選擇性銷售的證券介紹(存儲(chǔ)版)
【正文】 采用比較圖表形式），通?？纱娓戒浺籆部第42段所規(guī)定的會(huì)計(jì)師報(bào)告：(i) 緊接上市文件刊發(fā)前兩個(gè)完整財(cái)政年度每年的損益賬，或（如于是次發(fā)行前兩年內(nèi)注冊(cè)成立）有關(guān)發(fā)行人或擔(dān)保人自注冊(cè)或成立后每個(gè)財(cái)政年度的損益賬；如最近期的資料乃與一段于是發(fā)行三個(gè)月前結(jié)束的期間有關(guān)，須說明自該日期后并無編制任何賬目；(ii) 最近期的資產(chǎn)負(fù)債表（包括任何譯釋），以及有關(guān)采用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及于上一次資產(chǎn)負(fù)債表日期的比較數(shù)字的報(bào)表；(iii) 核數(shù)師報(bào)告全文連同該報(bào)告表所述的最近賬目。若本交易所如此要求。就此方面而言，「重大」(2)條所述數(shù)據(jù)作出精明的評(píng)估十分重要。下列每項(xiàng)上市協(xié)議形式連同有關(guān)其釋議及應(yīng)用的附注，轉(zhuǎn)載于附錄七D及E部；D部—國(guó)家機(jī)構(gòu)及超國(guó)家機(jī)棤蓂；及E部—(i)除國(guó)家機(jī)構(gòu)及超國(guó)家機(jī)構(gòu)以外的選擇性銷售的證券的發(fā)行人；及(ii)國(guó)營(yíng)機(jī)構(gòu)及銀行。B上市文件 本交易所可規(guī)定刊載下列附加資料：(1) 國(guó)家機(jī)構(gòu)的組織及行政詳情；(2) 經(jīng)濟(jì)概況（按發(fā)行人的類別而定）(a) 國(guó)家機(jī)構(gòu)(i) 一般數(shù)據(jù)；(ii) 過去兩年按經(jīng)濟(jì)界別區(qū)分的國(guó)民生產(chǎn)總值；(iii) 按經(jīng)濟(jì)別區(qū)分的生產(chǎn)趨勢(shì)：過去兩年主要生產(chǎn)行業(yè)的分類資料；(iv) 過去兩年的價(jià)格、工資及就業(yè)趨向；(v) 過去兩年按經(jīng)濟(jì)界別及國(guó)家區(qū)分的出口及入口趨向；(vi) 國(guó)際收入支差額； (vii) 黃金及貨幣儲(chǔ)備；(b) 國(guó)家機(jī)構(gòu)的地區(qū)機(jī)構(gòu)(i) 一般數(shù)據(jù)；(ii) 主要收入來源的概況；(iii) 按經(jīng)濟(jì)界別區(qū)分的生產(chǎn)趨勢(shì)：過去兩年主要生產(chǎn)行業(yè)的分類資料；(c) 國(guó)家機(jī)構(gòu)的地方機(jī)構(gòu)(i) 一般數(shù)據(jù)；(ii) 主要收入來源的概況；(3) 財(cái)政(a) 過去兩年的收入與支出及該年度的預(yù)算案預(yù)測(cè)；(b) 過去年兩年的公債。機(jī)國(guó) 國(guó)家機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)?；虺袚?dān)發(fā)行人責(zé)任的程度（如有），及其股本（或相當(dāng)于股本的資本）詳情，以及該等股本（或相當(dāng)于股本的資本）中由國(guó)家機(jī)構(gòu)或國(guó)家機(jī)構(gòu)的區(qū)域或地方機(jī)關(guān)實(shí)益擁有的數(shù)額資料，均須列明。(1)條作出修訂。部國(guó)構(gòu)申請(qǐng)程序及規(guī)定 、(4)、(5)及(8)條并不適用于國(guó)家機(jī)構(gòu)?？赡軙?huì)招致其債務(wù)證券遭停牌或除牌的后果。上市協(xié)議 所有發(fā)行人及（如屬擔(dān)保發(fā)行）擔(dān)保人必須與本交易所簽署一份形式由本交易所指定及規(guī)定的上市協(xié)議。 