【正文】 術(shù)風(fēng)險。 33 第十五章 結(jié)論及建議 技術(shù)、市場、政策風(fēng)險分析及結(jié)論 技術(shù) ：本項目產(chǎn)品技術(shù)是該公司在原有輪胎模具技術(shù)的基礎(chǔ)上自主研制，屬國內(nèi)首創(chuàng)，擁有自主知識產(chǎn)權(quán)，已獲得國家專利（專利號： ZL 01 2 ）。 資產(chǎn)負債率 項目第三年及以后各年資產(chǎn)負債率均小于 50%，流動比率均大于250%，速動比率均大于 179%。詳見附表 12：建設(shè)投資借款償還表。 現(xiàn)金流量分析 項目財務(wù)內(nèi)部收益率：所得稅前 %、所得稅后 % 項目財務(wù)凈現(xiàn)值：所得稅前 2194 萬元、所得稅后 1240 萬元（ i=12%） 項目投資回收期：所得稅前 年、所得稅后 年 詳見附表 111：項目財務(wù)現(xiàn)金流量表 附表 112：資本金財務(wù)現(xiàn)金流量表。 32 平均投資利稅率 %。 詳見附表 10：損益表。 利潤及分配 企業(yè)所得稅稅率按 33%計算。 達產(chǎn)年銷售收入 3000 萬元， 詳見附表 9 ：銷售收入及稅金表。詳見附表 8：總成本費用估算表。詳見附表 7：固定資產(chǎn)折舊費估算表。 固定資產(chǎn)折舊年限 ：房屋建筑折舊年限 20 年，機器設(shè)備折舊年限 31 10 年，殘值按 5%計算。工資總額包括了由企業(yè)支付的養(yǎng)老、醫(yī)療等項費用。詳見附表 6 ：材料費用表。 產(chǎn)品成本估算 估算說明 材料費用包括原材料、輔助材料、包裝材料等物耗費用。 成本和銷售的各種價格均按含稅價測算。 項目的生產(chǎn)綱領(lǐng)為：年增產(chǎn)“花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備” 120套。 30 第十四章 經(jīng)濟評價 評價方法及說明 依據(jù)國家計委及建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法及參數(shù)》的規(guī)定，參照中國國際工程咨詢公司編著的《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》并根據(jù)項目實際需要進行評價。流動資金按生產(chǎn)實際需要投入。 29 債務(wù)資金合計 1000 萬元，占總投資的 %。 流動資金 500 萬元中，企業(yè)自有資金 500 萬元。詳見附表 4：流動資金估算表。 詳見附表 3：建設(shè)投資估算表。預(yù)備費為 25 萬元。 公用工程的水、電、氣等工程投資包括了設(shè)備及管線費用。 27 第十二章 項目實施計劃 本項目建設(shè)期為 12 個月， 2020 年達產(chǎn) 50%， 2020 年達產(chǎn) 100%，項目從 2020 年 7 月份開如實施。人員需經(jīng)過技術(shù)培訓(xùn)，合格后持證上崗。 表 111 組織機構(gòu)圖 人 事 部 市 場 部 技術(shù)開發(fā)部 質(zhì) 管 部 財 務(wù) 部 董事會 總經(jīng)理 總經(jīng)理辦公室 生 產(chǎn) 部 生產(chǎn)車間 26 人員編制 該公司現(xiàn)有員工 530 人，其中專業(yè)技術(shù)人員 168 人，占企業(yè)職工總數(shù) %，從事研究開發(fā)的科技人員 111 人，占企業(yè)職工總數(shù) 21%。本項目車間屬生產(chǎn)部領(lǐng)導(dǎo)。組織機構(gòu)按企業(yè)實際情況進行設(shè)置，注重加強生產(chǎn)、技術(shù)研究開發(fā)、經(jīng)營銷售、技術(shù)質(zhì)量控制等的組織管理。 25 第十一章 組織機構(gòu)與人員編制 組織機構(gòu) 揭陽市天陽輪胎模具有限公司是國家火炬計劃重點高新技術(shù)企業(yè)，也是一家采用現(xiàn) 代高新技術(shù)生產(chǎn)各式輪胎模具的科技民營企業(yè)。 