【正文】 目標的實現(xiàn)要有內(nèi)部資源作保證。只有在充分調(diào)查分析內(nèi)部資源的合理配置，才能使內(nèi)部資源得到最大化使用。在美國，73%的商業(yè)銀行有正規(guī)的市場調(diào)研部門。通過廣泛采用計算機等現(xiàn)代信息手段，搜集國內(nèi)外有關(guān)政策信息、法律信息、經(jīng)濟信息、地理環(huán)境信息、消費需求信息以及商業(yè)銀行的貸款業(yè)務、利率、分銷渠道、促銷和競爭對手等方面的信息，并對各類住處進行科學的分析與研究，判斷形勢、制定企來的發(fā)展戰(zhàn)略。2 山東省農(nóng)村信用社概況由全省134個縣級聯(lián)社組建而成,至2008年,存款余額突破4000億元、貸款余額突破3000億元，已經(jīng)成為當?shù)鼐W(wǎng)點最多、規(guī)模最大的銀行業(yè)金融機構(gòu)，在支持地方經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了突出作用。2004年6月成立的山東省農(nóng)村信用社聯(lián)合社是由全省農(nóng)村信用社和農(nóng)村合作銀行入股組成，對全省農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行行使管理、指導、協(xié)調(diào)和服務職能的金融機構(gòu). 全省信用社堅持服務“三農(nóng)”的宗旨，大力開展農(nóng)村信用工程建設，推廣農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)戶聯(lián)保貸款，強制推行貸款證和貸款上柜臺，努力解決農(nóng)民“貸款難”問題。預計到2008年末，全省農(nóng)信社農(nóng)業(yè)貸款余額1780億元，占全省農(nóng)業(yè)貸款的95%，農(nóng)業(yè)貸款余額、增加額等5項指標連續(xù)3年位居全國同行業(yè)第一位。 2008年，全省農(nóng)村信用社各項工作取得明顯成果，主要經(jīng)營指標創(chuàng)歷史最好水平。存、貸款余額穩(wěn)居全省各銀行類金融機構(gòu)首位，全國同行業(yè)第三位。票據(jù)兌付取得重大進展。全年共有54家聯(lián)社獲準兌付，兌付家數(shù)和金額均居全國第一位。 業(yè)務方面全省農(nóng)信社大力組織存款，加強信貸管理，開展業(yè)務創(chuàng)新，各項業(yè)務繼續(xù)保持了穩(wěn)健發(fā)展的良好勢頭。銀行卡和中間業(yè)務快速發(fā)展，累計發(fā)行信通卡403萬張，卡存款余額144億元，同比增長25%；，同比增長51%。全省農(nóng)信社不斷加大信貸投入，完善服務功能，積極支持新農(nóng)村建設和經(jīng)濟發(fā)展。創(chuàng)新貸款擔保方式，簡化辦貸手續(xù)，對農(nóng)戶、涉農(nóng)企業(yè)和中小企業(yè)貸款予以優(yōu)惠,。與省財政廳聯(lián)合推出了“齊魯惠農(nóng)一本通”，使政府各項惠農(nóng)資金直接發(fā)放到戶，確保了及時足額到位。積極開辦助學貸款業(yè)務。全年共處置往年不良貸款75億元。 2008年，全省農(nóng)信社實現(xiàn)賬面利潤34億元，；，同比增長36%。 風險管理方面強化信貸管理。認真處置風險點。 全面完成了貸款五級分類工作，進一步摸清了底子，做實了基礎。 深入開展案件專項治理、治理商業(yè)賄賂以及員工經(jīng)商辦企業(yè)專項治理活動，累計發(fā)現(xiàn)業(yè)務問題5大類114條、風險隱患145項、經(jīng)濟案件6起，補充、完善各類規(guī)章制度145條。 加強內(nèi)部控制建設，建立了貸款、商業(yè)匯票、安全保衛(wèi)和信息內(nèi)控評價子系統(tǒng)。 網(wǎng)絡建設方面省聯(lián)社注重發(fā)揮綜合業(yè)務網(wǎng)絡的優(yōu)勢，不斷完善支付結(jié)算、管理和中間業(yè)務三大平臺，為經(jīng)營管理提供了有力的技術(shù)支撐。 加大資金清算調(diào)劑力度，加強銀聯(lián)和大額支付系統(tǒng)管理，完成了全省集中接入農(nóng)信銀綜合業(yè)務系統(tǒng)工作，開通了全國農(nóng)村信用社銀行匯票業(yè)務。3山東省農(nóng)村信用社基于市場特征的現(xiàn)狀描述農(nóng)村信用社主要是為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務的金融機構(gòu)，在信貸產(chǎn)品的設計和實際發(fā)放貸款時，主要突出了方便“三農(nóng)”貸款的要求。以小額貸款為主，貸款數(shù)額一般都比較小。貸款以短期貸款為主，根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)戶多種經(jīng)營的特點，貸款期限一般都控制在1年期以內(nèi)。