【正文】 ；（二）參與境內(nèi)銀行間同業(yè)拆借市場情況月報(bào)表及清算行向參加行提供同業(yè)拆借情況月報(bào)表（附表6）；（三）清算行對參加行人民幣購售業(yè)務(wù)月報(bào)表及清算行參與境內(nèi)外匯交易市場人民幣購售業(yè)務(wù)情況月報(bào)表（附表7）。境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照《金融機(jī)構(gòu)對境外資產(chǎn)負(fù)債及損益申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程》及相關(guān)規(guī)定，申報(bào)以人民幣形式發(fā)生的金融機(jī)構(gòu)對境外資產(chǎn)負(fù)債及損益情況。當(dāng)試點(diǎn)企業(yè)提供預(yù)收預(yù)付對應(yīng)貨物報(bào)關(guān)或未按預(yù)計(jì)時(shí)間報(bào)關(guān)信息后，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)向RCPMIS報(bào)送相關(guān)更新信息。試點(diǎn)企業(yè)變更主報(bào)告銀行的，相關(guān)境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國人民銀行深圳市中心支行書面報(bào)告新增或取消主報(bào)告銀行等信息。境內(nèi)結(jié)算銀行發(fā)起上述業(yè)務(wù)時(shí)，須在報(bào)文附言欄注明“跨境貿(mào)易”字樣及結(jié)算方式等。第十八條 對于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項(xiàng)下涉及的國際收支交易，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）》及有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)。對于未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交上述資料及憑證的試點(diǎn)企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其繼續(xù)辦理超比例人民幣資金收付。應(yīng)當(dāng)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺賬，準(zhǔn)確記錄進(jìn)出口報(bào)關(guān)信息和人民幣資金收付信息。本指引所稱境內(nèi)代理銀行，是指深圳地區(qū)具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力，與跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境外參加銀行簽訂人民幣代理結(jié)算協(xié)議，為其開立人民幣同業(yè)往來賬戶，代理進(jìn)行跨境貿(mào)易人民幣支付的商業(yè)銀行。境內(nèi)結(jié)算銀行可以是在深圳的商業(yè)銀行法人機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)或異地法人銀行在深圳的分支機(jī)構(gòu)。第八條 試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法誠信經(jīng)營，確?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實(shí)性。第十三條 來料加工貿(mào)易項(xiàng)下出口收取人民幣資金超過合同金額30%的，試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)自收到境外人民幣貨款之日起10個(gè)工作日內(nèi)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提交書面情況說明及下列材料的原件、復(fù)印件：（一）出口報(bào)關(guān)單；（二）加工貿(mào)易合同或所在地商務(wù)部門出具的加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準(zhǔn)證。第十七條 試點(diǎn)企業(yè)使用人民幣結(jié)算的出口貿(mào)易，按照國務(wù)院稅務(wù)主管部門有關(guān)規(guī)定享受出口貨物退（免）稅政策，辦理出口貨物退（免）稅時(shí)無需向稅務(wù)部門提供外匯核銷單。（二）境內(nèi)結(jié)算銀行辦理與港澳人民幣清算行之間的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，出口貿(mào)易結(jié)算使用支付系統(tǒng)匯兌報(bào)文中的“70內(nèi)地機(jī)構(gòu)境外發(fā)行債券結(jié)算”，進(jìn)口貿(mào)易結(jié)算使用支付系統(tǒng)匯兌報(bào)文中的“71內(nèi)地機(jī)構(gòu)境外發(fā)行債券兌付”。試點(diǎn)初期，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)逐日向中國人民銀行深圳市中心支行書面報(bào)送前一工作日的全部《企業(yè)信息登記表》（附表2）。第二十七條 對試點(diǎn)企業(yè)的預(yù)收預(yù)付人民幣資金，境內(nèi)結(jié)算銀行在向RCPMIS報(bào)送信息時(shí)應(yīng)當(dāng)標(biāo)明該筆資金的預(yù)收預(yù)付性質(zhì)及試點(diǎn)企業(yè)提供的預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間。應(yīng)當(dāng)按照國家外匯管理局關(guān)于銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口規(guī)范的規(guī)定完善其接口程序。第三十四條 香港人民幣清算行申請加入全國銀行間同業(yè)拆借市場，應(yīng)當(dāng)按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則》第九條的規(guī)定辦理。但境內(nèi)代理銀行應(yīng)在本行管理系統(tǒng)中對該類賬戶做特殊標(biāo)記。第四十四條 境內(nèi)代理銀行在代理境外參加銀行與境內(nèi)結(jié)算銀行辦理人民幣跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)通過中國人民銀行的大額支付系統(tǒng)辦理，并隨附相應(yīng)的跨境信息。境內(nèi)代理銀行應(yīng)當(dāng)單獨(dú)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)項(xiàng)下的人民幣敞口頭寸臺賬，準(zhǔn)確記錄為境外參加銀行辦理人民幣購售的情況。附表11跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明 年 月 日 企業(yè)名稱： 企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼： 本次跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款金額合計(jì)： 元其中： 一般貿(mào)易項(xiàng)下： 元 進(jìn)料加工貿(mào)易項(xiàng)下： 元 來料加工貿(mào)易項(xiàng)下： 元 其中實(shí)際收款比例： ％ 其他貿(mào)易項(xiàng)下： 元請?zhí)峁﹫?bào)關(guān)單號碼：□□□□□□□□□□□□□□□□□□ □□□□□□□□□□□□□□□□□□預(yù)收貨款項(xiàng)下： 元 其中預(yù)收貨款占合同比例： ％ 無貨物報(bào)關(guān)項(xiàng)下： 元退（賠）款： 元貿(mào)易從屬費(fèi)用： 元人民幣報(bào)關(guān)時(shí)已報(bào)關(guān)： 元出口日期：未報(bào)關(guān)： 元預(yù)計(jì) 天后報(bào)關(guān)備注：本企業(yè)申明：本表所填內(nèi)容真實(shí)無誤。36 / 34附表31跨境貿(mào)易出口人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)信息填報(bào)單位（公章）： 日葵 填報(bào)日期： 年 月 日 金額單位：萬元人民幣序號收款日期收款人名稱收款賬號收款行支付系統(tǒng)行號付款人名稱付款人常駐國家（地區(qū)）付款行SWIFT BIC或支付系統(tǒng)行號結(jié)算方式金額對應(yīng)報(bào)關(guān)單號出口日期預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)日期資金清算渠道備注 制表人： 復(fù)核： 聯(lián)系電話：填表說明：對于預(yù)收款項(xiàng)，須在“預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)日期”欄注明預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間；預(yù)收貨款對應(yīng)貨物報(bào)關(guān)出口或調(diào)整預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)日期的，銀行仍須填報(bào)此表格。銀行（公章）：年 月 日