【導讀】國家及地方的有關(guān)法規(guī)、法令。經(jīng)濟評價、風險分析及結(jié)論。各式輪胎模具經(jīng)驗的科技民營企業(yè)。該公司近幾年來一直進行“花紋塊。技術(shù)，并擁有自主知識產(chǎn)權(quán)?；y塊坯料及成型一體化設(shè)備具有高精度、企業(yè)以資本、技術(shù)、品牌、服務等優(yōu)勢大舉進入中國。直接影響到輪胎的質(zhì)量。項目資本金150萬元，其中用于流動資金150萬元。實施進度：2020年1月至2020年12月為建設(shè)期，2020年達產(chǎn)50%，有關(guān)部門給予支持，使項目如期實施，出成效。該公司主要經(jīng)營橡膠機械、輪胎。術(shù)人員111人），占企業(yè)職工總數(shù)21%，是技術(shù)密集型企業(yè)。大研發(fā)的投入，快速搶占市場份額。際市場的競爭力。陽牌”榮獲廣東省著名商標稱號；企業(yè)1996年獲中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)科技獎，計劃重點高新技術(shù)企業(yè)。目前，該公司的各項管理制度完善，企業(yè)于2020. 運作，實現(xiàn)產(chǎn)品的產(chǎn)量和質(zhì)量穩(wěn)步增長和提高。省國家稅務局評為模范納稅戶。益受到人們的重視和關(guān)注。家電和通訊等產(chǎn)品中，60～80%的零部件，都要依靠模具成形。

　　

【正文】 3 銷售收入（萬元） 1500 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 28500 4 銷售稅金及附加（萬元） 113 226 226 226 226 226 226 226 226 226 2147 4． 1 增值稅 105 210 210 210 210 210 210 210 210 210 1995 4． 1． 1 銷項稅 218 436 436 436 436 436 436 436 436 436 4142 4． 1． 2 進項稅 113 226 226 226 226 226 226 226 226 226 2147 4． 2 城市維護建設(shè)稅 5 10 10 10 10 10 10 10 10 10 95 4． 3 教育費附加 3 6 6 6 6 6 6 6 6 6 57 45 損 益 表 附表 10 單位：萬元 序 號 項目 年份 合計 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 1 產(chǎn)品銷售收入 1500 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 28500 2 銷售稅金及附加 113 226 226 226 226 226 226 226 226 226 2147 3 總成本費用 1120 2180 2156 2131 2131 2131 2131 2131 2131 2131 20373 4 利潤總額 267 594 618 643 643 643 643 643 643 643 5980 5 所得稅 88 196 204 212 212 212 212 212 212 212 1972 6 稅后利潤 179 398 414 431 431 431 431 431 431 431 4008 7 提取兩項基金 36 80 82 86 86 86 86 86 86 86 800 7． 1 盈余公積金 18 40 41 43 43 43 43 43 43 43 400 7． 2 公益金 18 40 41 43 43 43 43 43 43 43 400 8 未分配利潤 143 318 332 345 345 345 345 345 345 345 3208 累計未分配利潤 143 461 793 1138 1483 1828 2173 2518 2863 3208 46 項目財務現(xiàn)金流量表 附表 111 單位：萬元 序 號 項目 年份 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 1 現(xiàn)金流入 0 1500 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3699 29199 1． 1 產(chǎn)品銷售收入 0 1500 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 28500 1． 2 回收固定及無形資產(chǎn)余值 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 199 179 1． 3 回收流動資金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 500 500 2 現(xiàn)金流出 1219 1602 2676 2434 2442 2442 2442 2442 2442 2442 2442 25025 2． 1 建 設(shè)投資（不含建設(shè)期利息） 1219 139 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2358 2． 2 流動資金 0 250 250 0 0 0 0 0 0 0 0 500 2． 3 經(jīng)營成本 0 1012 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 19048 2． 4 銷售稅金及附加 0 113 226 226 226 226 226 226 226 226 226 2147 所得稅 0 88 196 212 212 212 212 212 212 212 212 1972 3 凈現(xiàn)金流量 1219 102 324 566 558 558 558 558 558 558 1257 4174 4 累計凈現(xiàn)金流量 1219 1321 997 431 127 685 1243 1801 2359 2917 4174 5 所得稅前凈現(xiàn)金流量 1219 14 520 770 770 770 770 770 770 770 1469 6146 6 所得稅前累計凈現(xiàn)金流量 1219 1233 713 57 827 1597 2367 3137 3907 4677 6146 計算指標： 所得稅前 所得稅后 財務內(nèi)部收益率（ %） 財務凈現(xiàn)值（萬元： i =12%） 2194 1240 投資回收期（年） 47 資本金財務現(xiàn)金流量表 附表 112 單位：萬元 序 號 項目 年份 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 1 現(xiàn)金流入 0 1500 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3699 29199 1． 