生產(chǎn)所用直流電源，采用節(jié)能變壓器及整流設(shè)備。 本項目新增能源估算見表 101，用能指標估算見表 102。有矛盾時，互相禮讓，做好文明生產(chǎn)。人員經(jīng)培訓(xùn)合格才能上崗。要穿好工作服、工鞋及手套。預(yù)計本項目環(huán)保方面需投入資金 5 萬元。 要搞好生產(chǎn)場地的環(huán)境，除了生產(chǎn)設(shè)備要按工藝流程擺放整齊外，待加工的毛坯件、鋼材、工具、加工好的零部件，在車間要整齊陳放，不允許亂堆放影響環(huán)境。 本項目除了利用廠區(qū)原有消防設(shè)施外，并投資 25 萬元，為廠房購置消防設(shè)備。嚴防電纜短路走火，設(shè)置專人日夜巡邏。對配電房、辦公室、計算機中心等不能布置消火栓的地方配備化學(xué)氣體滅火器，一共有 80 個。建廠二十多年來，從未發(fā)生過火患。 21 通訊、信息工程 該公司在信息通信裝備上有一定的基礎(chǔ)，本項目完全可以利用現(xiàn)有的通信、信息設(shè)備，不需增加投資。 另外車間、辦公室及接待室，部 分精密加工機床及精密檢測設(shè)備，計算機房及電腦室等，要求有恒溫恒濕的空調(diào)環(huán)境，可根據(jù)實際需要，裝設(shè)柜式空調(diào)或分體式空調(diào)機。 通風(fēng)工程 本項目生產(chǎn)的整個工藝過程中，無“三廢”排放，在加工中，只產(chǎn)生鋼屑廢料，不產(chǎn)生粉塵及有毒氣體。 電 氣工程 本項目所在廠區(qū)經(jīng)該公司十多年的建設(shè)，供電系統(tǒng)已較為完善，所用電力由揭陽市電力公司提供。企業(yè)原有一套完整的給排水設(shè)施，該項目可充分利用原來的設(shè)施，對給排水工程進行擴建。 本次技改新增生產(chǎn)設(shè)備 22 臺（套），投資 940 萬元，全部設(shè)備都可以在國內(nèi)采購（詳見附表 2：新增設(shè)備清單）。 技改內(nèi)容及設(shè)備選型 本項目技 改在原有廠房的基礎(chǔ)上改造，還需增建廠房 1500 m2。 產(chǎn)品各項技術(shù)指標符合廣東省企業(yè)標準 Q/JRV011999《子午線輪胎活絡(luò)模具技術(shù)條件》。 增長模具的限位裝置，簡化了模具的安裝程序，克服國產(chǎn)硫化機精度不高容易使模具出故障的缺點，保證模具的正常使用。 活絡(luò)模具各主要滑動面均裝有油潤滑減摩片，使模具在硫化過程高溫、高壓的工作環(huán)境中能保持活絡(luò)自如，滑動平穩(wěn)。 斜平面導(dǎo)向結(jié)構(gòu)改變了圓錐結(jié)構(gòu)線與面接觸的缺陷，使活絡(luò)機構(gòu)在開合模過程中始終保持面接觸的良好狀態(tài)，極大地改善了導(dǎo)向面的受力狀況，提高了模具導(dǎo)向面的自保潔能力，確保模具有較長的使用壽命。 項目產(chǎn)品主要工藝流程 型腔部分的工藝流 程 原材料→粗車→熱處理→精車→數(shù)控刻花→電火花成型→加工氣孔、氣溝→鉗工修整→噴砂拋光→整機 殼體部分的工藝流程 原材料→粗車→粗銑→熱處理→半精車→精銑→鉆孔、攻絲→精車→鉗地修整→組裝成型（產(chǎn)品） 工藝的先進性及特點： 采用自主開發(fā)的數(shù)控刻花機和數(shù)控刻字機，其結(jié)構(gòu)獨特，性能可靠，加工精度和自動化程度高，加工范圍廣，效果良好，使子午胎模具花紋、字體排列規(guī)則整齊美觀，鋼刻花紋模具使用壽命長。 工藝及設(shè)備 項目產(chǎn)品生產(chǎn)工藝 本次技改是在原來的生產(chǎn)工藝的基礎(chǔ)上加以改進創(chuàng)新的，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計吸收國外同類產(chǎn)品的優(yōu)點，并結(jié)合國產(chǎn)配套硫化機的結(jié)構(gòu)特點，采用精度高，使用性能好的斜平面導(dǎo)向裝置，增加了支承塊和模具自限位 18 結(jié)構(gòu)，有效地提高了模具的活絡(luò)性能，確保模具的良好使用效果。 