【正文】 胎模具，滿足我國汽車工業(yè)高速發(fā)展的需要，創(chuàng)造更大的社會經(jīng)濟(jì)效益，輪胎廠應(yīng)用這種模具可提高約10%的綜合效益。 市場需求預(yù)測 本項(xiàng)目產(chǎn)品“花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備”是生產(chǎn)高性能工程車子午線活絡(luò)輪胎的關(guān)鍵設(shè)備，它具有高精度、高效率、高效益等優(yōu)點(diǎn)，是目前國際工程車子午線輪胎模具的尖端技術(shù)和發(fā)展方向。 從我國汽車行業(yè)的發(fā)展態(tài)勢看，預(yù)計(jì)到 2020 年我國的汽車產(chǎn)量將達(dá)到 300 萬輛， 約需輪胎 億條，其中子午線輪胎約 5000 萬條， 占輪胎總產(chǎn)量的 40％； 2020 年 將達(dá) 億條，其中子午線輪胎 達(dá) 9500萬條，占 50％。例如上海載重輪胎廠、三角集團(tuán)有限公司、普利司通輪胎有限公司、安徽佳通輪胎集團(tuán)公司、榮成市橡膠廠、青島第二橡膠廠、遼寧輪胎集團(tuán)公司、樺林橡膠廠、河南輪胎橡膠股份有限公司、杭州朝陽橡膠有限公司、貴州輪胎股份有限公司等企業(yè)。 項(xiàng)目所需的主要原材料、能源情況見表 51。已列入揭陽市 2020 年第二批技術(shù)改造項(xiàng)目導(dǎo)向計(jì)劃，見《關(guān)于印發(fā) 2020 年市技術(shù)改造導(dǎo)向計(jì)劃（第二批）的通知》（揭市經(jīng)貿(mào) [2020]67 號）。 本次技改將認(rèn)真執(zhí)行國家和地方有關(guān)環(huán)境保護(hù)、勞動保護(hù)、工業(yè)安全衛(wèi)生、消防等法律、法規(guī)。通過自制的大型刻花設(shè)備，改進(jìn)模具花紋的外觀， 以鋼刻花方式為主，精鑄鋁花為輔，并引進(jìn)先進(jìn)的數(shù)控設(shè)備進(jìn)行加工，使項(xiàng)目產(chǎn)品的技術(shù)先進(jìn)，加工精度高，活絡(luò)性能好，質(zhì)量穩(wěn)定可靠。 模具花紋塊及上、下模可依據(jù)輪胎產(chǎn)品規(guī)格的變化進(jìn)行更換，有利于用戶的生產(chǎn)需要。本項(xiàng)目的給、排水設(shè)施投資估算為 12 萬元。 22 第八章 消 防 廠區(qū)座落于揭東縣炮臺鎮(zhèn)天鵝山下，自然條件較好，區(qū)內(nèi)各建筑物之間都留有大于 6 米的防火通道，其廠房主要從事機(jī)械加工，生產(chǎn)火災(zāi)危險性屬于戊類建筑物，耐火等級為二級。 23 第九章 環(huán)境保護(hù)、職業(yè)安全衛(wèi)生 環(huán)境保護(hù) 本項(xiàng)目在整個生產(chǎn)過程中，只產(chǎn)生小量鋼屑，無“三廢”排放，屬無污染性生產(chǎn)。 車間內(nèi)、原材料、毛坯件、半成品及成品的運(yùn)輸較頻繁，一定要注意安全，運(yùn)輸過程要用嗽叭或鈴聲告之過道行人，避免碰撞發(fā)生事故。 多年來積累了豐富的生產(chǎn)、經(jīng)營、管理的經(jīng)驗(yàn)，有一套高效的組織機(jī)構(gòu)。本次技改完成后，公司員工人數(shù)為 618 人。 采用詳細(xì)估算法計(jì)算流動資金需要量，正常生產(chǎn)年約需流動資金 500 萬元，鋪底流動資金 500 萬元。詳見附表 5 ：投資計(jì)劃與資金籌措表。達(dá)產(chǎn)年材料費(fèi)用 1556 萬元，其中燃料動力費(fèi) 172 萬元。 產(chǎn)品成本 正常生產(chǎn)年份產(chǎn)品總成本 2131 萬元，其中固定成本 575 萬元，可變成本 1556 萬元，經(jīng)營成本 2020 萬元。 盈利能力分析 靜態(tài)財務(wù)評價指標(biāo)計(jì)算 平均投資利潤率 %。詳見 附表 14：資產(chǎn)負(fù)債表?；y塊坯料及成型一體化設(shè)備在我國是朝陽基礎(chǔ)工業(yè)，是國家長期鼓勵發(fā)展重點(diǎn)攻關(guān)的項(xiàng)目之一，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，無政策風(fēng)險。 