【正文】 1758陵縣6949603991048602089慶云縣765482053202335禹城市6279平原縣7620722339753332287夏津縣10000齊河縣340寧津縣64544402195244471907臨邑縣100357344269182501785合計67410595554747717933圖1 德州市10家縣市法人股本結(jié)構(gòu)柱狀圖因此，如何把基層縣級聯(lián)合和地區(qū)聯(lián)社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系及產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)搞好，關(guān)系到整個山東省農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化改革和投資人的積極性，在縣級點和地區(qū)級點建立合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行的趨勢是山東省農(nóng)村信用社的發(fā)展趨勢之一。對農(nóng)村信用社的支農(nóng)服務(wù)工作，地方政府要加強督導(dǎo)，監(jiān)管部門要制定科學(xué)的管理和考核辦法，切實加強檢查監(jiān)督。農(nóng)村信用社在新的經(jīng)營環(huán)境下,貸款業(yè)務(wù)及管理也發(fā)生了許多新的變化現(xiàn)將我國農(nóng)村信用社的主要變化綜述如下:在貸款管理責(zé)任制方面,更加專業(yè)化、責(zé)任明確化、崗位相互制衡化具體表現(xiàn)為建立有多種貸款責(zé)任制,如不斷的建立和完善有：審貸分離制、主任負責(zé)制、貸款分級審批制、貸款授權(quán)授信制等。建立有客戶的信用檔案及相關(guān)信息庫。借款人不能提供抵、質(zhì)押擔(dān)保的，可由當(dāng)?shù)匦抛u好、實力強的企業(yè)和注冊資本1億元（含）以上（信用狀況良好的擔(dān)保機構(gòu)，可適當(dāng)降低注冊資本金要求）、在農(nóng)村信用社繳納不低于貸款額度20%保證金的擔(dān)保公司共同提供聯(lián)保。二是農(nóng)業(yè)銀行回歸農(nóng)村。目前小額貸款組織已合法化尚處在試點階段，但其獲許正式推廣為期不會太遠，其一旦成熟將對農(nóng)村信用社構(gòu)成更大的壓力。二是單戶及最大十戶貸款比例監(jiān)控的影響。實現(xiàn)的多樣化管理和經(jīng)營，農(nóng)村信用社經(jīng)營出現(xiàn)轉(zhuǎn)機,但是決不意味著其未來的發(fā)展道路就是平坦的。由于不能獲得投資回報，廣大農(nóng)民不愿意向農(nóng)村信用社投資入股。他們都覺得現(xiàn)在制約農(nóng)信社發(fā)展的最大問題其實是人才的缺乏。對于國有銀行因政策、體制原因而形成的歷史包袱,國家已采取了剝離措施。要提高農(nóng)村信用社風(fēng)險管理能力，關(guān)鍵在于加強改革創(chuàng)新步伐，圍繞風(fēng)險管理的文化、體系、機制、技術(shù)等方面進一步完善和提高。從技術(shù)上來講，內(nèi)部評級法是新巴塞爾資本協(xié)議的核心內(nèi)容之一，我們在學(xué)習(xí)這些先進的風(fēng)險管理計量方法的同時，更要深刻認(rèn)識到學(xué)習(xí)和掌握先進的風(fēng)險管理理念的重要性。同樣的道理，山東省農(nóng)村信用社在市場經(jīng)濟的更要不斷更新自我，不斷挑戰(zhàn)自我，才能與其他商業(yè)銀行相抗衡，走向現(xiàn)代化。20。面臨激烈的市場競爭，商業(yè)銀行如果沒有市場調(diào)研，隨時會有傾覆的危險。因此農(nóng)村信用社急需建立健全風(fēng)險管理體系，既要加強對信貸風(fēng)險的管理，同時也應(yīng)將市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等多方面的風(fēng)險納入風(fēng)險管理的范疇，建立與之相適應(yīng)的風(fēng)險管理體系。山東省的農(nóng)村合作銀行正在積極籌建之中。 ,適時推進對我省農(nóng)村信用社的股份制改造從資本金構(gòu)成看,由于山東省農(nóng)村信用社存在大量不良資產(chǎn),農(nóng)民和經(jīng)濟實體并不愿意入股信用社,農(nóng)村信用社的資本金多來自政府投資和職工入股；從監(jiān)管角度看,農(nóng)村信用社所適用的,也是商業(yè)銀行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)；從歷史經(jīng)驗看,產(chǎn)生巨額不良資產(chǎn)的一個重要原因,就是沒有遵循市場經(jīng)濟規(guī)律,忽視了經(jīng)濟核算的極端重要性；從國際經(jīng)驗看,財務(wù)上的可持續(xù)性是小額信貸機構(gòu)取得成功的重要前提之一。 