨時(shí)去做l 約20%的人選擇了周末去，因?yàn)橹苣┯袝r(shí)間l 約12%的人選擇的其他，即自定時(shí)間，主要集中在6月份和9月份。各公司結(jié)合自身的條件，表達(dá)了自身對(duì)企業(yè)游的態(tài)度，參與企業(yè)游的初衷，能為企業(yè)游提供的資源，以及相關(guān)的要求。114月份（3月放假），8家公司總共接納觀覽人數(shù)為8*4*40=1280人。需求是發(fā)展的導(dǎo)火線，是實(shí)踐的墊腳石，所以企業(yè)游的實(shí)現(xiàn)具有較強(qiáng)的發(fā)展前景。而旅游在獲得美的享受的同時(shí)，也可消除學(xué)習(xí)所帶來(lái)的各種緊張和壓力。他們渴望外出旅游，但由于經(jīng)濟(jì)來(lái)源的制約，消費(fèi)能力不高，因此，他們一般對(duì)旅游的條件要求不高。B. 純粹的娛樂(lè)消遣 (15%),主要是為了通過(guò)旅游改變環(huán)境,達(dá)到調(diào)劑生活的目的,以?shī)蕵?lè)、消遣求得精神上的松弛和愉快。(建議刪除這些) 目標(biāo)市場(chǎng)和市場(chǎng)定位 目標(biāo)市場(chǎng)初期：某市和長(zhǎng)春市各大高校的大學(xué)生。而某省的旅游公司都尚未開(kāi)發(fā)企業(yè)游項(xiàng)目，針對(duì)大學(xué)生的企業(yè)游市場(chǎng)近乎空白，就某省而言，就有某大學(xué)、東北師范大學(xué)、長(zhǎng)春理工大學(xué)、長(zhǎng)春工業(yè)大學(xué)、北華大學(xué)、東北電力大學(xué)等近41家大學(xué)，在校大學(xué)生約35萬(wàn)多（保守?cái)?shù)字），龐大的市場(chǎng)帶來(lái)的將會(huì)是巨大的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。B. 與我們大學(xué)生企業(yè)游項(xiàng)目相比，那些提供企業(yè)游服務(wù)的旅行社，他們具有較早的開(kāi)發(fā)歷史，具有豐富的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，主要針對(duì)的是商業(yè)人士開(kāi)發(fā)的市場(chǎng)，屬于高消費(fèi)服務(wù)，優(yōu)勢(shì)在于服務(wù)新穎，抓住了現(xiàn)代高端消費(fèi)的旅游方式，而其劣勢(shì)在于市場(chǎng)容量和空間有限，成本投入較大，發(fā)展極其緩慢。能力：行政管理專(zhuān)業(yè)學(xué)生，擁有創(chuàng)新能力、學(xué)習(xí)能力、拼搏能力、團(tuán)隊(duì)合作能力，集體意識(shí)較強(qiáng)，并且善于溝通，有較強(qiáng)的領(lǐng)導(dǎo)能力，人際關(guān)系良好。與企業(yè)、賓館、交通、餐飲、商店、娛樂(lè)、兄弟旅行社、旅游景點(diǎn)及保險(xiǎn)部門(mén)保持良好的合作關(guān)系，為暢通旅游渠道，銷(xiāo)售旅游產(chǎn)品作好前期準(zhǔn)備和善后工作等4. 成員xx，職務(wù)：市場(chǎng)部。近年來(lái)參與過(guò)諸多旅游項(xiàng)目，對(duì)旅游行業(yè)更是獨(dú)具慧眼，對(duì)旅游的研究十分廣泛。 服務(wù)貿(mào)易型企業(yè)游覽已簽訂合作意向的企業(yè)有：世紀(jì)大飯店、某百信裝飾公司、上海浦東發(fā)展銀行某分行主要功效：讓大學(xué)生了解行業(yè)的服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和要求，促進(jìn)大學(xué)生在日常學(xué)習(xí)生活中，豐富大學(xué)生的知識(shí)，以此為契機(jī)，提高大學(xué)生對(duì)自身的要求，并在生活中不斷地鍛煉自己。圖二 開(kāi)發(fā)運(yùn)營(yíng)圖 現(xiàn)有和未來(lái)研發(fā)旅游產(chǎn)品：1) 企業(yè)游系列（現(xiàn)有）2) 高校游系列（未來(lái)）3) 修學(xué)游系列（未來(lái)） 設(shè)計(jì)旅游線路采取多樣化旅游線路，并不斷開(kāi)拓創(chuàng)新，以增強(qiáng)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力。 擬定旅游價(jià)格旅游價(jià)格是銷(xiāo)售晴雨計(jì)。旅游企業(yè)可以通過(guò)主動(dòng)參與學(xué)校的各類(lèi)活動(dòng)，提高企業(yè)游在校園中的知名度，達(dá)到在學(xué)校網(wǎng)站上宣傳的效果；E. 報(bào)刊雜志：各校校報(bào)上報(bào)道就業(yè)要聞、企業(yè)動(dòng)態(tài)、企業(yè)游熱點(diǎn)欄目等等。B. 用車(chē)：根據(jù)人數(shù)、要求安排用車(chē)，以傳真方式向協(xié)議車(chē)隊(duì)發(fā)送《訂車(chē)計(jì)劃書(shū)》并要求對(duì)方書(shū)面確認(rèn)。B. 公司的產(chǎn)品介紹：包括產(chǎn)品的性能、價(jià)值、用途以及所包含的技術(shù)。 