運輸 本項目年運輸量約增加 1500 噸，運送物品包括原材料、輔助材料、成品、包裝材料、辦公與少量生活用品等。該公司占地 面積 73260m2，地處榕江之濱、天鵝山下，毗鄰天鵝機場（擬建）、廣梅汕鐵路、廣汕高速公路、 206 國道，交通便捷。并且在技改中貫徹“三同時”原則，認真做好“三廢”治理和環(huán)境美 化工作。并加大對工程車輪胎模具產(chǎn)品的研究與開發(fā)力度，不斷開發(fā)新的各種規(guī)格的子午線輪胎活絡(luò)模 17 具，使該公司成為“花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備”的生產(chǎn)名牌企業(yè)，提升該公司在同行業(yè)中的競爭力和知名度。2500 立式數(shù)控車床，自制大型刻花設(shè)備、熱處理設(shè) 備等大型配套設(shè)施等 22 臺（套），確保產(chǎn)品質(zhì)量良好，降低能耗及成本。 首先，項目產(chǎn)品的技術(shù)與工藝處于國內(nèi)一流，屬世界先進水平，有獨創(chuàng)性，有發(fā)明專利及自主知識產(chǎn)權(quán)。 項目技改將按工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃及工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實施方案的總體要求進行，使企業(yè)技改后能形成新的競爭優(yōu)勢，獲得較好的經(jīng)濟效益和社會效益。 16 第七章 技術(shù)改造方案 主要設(shè)計思想和原則 本技改項目產(chǎn)品屬《廣東省工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實施方案》（粵府辦 [2020]74 號）鼓勵發(fā)展類產(chǎn)品（第 3 類“石油化工”第 26 項“高等級子午線輪胎及配套專用材料”）；屬《揭陽市工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實施意見》（揭府辦 [2020]54 號）鼓勵發(fā)展類產(chǎn)品（第 2 類“化學(xué)工業(yè)”第12 項“高等級子午線輪胎及配套專用材料”）。 地震烈度為 7 度。 氣象條件 廠區(qū)所在地區(qū)屬南亞熱帶海洋性氣候，年平均氣溫 ℃ ， 1 月份 平均氣溫 ℃ ， 7 月份平均氣溫 ℃，全年無霜期為 345 天。 表 51 主 要原材料、能源耗量表 序號 名 稱 單 位 年需要量 供應(yīng)來源 一 原材料 1 鑄鋼件 萬元 610 廣州重型機器廠、韶關(guān)鑄鍛總廠 2 花紋圈鋼件 萬元 238 浙江渠州巨化總廠 3 耐磨板 萬元 306 國內(nèi) 4 標準件 萬元 98 國內(nèi) 5 其它配件 萬元 120 國內(nèi) 6 包裝材料 萬元 12 揭陽 二 能源 1 電 3400000 揭陽市供電公司 2 自來水 噸 20200 揭陽市自來水廠 15 第六章 廠址簡況 廠址簡況 本技改項目擬在揭 東縣炮臺鎮(zhèn)天鵝山原公司廠址內(nèi)實施，該公司現(xiàn)占地 面積 73260m2， 廠房建筑面積 20200 m2，需 擴建廠房 1500m2，建成花園式的現(xiàn)代化工廠廠區(qū)，消防、安全、環(huán)保全部符合國家行業(yè)標準。原材料由廣州重型機器廠及韶關(guān)鑄鍛總廠供應(yīng)，主要輔助材料由浙江渠州巨化總廠供應(yīng)，產(chǎn)品包裝材料由當(dāng)?shù)氐哪景宀牧蠌S提供， 能源中的電力由揭陽市電力公司提供，自來水由揭陽市水廠供應(yīng)。 擬建設(shè)規(guī)模 根據(jù)揭陽市天陽輪胎模具有限公司現(xiàn)有狀況及本次技改的資金投入，項目建成后企業(yè)具備大批量生產(chǎn)的能力，可實現(xiàn)年增生產(chǎn) 120 套“天陽牌”花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備，其年度生產(chǎn)計劃見表 41。