【正文】 號，不應只填列科技科目編號，不填列會計科目名稱。第二章　　　會計科目（一）會計科目表──┼──┼────────┼──┼───┼──┼───────━━━━━━━━┷━━━━━━━━━┷━━━━　短期投資　　　│　2　│　　　│　　　│　應付票據(jù)　　　│　47　│　　　│━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━┷━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━　　長期投資：　　　　　　　│　　│　　　│　　　│　長期借款　　　　　│　66　│　　　│━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━┯━━━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━　遞延資產(chǎn)　　　　　　│　37　│　　　│　　　│　　　　　　　　　　│　　│　　　│━━━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━━━　　加：其他業(yè)務利潤│　9　│　　　│━━━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━━━　二、稅后利潤　　　　　│　　3　│　　　　│　　　　應付利潤　　　　│　16　│　　　　│　　　　　　　　　　　　　　　│　1　│　　│　　　　　　　│　41　│　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　│　　│　　│　　　　　　　　　　　　│　　│　　　　　　流動資金來源及運用　　　　　　│行次│金額│　流動資金各項目的變動　　│行次│金額　　（1）增加固定資產(chǎn)　　　　　　　　　　│　31　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│　　流動資金運用合計　　　　　　　　　　│　39　│　　│　　　流動負債增加凈額　　　│　69　│本項目應根據(jù)＂現(xiàn)金＂、＂銀行存款＂、＂其他貨幣資金＂科目的期末余額合計填列。本項目應根據(jù)＂預付帳款＂科目的期末余額填列。公司待處理的固定資產(chǎn)損失，應在本表＂待處理固定資產(chǎn)損失＂項目另行反映。長期投資中，將于　1年內(nèi)到期的債券，應在流動資產(chǎn)類下＂一年內(nèi)到期的長期債券投資＂項目單獨反映。1＂遞延資產(chǎn)＂項目，反映公司尚未攤銷的開辦費、租入固定資產(chǎn)改良支出以及攤銷期限在一年以上的固定資產(chǎn)修理支出和其他待攤費用。＂應付票據(jù)＂項目，反映公司為了抵付貨款等而開除、承兌的尚未到期付款的應付票據(jù)，包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。如＂預收帳款＂科目所屬有關明細科目有借方余額的，應在本表＂應收帳款＂項目內(nèi)填列；如＂應收帳款＂科目所屬明細科目有貸方余額的，也應包括在本項目內(nèi)。2＂應交福利費＂項目，反映公司提取尚未支用的福利費。2＂其他未交款＂項目，反映公司除應交稅金、應付利潤以外的按規(guī)定應上交的各種款項（多交數(shù)以＂－＂號填列）。＂長期借款＂項目，反映公司借入尚未歸還的　1年期以上的各種借款。二、本表＂本月數(shù)＂欄反映各項目的本月實際發(fā)生數(shù)，在編報年度報表時，將＂本月數(shù)＂欄改成＂上年累計數(shù)＂欄，填列上年全年累計實際發(fā)生數(shù)。＂經(jīng)營成本＂項目，反映公司轉讓、銷售、結算和出租開發(fā)產(chǎn)品等主要經(jīng)營業(yè)務的實際成本。＂財務費用＂項目，反映公司發(fā)生的財務費用。