項(xiàng)目管理過(guò)程 人力資源管理 人事管理機(jī)制 公司做得好與不好，關(guān)鍵在人，無(wú)數(shù)事例表明——“以人為本”是宗旨，旅行社之間的競(jìng)爭(zhēng)，從根本上表現(xiàn)為人與人之間的競(jìng)爭(zhēng)。所有員工一旦與企業(yè)簽訂聘用合同，確定勞動(dòng)關(guān)系后，即應(yīng)按企業(yè)規(guī)定，交納個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)保證金。保持一定試用員工的比例，既保持人力資源成本的較低水平也保持了旺季有足夠的人力可以使用。C. 從與消費(fèi)者面對(duì)面的從業(yè)人員做起，特別是提高導(dǎo)游隊(duì)伍的綜合素質(zhì)。我們將采取第一種形式，由接待部與企業(yè)協(xié)商統(tǒng)一安排導(dǎo)游。因此公司應(yīng)當(dāng)實(shí)行財(cái)務(wù)的統(tǒng)一管理。C. 大學(xué)生的就業(yè)壓力加強(qiáng)了他們對(duì)社會(huì)和企業(yè)內(nèi)部知識(shí)攝取的渴望，尤其是實(shí)地了解和交流，更是為他們所呼吁。C. 我們的成員多數(shù)是學(xué)習(xí)經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)的，對(duì)于公司的管理、市場(chǎng)的把握和營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略有團(tuán)隊(duì)優(yōu)勢(shì)。 階段發(fā)展目標(biāo)第一年：主要針對(duì)某省各市本專(zhuān)科學(xué)校的專(zhuān)業(yè)情況，我項(xiàng)目計(jì)劃初期第一批欲開(kāi)發(fā)以下公司：某化工 、某永大集團(tuán)、華潤(rùn)雪花啤酒、中國(guó)第一汽車(chē)集團(tuán)公司、某華星電子集團(tuán)有限公司、某江北制造有限責(zé)任公司、某華微電子股份有限公司，上海浦東發(fā)展銀行某分行等。 產(chǎn)品策略????? 產(chǎn)品組合策略隨著公司業(yè)務(wù)范圍的不斷擴(kuò)大，我公司將針對(duì)大學(xué)生這個(gè)特殊的低消費(fèi)群體，以低價(jià)消費(fèi)、高效服務(wù)為原則，逐步實(shí)現(xiàn)三大產(chǎn)品系列的自由組合。B. 類(lèi)型創(chuàng)新：對(duì)原有產(chǎn)品質(zhì)量的全面改善并且加大投入開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品。B. 公司定價(jià)根據(jù)各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差異，在不同地區(qū)采取不同定價(jià)，同時(shí)根據(jù)服務(wù)在不同產(chǎn)品生命周期不斷調(diào)整價(jià)格?？上攵?大學(xué)生的宣傳力度是很大的；通過(guò)朋友介紹的旅游景點(diǎn)可信度相當(dāng)高（約占53%），其次是網(wǎng)絡(luò)搜索約占33%，報(bào)刊廣告約占12%，旅行社咨詢約占2%，可看出好友親身游玩過(guò)的景點(diǎn)的好壞對(duì)周?chē)耐瑢W(xué)產(chǎn)生很大的影響。旅游企業(yè)可聘用他們尤其是旅游專(zhuān)業(yè)的大學(xué)生,作為固定的旅游直銷(xiāo)人員,利用其信息廣、朋友多的優(yōu)勢(shì),長(zhǎng)期宣傳、銷(xiāo)售旅游產(chǎn)品,達(dá)到深入扎根大學(xué)生旅游市場(chǎng)的目的。 第八章 財(cái)務(wù)分析（表編號(hào)） 根據(jù)大學(xué)生問(wèn)卷調(diào)查顯示，90%的同學(xué)支持并愿意參加企業(yè)旅游。10月份，8家公司總共接納觀摩人數(shù)為8*8*40=2560人，114月份（3月份放假），8家公司總共接納觀摩人數(shù)為8*4*40=1280人。第四年和第五年我公司欲鞏固某市長(zhǎng)春市市場(chǎng)，主要戰(zhàn)略部署就是開(kāi)發(fā)更多的公司以滿足某市高校和長(zhǎng)春市高校的需求，第四年和第五年。 投資回收 現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)投入流動(dòng)資金投入50營(yíng)業(yè)收入減：營(yíng)業(yè)成本稅前利潤(rùn)稅后利潤(rùn)加：折舊凈現(xiàn)金流量5081累計(jì)現(xiàn)金流量50投資回收期=最后一項(xiàng)為負(fù)值的累計(jì)凈現(xiàn)金流量對(duì)應(yīng)的年數(shù)+（最后異鄉(xiāng)為負(fù)數(shù)的累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對(duì)值/下年凈現(xiàn)金流量）=3+（）=（年）因?yàn)獒槍?duì)大學(xué)生的企業(yè)游，是真針對(duì)大學(xué)生這一特殊群體，所以定位為低價(jià)位，投資回收期較長(zhǎng)，但市場(chǎng)比較廣闊【由EXCEL求出】?jī)?nèi)部收益率（NPV）=IRR（50,）=18%綜上，本項(xiàng)目是一項(xiàng)投資意義很強(qiáng)的項(xiàng)目，公司第三年開(kāi)始分紅，預(yù)計(jì)第四年就能返回投資，隨著業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)展和深入，公司將獲得更多的盈利。