下列機(jī)構(gòu)就選擇性銷售的證券而刊發(fā)上市文件的特別規(guī)定為：國(guó)家機(jī)構(gòu) —超國(guó)家機(jī)構(gòu) —國(guó)營(yíng)機(jī)構(gòu) —銀行 — 只有在附錄一C部所指示的情況下才須作出否定聲明。然而，上市文件必須以英文編寫或隨附附有經(jīng)認(rèn)證的英文譯本。若干發(fā)行人可能無法符合下文所述有關(guān)上市文件的所有規(guī)定，本交易所會(huì)批準(zhǔn)有關(guān)數(shù)據(jù)的刪節(jié)或修訂以適應(yīng)特殊情形，并應(yīng)盡早咨詢本交易所，尋求非正式及保密指引，以便確定在個(gè)別情況下會(huì)否獲得進(jìn)一步豁免。已予提呈且不曾作出修訂，則須提呈經(jīng)發(fā)行人及（如屬擔(dān)保發(fā)行）擔(dān)保人授權(quán)的行政人員簽署的證明書以確認(rèn)有關(guān)的公司章程大綱及細(xì)則并無作出修訂；(5) 如屬并非已在本交易所上市的債務(wù)證券及股本證券的新申請(qǐng)人，發(fā)行人或其有關(guān)集團(tuán)及（如屬擔(dān)保發(fā)行）擔(dān)保人或其有關(guān)集團(tuán)在刊發(fā)上市文件前兩個(gè)完整財(cái)政年度或本交易所接納的較短期間的周年報(bào)告及賬目； (6) 一份按本交易所指定及規(guī)定的形式擬定，并由發(fā)行人及擔(dān)保人代表正式簽署的上市協(xié)議（較早前如就以往一項(xiàng)上市行176。凡與新申請(qǐng)人的建議上市有關(guān)的任何宣傳資料或公布，如在本交易所召開考慮有關(guān)申請(qǐng)的會(huì)議之前刊發(fā)，則必須注明申請(qǐng)人已經(jīng)或?qū)?huì)向本交易所提出有關(guān)債務(wù)證券上市買賣的申請(qǐng)。 未經(jīng)本交易所同意，上市文件的最后定稿不得作出任何重大修訂。如任何該等活176。、及(1) 每類尋求上市的證券的面值至少須為50,000,000港元，或由本交易所不時(shí)指定的其它款額。如屬可認(rèn)購(gòu)或購(gòu)買債務(wù)證券的期權(quán)、認(rèn)股權(quán)證或類似權(quán)利，須受適用于將可供認(rèn)購(gòu)或購(gòu)買的指定債務(wù)證券的相同限制所規(guī)限。該等條件適用于新申請(qǐng)人及上市發(fā)行人，除非另有說明。般選擇性銷售的證券的發(fā)行人在或?qū)で笤诒窘灰姿鲜许毞习ū菊滦抻唭?nèi)容的上市規(guī)則。37 / 37第三十七章第三十七章債務(wù)證券選券概要 本章載述選擇性銷售的證券在本交易所上市的規(guī)定，而第二十二章至二十六章及三十一章三十六章均不適用于選擇性銷售的證券的發(fā)行。的證券」 資金，以供支付證券應(yīng)付的利息和償還到期日的本金之用，惟就不176。一上市資格 。在特殊情況下，如本交易所對(duì)市場(chǎng)流通量或到滿意，可以接納一較低的最低面值。有關(guān)國(guó)家機(jī)構(gòu)及超國(guó)家機(jī)構(gòu)須符合的基本條件 ?；蚪灰?，須依據(jù)所有適用的法定條文或規(guī)例進(jìn)行。該等文件如經(jīng)修訂以符合本交易所提出的論點(diǎn)及作出的所有其它修訂，則亦須加上記號(hào)。上述文件將不在本條規(guī)則的管轄范圍之內(nèi)，毋須事先提呈以備審核。本交易所在任何特別情形而認(rèn)為適宜時(shí)會(huì)要求將該等附加或其它有關(guān)資料作出披露。面內(nèi)頁刊載下列清楚可辦的否定聲明：「香港聯(lián)合交易所有限公司對(duì)本文件的內(nèi)容概不負(fù)責(zé)，對(duì)其準(zhǔn)確性或完整性亦不發(fā)表任何聲明，并明確表示概不就因本文件全部或任何部份內(nèi)容而產(chǎn)生或因173。 (1) 除非公司條例
法律信息相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1