本項目應根據(jù)＂營業(yè)外收入＂和＂營業(yè)外支出＂科目所屬有關明細科目中固定資產(chǎn)清理損失和扣除固定資產(chǎn)清理收益后的差額填列。＂收回長期投資＂項目，反映公司年度內(nèi)收回的長期投資累計數(shù)，本項目應根據(jù)＂長期投資＂科目貸方發(fā)生額分析填列。＂投資轉出固定資產(chǎn)＂項目和＂投資轉出無形資產(chǎn)＂項目，分別反映年度內(nèi)用固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)對外投資累計數(shù)。一年內(nèi)到期的長期債權投資應在＂流動資產(chǎn)本年增加數(shù)＂部分單列項目反映，在填列＂增加長期投資＂項目時，應按扣除一年內(nèi)到期的長期債券投資后的數(shù)額填列。本項目應根據(jù)＂固定資產(chǎn)清理＂科目分析填列。三、本表＂流動資產(chǎn)來源和運用＂的內(nèi)容及填列方法：＂營業(yè)外收入＂項目和＂營業(yè)外支出＂項目，反映公司經(jīng)營業(yè)務以外的收入和支出。本項目應根據(jù)＂管理費用＂科目發(fā)生額分析填列。＂經(jīng)營稅金及附加＂項目，反映公司轉讓、銷售、結算和出租開發(fā)產(chǎn)品等主營業(yè)務應負擔的營業(yè)稅、城市維護建設稅和教育費附加等。本項目應根據(jù)＂經(jīng)營收入＂科目發(fā)生額分析填列。未彌補的虧損，在本項目內(nèi)以＂－＂號反映。3＂實收資本＂項目，反映公司實際收到的資本總額。如在融資租賃方式下，公司應付未付的融資租入固定資產(chǎn)的租賃費等。公司如有除以上流動負債以外的其他流動負債，應根據(jù)有關科目的期末余額，在＂其他流動負債＂項目單獨反映，并在財務情況說明書中加以說明。本項目應根據(jù)＂應付利潤＂科目的期末余額填列。＂應付工資＂科目期末如為借方余額，本項目以＂－＂號表示。2＂預收帳款＂項目，反映公司預收的購房定金和在建工程款。本項目應根據(jù)＂短期借款＂科目的期末余額填列。本項目應根據(jù)＂無形資產(chǎn)＂科目的期末余額填列。其中股票和債券有市價的，應在年度財務情況說明書中說明期末時的市價。＂待處理流動資金損失＂項目，反映公司在清查財產(chǎn)中發(fā)現(xiàn)的尚待批準轉銷或作其他處理的流動資產(chǎn)盤虧、毀損扣除盤盈后的凈損失。＂存貨＂項目，反映公司期末在庫、在用、在途、在建和在加工中的各項存貨的實際成本，包括庫存材料、庫存設備、低值易耗品、開發(fā)成品、分期收款開發(fā)產(chǎn)品等。本項目應根據(jù)＂應收票據(jù)＂科目的期末余額填列。三、本表各項目的內(nèi)容和填列方法：　?。?）支付長期應付款　　　　　　　　　│　37　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│　　　　　　　　　小計　　　　　　　　　　│　30　│　　│　　　　　　　　　　　　　│　　│━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━　?。?）其他不減少流動資金的費用和損失　│　6　│　　│　　　　　　　　　│　47　│────────────────────┼──┼──┼────────────┼──┼───　　加：盈余公積補虧　　│　13　│　　　　│　一、利潤總額　　　　　│　　1　│　　　　│　　減：營業(yè)外支出　│　17　│　　　│　　經(jīng)營稅金及附加│　4　│　　　　│補充資料：；　　　　　?！　