B. 執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)：包括經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中所帶來(lái)的意外損失，比如交通事故等，給企業(yè)帶來(lái)不必要的損失，進(jìn)而影響到投資的回收期。 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)分析A. 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：該項(xiàng)目主體經(jīng)營(yíng)者都是大學(xué)生，在創(chuàng)業(yè)初期，可能會(huì)存在管理層不得力、時(shí)間不充足、運(yùn)作不到位等，無(wú)法真正有效開(kāi)展公司業(yè)務(wù)和進(jìn)行企業(yè)擴(kuò)張。 公司職員工資一覽表部門(mén)總部客戶部市場(chǎng)部策劃部人力資源部財(cái)務(wù)部職務(wù)總經(jīng)理助理經(jīng)理職員經(jīng)理職員經(jīng)理職員經(jīng)理職員經(jīng)理職員工資（元/月）300020003000150020001500200015002000150020001500人數(shù)111414131313合計(jì)300020003000200020006000200045002000300020003000 公司成本費(fèi)用預(yù)算表第一年第二年第三年第四年第五年運(yùn)營(yíng)成本線路開(kāi)發(fā)12233包車(chē)費(fèi)4車(chē)險(xiǎn)+旅游險(xiǎn)食宿費(fèi)企業(yè)合作合計(jì)運(yùn)營(yíng)費(fèi)用校園經(jīng)理校園業(yè)務(wù)員56宣傳510152025合計(jì)43管理費(fèi)用辦公用品12222工資、獎(jiǎng)金合計(jì)財(cái)務(wù)費(fèi)用其他11111合計(jì)11111 單位：萬(wàn)元注：食宿15元每人每次 企業(yè)合作費(fèi)用每次400元 校園經(jīng)理工資600每人每月 校園業(yè)務(wù)員工資400每人每月 公司五年利潤(rùn)表第一年第二年第三年第四年第五年一、營(yíng)業(yè)收入減：主營(yíng)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加二、業(yè)務(wù)利潤(rùn)減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用43 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用11111三、利潤(rùn)總額減：所得稅000四、凈利潤(rùn)第九章 投資分析本公司創(chuàng)始人員為公司提供經(jīng)營(yíng)管理以及技術(shù)支持，本公司創(chuàng)立之初須向外界獲取投資資金50萬(wàn)元以供公司初期運(yùn)營(yíng)，資金主要用于第一年的固定支出，即公司注冊(cè)3萬(wàn)元，公司寫(xiě)字樓租賃 ，辦公用品以及水電雜費(fèi) 3萬(wàn)元。第三年在某市開(kāi)發(fā)6家公司繼續(xù)鞏固和滿足某市巨大的市場(chǎng)，同時(shí)在長(zhǎng)春再開(kāi)發(fā)15家，第三年總數(shù)為52家。 企業(yè)每次接受的人數(shù)在20到60不等，為了我公司方便預(yù)算，我公司將每次觀摩人數(shù)定為每次40人，、8月份是一周一次，共有8次觀摩，共接納觀摩人數(shù)為8*8*40=2560人。旅游企業(yè)可以通過(guò)主動(dòng)參與學(xué)校的各類(lèi)活動(dòng)，提高企業(yè)在校園中的知名度，達(dá)到在學(xué)校網(wǎng)站上宣傳的效果。定期的在高校內(nèi)開(kāi)展一些企業(yè)旅游活動(dòng),以此來(lái)激發(fā)大學(xué)生對(duì)旅游的興趣和吸引大學(xué)生對(duì)企業(yè)的關(guān)注。實(shí)施廣告宣傳營(yíng)銷(xiāo)、人員推銷(xiāo)等，展開(kāi)鋪天蓋地的宣傳態(tài)勢(shì)，讓企業(yè)游成為一種時(shí)尚和潮流的代名詞，讓大學(xué)生企業(yè)游成為大學(xué)生無(wú)人不知，無(wú)人不曉的生活名詞，讓理念生根發(fā)芽，深入人心。隨著中后期市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)者的增多和潛在競(jìng)爭(zhēng)者的不斷進(jìn)入，我們