35 附表 11 財務(wù)評價主要數(shù)據(jù)及指標(biāo)表 序號 項(xiàng)目 單位 數(shù)值 備注 1 數(shù)據(jù) 產(chǎn)品銷售量 套 120 第三年數(shù)據(jù) 產(chǎn)品銷售收入 萬元 3000 第三年數(shù)據(jù) 銷售銳金及附加 萬元 226 第三年數(shù)據(jù) 銷售利潤 萬元 643 所得稅 萬元 212 稅后利潤 萬元 431 建設(shè)投資 萬元 1450 流動資金 萬元 500 其中：鋪底流動資金 萬元 500 總投資 萬元 1950 建設(shè)年限 年 1 2 指標(biāo) 財務(wù)內(nèi)部收 益率 所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 % 平均投資利潤率 % 平均投資利稅率 % 銷售利潤率 % 投資回收期 所得稅前投資回收期 年 所得稅后投資回收期 年 盈虧平衡點(diǎn) % 36 附表 12 項(xiàng)目主要數(shù)據(jù)及技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 序號 項(xiàng)目 單 位 數(shù)據(jù) 備注 1 主要數(shù)據(jù) 年產(chǎn)量合計(jì) 套 120 產(chǎn)品 :工程車“子午線輪胎活絡(luò)模具” 項(xiàng)目占地面積 M2 項(xiàng)目建筑面積 M2 1500 新增主要工藝設(shè)備及儀器 臺（套） 12 進(jìn)口 臺（套） 國內(nèi) 臺（套） 12 項(xiàng)目定員總數(shù) 人 88 項(xiàng)目生產(chǎn)總能耗 年耗電量 3400000 耗水量 噸 20200 項(xiàng)目總投資 萬元 1950 新增固定資產(chǎn)投資 萬元 1450 其中 :建設(shè)期貸款利息 萬元 92 流動資金 萬元 500 其中 :鋪底流動資金 萬元 500 項(xiàng)目自有資本金 萬元 950 銷售收入 萬元 3000 銷售稅金 萬元 226 利潤 萬元 431 （稅后） 項(xiàng)目建設(shè)年限 年 1 2 主要數(shù)據(jù) 每臺 (套、噸 )產(chǎn)品成本 萬元 每臺 (套、噸 )產(chǎn)品生產(chǎn)能耗 其中：耗水量 噸 耗電量 28300 項(xiàng)目投資利稅率 % 項(xiàng)目投資利潤率 % 項(xiàng)目財務(wù)內(nèi)部收益率 所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率 % 所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 % 貸款償還期 年 投資回收期 所得稅前投資回收期 年 所得稅后投資回收期 年 盈虧平衡點(diǎn) % 37 新增主要設(shè)備清單 附表 2 序 號 設(shè)備名稱 型號規(guī)格 數(shù)量 (臺 /套 ) 價格 (萬元 /萬美元 ) 生產(chǎn)國別 單價 合計(jì) 或 人民幣 美元 人民幣 美元 制造廠 1 龍門 3225 四軸綜合加工機(jī) 1 200 200 國產(chǎn) 2 162。 計(jì)算表明：各因素變化時對項(xiàng)目影響的敏感度低。 市 場： 本項(xiàng)目產(chǎn)品可以提高工程車輪胎的整體質(zhì)量，亦為工程車輪胎生產(chǎn)企業(yè)節(jié)省原材料，節(jié)省人力，提高生產(chǎn)率及經(jīng)濟(jì)效益，是輪胎生產(chǎn)企業(yè)的急需設(shè)備，市場前景十分廣闊。 清償能力分析 借款償還平衡計(jì)算 建設(shè)投資借款總額 1000 萬元，年利率按 %計(jì)算，建設(shè)期利息計(jì)入投資，生產(chǎn)期利息計(jì)入成本，借款償還期 年。 銷售稅金及附加 產(chǎn)品增值稅稅率 17%，城市維護(hù)建 設(shè)稅和教育附加費(fèi)分別按增值稅額的 5%、 3%估算。 修理費(fèi)按折舊費(fèi)的 20%提取，年修理費(fèi) 25 萬元。 項(xiàng)目建設(shè)期 12 個月， 2020 年 投產(chǎn)并達(dá)到設(shè)計(jì)銷售量的 50%， 2020年以后各年達(dá) 100%，項(xiàng)目計(jì)算期 11 年。 