因此，只有繼續(xù)提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低成本，不斷增強產(chǎn)品的競爭力，就能長期暢銷。并有部分產(chǎn)品出口日 、美、意、英等國。 該公司經(jīng)過二十年多的發(fā)展，與國內(nèi)大型汽車輪胎企業(yè)建立良好的合作關(guān)系，客戶分布于全國各地。該公司技術(shù)力量及生產(chǎn)規(guī)模 13 居全國同行前列，設(shè)備先進，技術(shù)創(chuàng)新走在行業(yè)前頭。項目產(chǎn)品已獲國家實用新型專利證書，擁有自主知識產(chǎn)權(quán)，具有絕對的市場優(yōu)勢。 因此，“子午線輪胎活絡(luò)模具”的市場前景將越來越好。由此可見，國際國內(nèi)子午線輪胎模具市場潛力很大，今年模具需求量將會突破一萬多套，生產(chǎn)缺口進一步擴大。隨著國際輪胎業(yè)東移的趨勢，發(fā)達國家從環(huán)保、能源、勞動力價格等方面考慮，逐步將輪胎廠設(shè)于發(fā)展中國家。因此，對生產(chǎn)這種輪胎的高性能模具 —— 花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備的需求也將急劇增加，并且質(zhì)量要求會越來越高。 目前世界輪胎的子午線化率已達 90%，西歐為 100%，而我國僅為30%，載重全鋼絲輪胎子午線化率僅為 3%。而子午線輪胎模具產(chǎn)品結(jié)構(gòu)先進，加工精度高，活絡(luò)性能好，質(zhì)量穩(wěn)定可靠；模具花紋、字體排列規(guī)則整齊、美觀。 項目產(chǎn)品的介紹：本項目產(chǎn)品“花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備”是生產(chǎn)高性能工程車子午線活絡(luò)輪胎的關(guān)鍵設(shè)備之一，它具有高精度、高效率、高效益等優(yōu)點，是目 前國際工程車子午線輪胎模具的尖端技術(shù)和發(fā)展方向。 11 第四章 市場預(yù)測及擬建設(shè)規(guī)模 產(chǎn)品簡介 本項目產(chǎn)品： “花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備”。項目產(chǎn)品可替代進口，為國家節(jié)約大量外匯；項目還可擴展推廣到其他行業(yè)模具技術(shù)的應(yīng)用，促進我國模具制造業(yè)發(fā)展。項目實施后，預(yù)計該公司能夠年增產(chǎn) 120 套子午線輪胎活絡(luò)模具；新增銷售收入 3000 萬元，銷售稅金 226 萬元，產(chǎn)品的質(zhì)量和性能可達到國際先進水平。天陽模具有限公司作為“子午線輪胎活絡(luò)模具”的生產(chǎn)企業(yè)，其原有的生產(chǎn)技術(shù)、設(shè)備和工藝，同樣存在著這些問題，主要體現(xiàn)在： 機械裝備 落后 ； 規(guī)格系列不配套，產(chǎn)量低 ； 生產(chǎn)能耗高； 加工精度不高； 花紋、字體排列不規(guī)則； 模具導(dǎo)向自保能力差； 活絡(luò)塊徑向伸縮時磨擦阻力大。該項目是國家級火炬計劃重點項目之一。 9 項目改造的必要性 根據(jù)國家十五規(guī)劃 ，到 2020 年中國輪胎子午線化率要求從現(xiàn)在的30%提高到 85%，載重全鋼絲子午線輪胎年增長率達到 15%，并且逐漸向國際發(fā)展潮流靠攏。在此形勢下，揭陽市天陽模具有限公司提出“花紋塊坯料及成型一體化設(shè)備”技改項目是非常及時的。我國目前能上規(guī)模上檔次的生產(chǎn)花紋 塊坯料及成型一體化設(shè)備的企業(yè)只有 3 家，相當(dāng)部份還要依靠進口，國家每年要花費大量的外匯。 我國生產(chǎn)的 輪胎 模具有些已接近或達到國際水平，但總的來看，還遠 遠 不 能 適應(yīng)國民經(jīng)濟發(fā)展的需要，大型、精密、復(fù)雜、長壽命等高檔輪胎 模具有很大一部分依 靠進口 。 模具技術(shù)含量將不斷提高，中、高檔模具比例將不斷增大 。 模具 產(chǎn)