改革開放三十年來以來，通過大致三個階段尤其是2003 年以來的改革，衍生出了眾多形式的農(nóng)村中小金融機構(gòu)，這些機構(gòu)已經(jīng)成為農(nóng)村金融的主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的紐帶。 萬億元，%，目前已達到817 萬戶， 億。借鑒產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟學和現(xiàn)代金融發(fā)展理論，剖析我國農(nóng)村信用社改革現(xiàn)實矛盾和問題的基礎上，提出進一步深化改革的路徑?！叭r(nóng)”、服務社員、追逐利潤三大經(jīng)營目標的矛盾現(xiàn)階段山東省農(nóng)村信用社的經(jīng)營目標是多元的，有基于“政策性”的支持“三農(nóng)”目標，有基于“合作制”的為社員服務目標，有基于“商業(yè)化”的追求利潤最大化的目標。以德州市為例，從對德州市10家縣統(tǒng)一法人聯(lián)社2005—2007 年農(nóng)戶貸款的情況看(表1)，農(nóng)戶貸款有下降趨勢，且農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款占比都較低。此外，銀監(jiān)會在上報國務院的《關(guān)于加強農(nóng)村金融改革發(fā)展的意見》中進一步提出，可選擇在經(jīng)濟發(fā)達或欠發(fā)達地區(qū)，開展以地(市)為單位統(tǒng)一法人試點工作[8]。仍以德州市未例，分析德州市轄內(nèi)10 家縣(市)統(tǒng)一法人聯(lián)社67 （表2），呈現(xiàn)出“三多三少”(資格股多、投資股少，自然人股多、法人股少，小額股多，大額股少)現(xiàn)象，為此，無論采取哪種產(chǎn)權(quán)形式，都要在做實股本的基礎上優(yōu)化股本結(jié)構(gòu)。當然，股份制或股份合作制改造不是把法人層級越做越高，而是在堅持以縣(市)為統(tǒng)一法人地位不變的前提下，重點解決產(chǎn)權(quán)分散、內(nèi)部人控制、內(nèi)控管理薄弱、公司治理失效等問題。當前，山東省農(nóng)村信用社包袱較重，困難較大，今后還要繼續(xù)承擔為“三農(nóng)”服務的任務，因此，國家有必要在政策上給予適當扶持。在中央財政和貨幣宏觀調(diào)控可承受的前提下，國務院已決定在財政、資金、稅收等方面給農(nóng)村信用社必要的扶持，主要目的是幫助農(nóng)村信用社消化包袱，促進農(nóng)村信用社深化改革，轉(zhuǎn)換機制，逐步建立自我約束、自我發(fā)展的良好循環(huán)機制。二是地方政府也要根據(jù)當?shù)貙嶋H情況，采取必要政策扶持如財政出資建立信用社風險基金、融資擔保公司等扶持措施，促進農(nóng)村信用社的改革。要在規(guī)范做實股本基礎上，建立完善“三會一層”公司治理架構(gòu)，切實推進決策、執(zhí)行、監(jiān)督和激勵約束機制的有效運行；要認真總結(jié)各地在支農(nóng)服務中的好的做法和經(jīng)驗，大力推廣農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款等各種行之有效的服務方式；要進一步加大資金投放力度，合理確定貸款投向，支持農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)，促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整；要進一步拓寬支農(nóng)服務領域，創(chuàng)新服務品種，增加服務手段。近些年來,隨著國際國內(nèi)經(jīng)濟金融形勢的變化,我省農(nóng)村信用社的經(jīng)營信貸環(huán)境發(fā)生了較大的變化,主要表現(xiàn)為:全球經(jīng)濟金融一體化全球化。金融業(yè)競爭白熱化。銀行面臨的經(jīng)營風險新型化、多樣化。體制股份化等。這些制度的建立:一是使貸款審批的獨立性得到充分的保障。三是強化責任約束。對借款客戶的信貸風險管理系統(tǒng)更加健全各營業(yè)點逐漸的建立起了借款人信用登記、信用評估、信用風險預警、信用風險管理及信用風險規(guī)避等多項制度。對客戶進行科學、客觀的信用等級評定。同時商業(yè)銀行也更加注重對操作風險的內(nèi)部控制和管理以及對流動性風險和市場風險的控制與管理。、種類結(jié)構(gòu)的變化 山東省農(nóng)村信用社貸款期限結(jié)構(gòu)仍以短期貸款為主，但目前呈現(xiàn)出中期貸款占比增加,短期貸款占比減少的趨勢!近年人民幣中長期貸款由2003年9月末占比34%,%%,而短期貸款占比則由2003年9月的53%、%%。其中，流動資金貸款期限一般不超過3年，最長不得超過5年；項目貸款期限一般不超過5年，最長不得超過8年。貸款原則上須辦理房地產(chǎn)、收費權(quán)等抵、質(zhì)押擔保。山東省農(nóng)村信用社雖然是一個集體企業(yè)，但是其主要目的還是追求利潤最大化，農(nóng)村信用社向商