資本金合計(jì) 950 萬元，占總投資的 %。 設(shè)計(jì)費(fèi)為 9 萬元。技改后公司的組織機(jī)構(gòu)見表 111。 表 101 新 增 能 源 估 算 表 序號 能源名稱 單位 實(shí)物量 備 注 1 電 KW． H 3400000 2 水 噸 20200 表 102 能 源 指 標(biāo) 估 算 表 序號 主要數(shù)據(jù)及指標(biāo) 單位 數(shù)量 1 年新增產(chǎn)品 套 120 2 技改后每年新增能耗量（水、電） 水 2 萬噸、電 340 萬 3 全年新增工業(yè)產(chǎn)值 萬元 3000 4 每套平均綜合能耗 水 噸、 萬 5 每萬元產(chǎn)值平均綜合能耗 水 噸、 主要節(jié)能措施 本項(xiàng)目主要是感性負(fù)載，采用無功功率就地補(bǔ)償方法節(jié)能。 職業(yè)安全衛(wèi)生 根據(jù)《工業(yè)企業(yè) 安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》及勞動部門關(guān)于生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目安全衛(wèi)生規(guī)定，結(jié)合本項(xiàng)目的生產(chǎn)，員工應(yīng)認(rèn)真做好機(jī)械及電氣設(shè)備安全保護(hù)措施，防止機(jī)械損傷，防止觸電和操作事故等發(fā)生。本項(xiàng)目新建的 1500m2 廠房，也按消防規(guī)范內(nèi)外設(shè)置一定數(shù)量的消火栓。但廠房是鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)，夏天及秋天陽光強(qiáng)烈，廠房容易形成高溫悶熱的工作環(huán)境，除了利用自然通風(fēng)外，裝設(shè)一定數(shù)量的排風(fēng)扇，加強(qiáng)通風(fēng)，為員工創(chuàng)造良好的工作環(huán)境是十分重要的。達(dá)到項(xiàng)目大批量生產(chǎn)的必備條件，并對原有的工藝流程進(jìn)行必要的改造，使本項(xiàng)目產(chǎn)品在大批量生產(chǎn)的同時保持質(zhì)量穩(wěn)定。 19 設(shè)計(jì)了支承塊，使模具合模和開模時動力缸推力通過支承塊傳到底座，有效地降低了活絡(luò)塊徑向伸縮時的磨擦阻力，提高了活絡(luò)性能。目前廠區(qū)已建有 廠房面積 20200 m2，需 擴(kuò)建廠房 1500m2，建成環(huán)境優(yōu)美的花園式現(xiàn)代化工業(yè)區(qū)。另外，選用國際國內(nèi)最先進(jìn)的設(shè)備進(jìn)行生產(chǎn)，如選用龍門 3225 四軸綜合加工機(jī)及 162。年平均降雨量 毫米，雨量多 集中在 5— 9 月，多暴雨，易受臺風(fēng)等自然災(zāi)害的威脅。另外，該公司從長遠(yuǎn)利益出發(fā)，積極籌劃，計(jì)劃在短期內(nèi)將本項(xiàng)目產(chǎn)品大幅度打入國際市場。 本項(xiàng)目產(chǎn)品競爭能力分析 本項(xiàng)目產(chǎn)品是生產(chǎn)高性能工程車子午線輪胎的關(guān)鍵設(shè)備，是該公司在原有輪胎模具技術(shù)的基礎(chǔ)上自行研制的，屬國內(nèi)首創(chuàng)，擁有產(chǎn)品的知識產(chǎn)權(quán)，并于 2020 年 10 月獲得國家 專利。 有關(guān)資料表明， 1999年我國子午線輪胎活絡(luò)模具市場需求量是 1316套，國內(nèi)生產(chǎn)能力約 560 套，缺口 756 套； 2020 年全國輪胎模具需求量6376 套，其中活絡(luò)模具 需求 2550 套，國內(nèi)生產(chǎn)能力約 1000 套。 代表產(chǎn)品： “天陽牌”花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備。 我國傳統(tǒng)的輪胎模具存在種種技術(shù)弱點(diǎn)，長期以來無法克服，大大影響輪胎生產(chǎn)效率和質(zhì)量。 隨著我國改革開放的不斷深化，經(jīng)濟(jì)日益繁榮，國家的各項(xiàng)建設(shè)將日益增多，對高級輪胎模具的需求更加緊迫，并且質(zhì)量要求越來越高。 