1 產(chǎn)品銷售收入 0 1500 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 28500 1． 2 回收固定及無形資產(chǎn)余值 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 199 199 1． 3 回收流動資金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 500 500 2 現(xiàn)金流出 250 1881 3165 2900 2485 2485 2485 2485 2485 2485 2485 25591 2． 1 項目資本金 250 450 250 0 0 0 0 0 0 0 0 950 2． 2 借款本金償還 0 200 400 400 0 0 0 0 0 0 0 1000 2． 3 借款利息支付 0 0 49 25 0 0 0 0 0 0 0 74 2． 4 經(jīng)營成本 0 1012 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 19048 2． 5 銷售稅金及附加 0 113 226 226 226 226 226 226 226 226 226 2147 2． 6 所得稅 0 88 196 204 212 212 212 212 212 212 212 1972 2． 7 公益金 0 18 40 41 43 212 212 212 212 212 212 400 3 凈現(xiàn)金流量 250 318 165 100 515 43 43 43 43 43 43 3608 計算指標： 財務內(nèi)部收益率（ %） 34 財務凈現(xiàn)值（萬元： i =12%） 1114 48 建 設(shè)投資借款償還表 附表 12 單位：萬元 序 號 項目 年利率 （ %） 年份 合計 1 2 3 4 5 2020 2020 2020 2020 2020 1 借款及還本付息 0 0 0 0 0 0 1． 1 年初借款本息累計 0 1000 800 400 0 1． 2 本年借款 1000 0 0 0 0 1000 1． 3 本年應計利息 31 61 49 25 0 166 1． 4 本年還本 0 200 400 400 0 1000 1． 5 本年付息 31 61 49 25 0 166 其中：成本中支付利息 0 0 49 25 0 74 支付建設(shè)期利息 31 61 0 0 0 92 2 償還借款本金來源 0 200 400 400 0 1000 2． 1 利潤 0 100 300 300 0 700 2． 2 折舊 0 100 100 100 0 300 2． 3 攤銷 0 0 0 0 0 0 計算指標： 貸款償還期（年） 49 資金來源與運用表 附表 13 單位：萬元 序 號 項目 年份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 合計 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 1 資金來源 1250 825 971 745 770 770 770 770 770 770 1469 9880 1． 1 利潤總額 0 267 594 618 643 643 643 643 643 643 643 5980 1． 2 折舊費 0 108 127 127 127 127 127 127 127 127 127 1251 1． 3 攤銷費 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1． 4 長期借款 1000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1000 1． 5 流動資金借款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1． 6 建設(shè)期利息借款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1． 7 資本金 250 450 250 0 0 0 0 0 0 0 0 950 1． 8 回收固定及無形資產(chǎn)余值 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 199 199 1． 9 回收流動資金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 500 500 2 資金運用 1250 756 886 645 255 255 255 255 255 255 255 5322 2． 1 建設(shè)投資 1250 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1450 其中：建設(shè)期利息 31 61 0 0 0 0 0 0 0 0 0 92 2． 2 流動資金 0 250 250 0 0 0 0 0 0 0 0 500 2． 3 所得稅 0 88 196 204 212 212 212 212 212 212 212 1972 2． 4 公益金 0 18 40 41 43 43 43 43 43 43 43 400 2． 5 長期借款本金償還 0 200 400 400 0 0 0 0 0 0 0 1000 2． 6 流動資金借款本金償還 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 盈余資金 0 69 85 100 515 515 515 515 515 515 515 4558 4 累計盈余資金 0 69 154 254 769 1284 1799 2314 2829 3344 4558 50 附表 14 資 產(chǎn) 負 債 表 單位：萬元 序 號 項目 年份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 2020 1 資產(chǎn) 1250 1874 2295 2268 2656 3044 3432 3820 4208 4596 4984 1．