從調(diào)查的情況來看，農(nóng)戶貸款半數(shù)以上用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)管理水平低,員工素質(zhì)難以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。國家出政策、金融機構(gòu)買單”的結(jié)果,就是保值補貼成了農(nóng)村信用社的沉重包袱,據(jù)統(tǒng)計，僅保值儲蓄一項。三會制度從“形式”走向“神式”是不可逆轉(zhuǎn)的趨勢。特別是目前實施的貸款五級分類正是在這一監(jiān)管思想指導(dǎo)下力爭用5—10年將農(nóng)村信用社辦成社區(qū)性銀行的第一步。今年12月份入世保護期到點，外資銀行獲許經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)，對發(fā)達地區(qū)和大中城市周邊的農(nóng)村信用社將產(chǎn)生較大影響，其它國有商業(yè)銀行在銀監(jiān)會的引導(dǎo)下也加入了支持中小企業(yè)的行業(yè)，這同樣是農(nóng)村信用社的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)市場。一是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行市場定位發(fā)生變化，從純糧食銀行發(fā)展到了以支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化為主的銀行，主要貸款對象是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。貸款利率應(yīng)根據(jù)中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次基準(zhǔn)利率和利率浮動范圍以及風(fēng)險狀況和綜合回報率合理確定，并在借款合同中載明。貸前對客戶進行嚴(yán)格的信用分析與調(diào)查,貸后對風(fēng)險進行嚴(yán)密的監(jiān)控。行為法制化。三是農(nóng)村信用社必須通過建立健全公司治理架構(gòu)和機制，進一步明確為“三農(nóng)”服務(wù)的經(jīng)營方向，不斷提高金融服務(wù)水平。一方面，要督促農(nóng)村信用社將現(xiàn)有存款化股金還原為真實的股本，自下而上完善以村為基礎(chǔ)的具有互助性質(zhì)、良好治理結(jié)構(gòu)、能夠代表和反映農(nóng)民自身利益的真正合作金融組織；另一方面，在進行股份制或股份合作制改造時，對經(jīng)營好的機構(gòu)，可以通過定向溢價增發(fā)而將農(nóng)戶股金集中轉(zhuǎn)讓給農(nóng)村專業(yè)合作社或者建立股權(quán)流通轉(zhuǎn)讓機制，而對經(jīng)營相對差的機構(gòu)，要進一步放寬投資入股比例限制、放寬投資人地域限制、放寬企業(yè)法人盈利年限限制，提高投資者入股積極性，逐步優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)。以下就農(nóng)村信用社存的重要問題提出分析研究策略。以服務(wù)當(dāng)?shù)貫橹鳎鐓^(qū)服務(wù)的特征比較強，根據(jù)國家銀行業(yè)監(jiān)管部門的規(guī)定，農(nóng)村信用社不發(fā)放跨社區(qū)的貸款。積極開展制度執(zhí)行年活動，制定信貸、財務(wù)、資產(chǎn)管理、稽核等方面制度辦法60余件。對大額貸款、商業(yè)匯票業(yè)務(wù)以及限控行業(yè)和學(xué)校貸款進行了檢查；，%。 資產(chǎn)效益方面建立健全不良資產(chǎn)指標(biāo)考評體系，積極實施以縣為單位集中管理試點，對抵債資產(chǎn)采取集中拍賣方式，靈活采用債權(quán)轉(zhuǎn)讓、風(fēng)險代理、招標(biāo)清收、依法收貸等方法，加快盤活清收步伐。 國際業(yè)務(wù)實現(xiàn)新的突破，5家聯(lián)社開辦了外匯業(yè)務(wù)，國際業(yè)務(wù)結(jié)算量達8000萬美元，同比增長21倍。 改革方面到2008年底，已組建縣統(tǒng)一法人社114家、合作銀行15家。山東省農(nóng)村信用社成立于1951年，共有機構(gòu)網(wǎng)點6035家，是全省營業(yè)網(wǎng)點和從業(yè)人員最多、服務(wù)范圍最廣、資金規(guī)模最大的綜合性、多功能地方金融機構(gòu)。內(nèi)部資源包括人力資源、財務(wù)資源、基礎(chǔ)設(shè)施資源、產(chǎn)品資源、經(jīng)營管理資源等。重視市場調(diào)研是農(nóng)村信用社走向成熟的標(biāo)志。s essential to do the market investigation to develop itself in the trend of times and bee the fresh force of the rural financial institutions in our ,an overview of rural credit association and an analysis,analog and