【正文】 其他現(xiàn)金流出3凈現(xiàn)金流量（1－2） 4累計凈現(xiàn)金流量 計算指標：財務凈現(xiàn)值（i＝8％）＝ ％ 借款償還計劃表表10－6 單位：萬元序號項 目計 算 期1234567891011121314151617181920211借 款年初本息余額400040004000400040004000400040004000400040003600320028002400200016001200800400本年借款4000本年應計利息0000000000本年還本付息0000000000其中：還本400400400400400400400400400400付息年末本息余額40004000400040004000400040004000400040004000360032002800240020001600120080040002還本付息資金來源當年可用還款利潤當年可用還款折舊當年可用還款攤銷付息專用款財務計劃現(xiàn)金流量表表10－7 單位：萬元序號項 目計 算 期1234567889101112211經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量（）現(xiàn)金流入130816351635163516351635163516351635163516350營業(yè)收入130816351635163516351635163516351635163516350增值稅銷項稅額補貼收入其他流入現(xiàn)金流出經(jīng)營成本增值稅銷項稅額營業(yè)稅金及附加增值稅所得稅其他流出2投資活動凈現(xiàn)金流量（）4000現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出建設投資4000流動資金其他流出3籌資活動凈現(xiàn)金流量（）40004000現(xiàn)金流入項目資本金投入1200建設投資借款4000流動投資借款債券短期借款其他流入現(xiàn)金流出各種利息支出償還債務本金4000應付利潤（股利分配）其他流出4凈現(xiàn)金流量（1+2+3）05累計盈余資金05236第八節(jié) 不確定分析一、盈虧平衡分析盈虧平衡分析是根據(jù)滿負荷年份的營業(yè)收入、成本費用等數(shù)據(jù)，通過公式求得盈虧平衡點（BEP）。因此需不斷開拓市場，提高競爭能力，以維持一定的負荷率。年營業(yè)收入1635萬元，％。項目建成后，將添補在阿爾山這樣的一個縣級市沒有二級甲等以上標準醫(yī)院的空白，將徹底改善當?shù)氐尼t(yī)療條件，提高生活質(zhì)量，不僅解決了邊疆少數(shù)民族群眾看病難，就醫(yī)難的一大社會問題，而且對于完善旅游城市服務功能，促進邊疆地區(qū)社會穩(wěn)定與發(fā)展都具有十分重要的意義。敏感性分析表表10－8序號不確定因素不確定因素變動幅度項目財務內(nèi)部收益率敏感度系數(shù)基本方案　1營業(yè)收入10％ 10％ 2建設投資10％ 10％ 3經(jīng)營成本10％ 10％ 根據(jù)敏感性分析表繪制敏感性分析圖，詳見敏感性分析圖10－2。根據(jù)財務計劃現(xiàn)金流量表可以看出，計算期內(nèi)各年現(xiàn)金流入均大于現(xiàn)金流出。固定資產(chǎn)折舊費、無形及其它資產(chǎn)攤銷費估算表表10－2 單位：萬元序號項 目合計折舊率生 產(chǎn) 期2345678910111213－20211固定資產(chǎn)原 值％折 舊 費凈 值2無形及其它資產(chǎn)原 值攤 銷 費凈 值0總成本費用估算表表10－3序號項 目計 算 期23456789101112131415161718192021經(jīng)營負荷％70801001001001001001001001001001001001001001001001001001001藥品及衛(wèi)生材料4555206506506506506506506506506506506506506506506506506506502燃料動力費3工資及福利費2762762762762762762762762762762762762762762762762762762762764折 舊 費5修 理 費6攤 銷 費7其他費用8總成本費用 其中固定成本可變成本9經(jīng)營成本 第四節(jié) 營業(yè)利潤估算正常年份，（以第4年為例），詳見損益與利潤分配表10－4。按平均年限法折舊，按20年折舊，凈殘值率10％。二、營業(yè)收入正常年份，醫(yī)院營業(yè)收入為1635萬元。三、運營負荷本項目預計建設期無負荷，試營期第一年度負荷為70%，第二年為80％，正式運營期開始即為100％。建設投資：該項目建設投資為4000萬元。按照《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）的規(guī)定，將建設投資的估算(不含建設期利息)分為工程費用、工程建設其他費用和預備費用三個部分，分別估算。所有職員需經(jīng)考核合格由醫(yī)院聘用。主要技術崗位應有臨床醫(yī)學大學本科以上學歷。醫(yī)院設3名副院長，由院長聘任。為切實加強對項目建設的領導，成立了以阿爾山市人民政府副市長紹常翠為組長的領導小組，以協(xié)調(diào)督促項目的建設工作。建設部頒發(fā)的《民用建筑節(jié)能管理規(guī)定》。努力改善工作條件和環(huán)境，加強勞動保護，以保障職工的身體健康，維護職工正常的工作、學習秩序。第二節(jié) 消防與勞動安全一、編制依據(jù)與原則本項目建筑面積6000平方米，其周邊無重大火災險源。施工階段環(huán)境影響分析施工噪聲影響：施工噪聲來源于各種施工機械，如施工常用的挖掘機、攪拌機、運輸車輛等運轉(zhuǎn)機械產(chǎn)生的噪聲。詳見醫(yī)療儀器設備明細表（附表）。五、采暖通風采暖負荷和熱媒醫(yī)院內(nèi)采暖負荷為480KW，采暖熱媒為低溫熱水，供水溫度為95℃，回水溫度為70℃。(3)配水系統(tǒng)，從總閥開始，用水管將自來水引入各層用水點。按規(guī)定配備專用消防水管及滅火栓，并相應配備專用滅火器和其他滅火裝置。(2)工程地質(zhì)根據(jù)阿爾山地區(qū)工程地質(zhì)條件，地基承載綜合評價特征值為：雜填土9K＝120kpa，粉質(zhì)粘土9K＝120kpa，圓礫土K＝350kpa，粘土含碎石9K＝180kpa，角礫K＝300kpa，碎石9K＝300kpa，花崗巖石層9K＝100kpa。二、建設標準該項目建設，要貫徹適用、經(jīng)濟、在可靠條件下注意美觀的原則，建筑標準根據(jù)阿爾山市的經(jīng)濟條件合理確定。該項目供水由市自來水公司供給?！皟梢痢保ò柹绞械囊翣柺┲梁魝愗悹柺械囊撩艉樱╄F路已于2005年開工建設，白城一阿爾山鐵路改造工程前期工作已于200 5年正式啟動，該線的暢通對改善阿爾山市的投資環(huán)境，促進經(jīng)濟發(fā)展具有重大意義，而且對內(nèi)蒙古東四盟（市）的路網(wǎng)形成和經(jīng)濟發(fā)展具有長遠的戰(zhàn)略意義；阿爾山口岸邊防公路已建成通車。 二、社會經(jīng)濟條件近年來，阿爾山市的國民經(jīng)濟取得了較大的發(fā)展，但三次產(chǎn)業(yè)構成的年際變化較大。 第⑥層：碎石層 黃色，碎石母巖成分為巖漿巖類，碎石為中等風化程度，碎石含量60％