標(biāo)準(zhǔn)件的應(yīng)用將日益廣泛。在電子、汽車、電機(jī)、電器、儀器、儀表、家電和通訊等產(chǎn)品中， 60～ 80%的零部件，都要依靠模具成形。 該公司十分注重軟硬件的建設(shè)， 在組織結(jié)構(gòu)調(diào)整方面，按照 “統(tǒng)一、協(xié)調(diào)、精干、高效 ”的原則，科學(xué)地調(diào)整和設(shè)置。該公司成立于一九九一年，注冊資本 166 萬美元。 新增建設(shè)投資： 0 萬元 流動資金 150 萬元（企業(yè)自有）。 編制范圍 本可行性研究報告編制的范圍包括：總論、承辦企業(yè)的基本情況、項(xiàng)目提出的背景及改造的必要性、市場預(yù)測及擬建設(shè)規(guī)模、物料供應(yīng)、廠址簡況、技術(shù)改造方案、消防、環(huán)境保護(hù)、職業(yè)安全衛(wèi)生、能源消耗與節(jié)能、組織機(jī)構(gòu)及人員編制、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃、投資估算及資金籌措、經(jīng)濟(jì)評價、風(fēng)險分析及結(jié)論。這給國內(nèi)的輪胎生產(chǎn)企業(yè)造成了較大的競爭壓力，為適應(yīng)這種競爭狀態(tài)，國內(nèi)輪胎企業(yè) 3 只有充分發(fā)揮產(chǎn)品價格和使用維護(hù)等方面的優(yōu)勢，才能在這種有利的形勢下?lián)屨几嗟氖袌龇蓊~，因此輪胎企業(yè)對模具硫化的精度、質(zhì)量、壽命以及交貨期、對設(shè)備的先進(jìn)性、配件的高效性及技術(shù)的高新性均提出了越來越高的要求，其中 子午線輪胎活絡(luò)模具中的花紋扇形塊是各企業(yè)重點(diǎn)關(guān)注的關(guān)鍵部件，該花紋扇形塊的精度及花紋扇形塊間配合情況都直接影響到輪胎的質(zhì)量。 本項(xiàng)目技改后： 新增銷售收入： 3000 萬元（第三年數(shù)據(jù)） 新增稅金及附加： 226 萬元（第三年數(shù) 據(jù)） 新增銷售利潤： 643 萬元 新增所得稅： 212 萬元 新增稅后利潤： 431 萬元 財務(wù)內(nèi)部收益率：所得稅前 %、所得稅后 % 平均投資利潤率： % 平均投資利稅率： % 銷售利潤率： % 投資回收期：所得稅前 年、所得稅后 年 盈虧平衡點(diǎn) ： % 計(jì)算結(jié)果詳見附表 11：財務(wù)評價主要數(shù)據(jù)及指標(biāo)表 附表 12：項(xiàng)目主要數(shù)據(jù)及技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 結(jié)論： 通過對本項(xiàng)目的技術(shù)分析及經(jīng)濟(jì)測算，其結(jié)果表明本技改項(xiàng)目有社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。企業(yè)現(xiàn)有員工 530 人，其中專業(yè)技術(shù)人員 168 人（專門從事研究開發(fā)的技術(shù)人員 111 人），占企業(yè)職工總數(shù) 21%，是技術(shù)密集型企業(yè)。目前，該公司的各項(xiàng)管理制度完善，企業(yè)于 2020年 2 月通過 ISO9001： 2020 國際質(zhì)量體系認(rèn)證，并按國際質(zhì)量管理體系運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的產(chǎn)量和質(zhì)量穩(wěn)步增長和提高。 項(xiàng)目產(chǎn)品的國際國內(nèi)狀況 子午線輪胎活絡(luò)模具是生產(chǎn)高性能子午線輪胎的基礎(chǔ)工藝設(shè)備。 模具技術(shù)含量將不斷提高，中、高檔模具比例將不斷增大 。 9 項(xiàng)目改造的必要性 根據(jù)國家十五規(guī)劃 ，到 2020 年中國輪胎子午線化率要求從現(xiàn)在的30%提高到 85%，載重全鋼絲子午線輪胎年增長率達(dá)到 15%，并且逐漸向國際發(fā)展潮流靠攏。項(xiàng)目產(chǎn)品可替代進(jìn)口，為國家節(jié)約大量外匯；項(xiàng)目還