o形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)：│　　│　　　│　　　│所有者權益合計　　　│　85　│　　　│　　固定資產(chǎn)清理　　　　　　│　27　│　　　│　　　│　實收資本　　　　　│　78　│　　　│　　其他流動資產(chǎn)　　　　　　│　14　│　　　│　　　│　流動負債合計　　　│　65　│　　　│　其他應收款　　│　8　│　　　│　　　│　未交稅金　　　│　53　│　　　│　流動資產(chǎn)：　　│　　│　　　│　　　│　流動負債：　　│　　│　　　│────────┼─────────┼────━━┯━━┯━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━┯━━━━━━━封面應注明：公司名稱、地址、開業(yè)年份、報表所屬年度、月份、送出日期等并由公司領導、總會計師（或代行總會計師職權的人員）和會計主管人員簽名或蓋章。不得隨意打亂重編。保險的有關細節(jié)按國家有關文件執(zhí)行。一、保險實施范圍公司根據(jù)規(guī)定為檔案已轉入公司名下的正式員工上保險。二、工資構成基本工資：根據(jù)部門、職務、學歷核算的工資。如未經(jīng)批準，擅自離職者，視為自動離職，扣發(fā)當月工資。公司辭退員工應于三日前告知員工，并于當日進行工作交接。七、解聘有下列情況之一者，公司可實行解聘制度：員工考核評價標準：員工考核得分　　　　　　　　員工評價級別　　　　　　　　描述 根據(jù)員工的工作目標書、崗位職責表、考核項目表對員工進行考核。部門評分標準：部門考核得分　　　　　　　　評價級別　　　　　　　　描述成立由公司領導、職能部門主管組成的集團績效考評組，各部門由主管領導負責，按規(guī)定格式寫出部門工作總結，報考評組審核。五、考核考核目的和意義為完善公司管理機制，科學評價員工和部門工作，對上一階段工作做出總結，激勵員工繼續(xù)努力進取的工作，特制定本辦法。主管級（含）以下員工請假：事假：每次最長不超過5天，年累計不得超過10天。員工加班應填寫〈加班申請表〉，經(jīng)部門主管批準后方可生效。不具備打卡條件的部門，實行簽到（退）制度，時間及規(guī)則同打卡?！∪?、轉正員工從人力資源部門領取轉正申請單，填寫《轉正申請單》，由主管上級具體簽署意見并與人力資源部門協(xié)調(diào)，由人力資源部門呈公司總經(jīng)理核準。一、聘用公司各機構需要增加人員時，先填寫《人員增補申請表》，經(jīng)主管領導核準后，由人力資源部門統(tǒng)一招聘。還書時撤回。如因工作需要打長途電話時，需向部門主管請示，經(jīng)領導批準后方可進行。詢問事由聽真情：＂您有什么事？＂。第七章　禮儀接待制度選擇具備保密條件的會議場所，限定參加人員的范圍，對參加涉及密級事項會議的人員予以指定；　二、保密范圍送件人應將文件內(nèi)容、報送日期、部門、接件人等事項登記清楚，并向文件簽發(fā)人報告報送結果。查閱檔案時必須愛護檔案，保持整潔，嚴禁涂改，注意安全和保密，嚴禁擅自翻印、抄錄、轉借、不得遺失，如確因工作需要必須摘錄和復制，須經(jīng)辦公室主任批準?！∑渌麜h上的資料也由辦公室保管。安排會議室及布置會場；　一、會議管理為建立高效、務實的公司運作機制和決策反饋機制，規(guī)范公司會議運作，提高會議質量和效率，結合公司實際情況，特制定本制度?！》采婕肮镜闹卮蠼?jīng)濟行為，如以公司名義對外簽訂重要經(jīng)濟合同、提供擔保、提供抵押、向外借款、投資合作、出具承諾函等，在使用行政公章時，應將＂公司印章使用審批表＂送法律事務部審核后，報總經(jīng)理審批。五、會議制度：公司例會每周五召開一次，全體人員參加，總經(jīng)理主持，由各部門理匯報本周工作完成情況，以及下周工作按排計劃。工作時間嚴禁從事與業(yè)務無關的事務，不準干私事，不準從事娛樂性活動，不準因私打公司電話，工作需要打長途電話時，須經(jīng)辦公室同意衣著得體、儀表嚴整、舉止端莊。主要負責公司的日常銷售業(yè)務統(tǒng)計，日常財務數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析，各類銷售業(yè)績報表的編制，進、銷、存計算機系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入及管理。嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。辦公室主任交辦的行政事務工作。停滯項目的合作開發(fā)談判；其他建筑工程問題的處理前期部經(jīng)理承辦領導交辦的其他事項。根據(jù)公司要求，負責編制不同層次員工的培訓計劃，測算培訓成本，上報預算，經(jīng)批準后實施培訓計劃，承擔培訓管理具體工作。根據(jù)公司提出的薪酬原則，制定員工薪酬制度和社會保險計劃，并組織實施?！?負責各類文件的分類呈送，供公司領導閱批并轉有關部門處理?？偨?jīng)理助理主管業(yè)務工作，協(xié)助總經(jīng)理或常務副總經(jīng)理管理公司業(yè)務中除工程、財務、人事、辦公室外的其他業(yè)務工作。財務部財政行為的指導、監(jiān)督與控制；帳務處理、經(jīng)營核算、成本控制、申報納稅；資金的籌劃與管理。五、交際行為求精務實、勇于創(chuàng)新、堅持原則、自尊自愛二、服務理念：以人為本，誠信至上，　三、公司精神: 創(chuàng)新、務實、團結　、高標準、專業(yè)化、二、組織行為不準索取或者收受相關業(yè)務往來單位（客戶）的酬金（回扣）。工作時間著正式服裝、不得穿背心、不許穿短褲短裙。第二章　　部門職能與崗位描述銷售部公司開發(fā)項目銷售組織與實施；銷售數(shù)據(jù)的統(tǒng)計與分析；　客戶管理與客戶服務；制定項目的銷售政策、拓展計劃；銷售隊伍的組建與培養(yǎng)，　建立與健全銷售管理制度?！∽骱媒哟ぷ?、來信來訪，及時協(xié)調(diào)處理好公司各部門間的問題。負責組織和協(xié)調(diào)財務部日常會計核算工作，保證會計核算流程正常運轉。負責編制現(xiàn)金流量表，定期向總經(jīng)理提交財務分析報告。投標單位資質、信譽考察承辦領導交辦的其他事項。市場策劃部經(jīng)理１、負責項目前期市場調(diào)研、論證、定位等工作的開展與實施；２、負責開發(fā)項目的宣傳推廣實施；３、項目定位包裝的具體實施與監(jiān)督；４、制定項目的促銷計劃、費用預算并進行實施督導和效果評析；５、項目營銷計劃、營銷策略的制定；６、行業(yè)信息的研究與分析；７、針對行業(yè)或項目的前景，進行科學的市場分析，為領導決策提供參考；８、其他領導安排的事項；行政文秘第三篇　　行政事務管理第一章　行政管理為加強公司內(nèi)部管理，維護正常工作秩序，提高辦事效率，調(diào)動全體員工積極性，特作如下規(guī)定：一、工作制度處理業(yè)務要體現(xiàn)快捷、認真、嚴謹、高效的工作作風。搞好辦公區(qū)（室）衛(wèi)生，保持工作環(huán)境整潔公司部門或員工需要使用公司印章時，必須填寫＂印章使用審批表＂（以下簡稱公章使用審批表），經(jīng)所屬部門主管審核，報有關領導審批后方可使用。所有需要加蓋公司行政公章的介紹信、證明以及對外發(fā)出的任何公文，應統(tǒng)一編號登記，以備存查?！∞k公會議是指各部門副經(jīng)理以上人員參加的會議，一般由總經(jīng)理主持，主要是在職責范圍內(nèi)討論、匯報和布置日常工作，根據(jù)需要可安排催辦員列席。三、會間紀律關閉一切通訊設備對本公司規(guī)定的立卷歸檔材料，必須按規(guī)定定期移交給辦公室專職檔案員集中管理，任何人不得據(jù)為已有。一、發(fā)文二、收文外來的文件由辦公室專人負責簽收，并分類登記。 文印室對送來打印、復印、傳真的文件資料，應做好登記，并在月終作統(tǒng)計核算。公司領導層的內(nèi)部決策、相關資料和主要會議記錄；　依照保密規(guī)定使用會議設備和管理會議文件；四、文書保密工作第八章　　電話管理制度一、電話管理制度二、規(guī)范用語　　　　　　　　　接聽電話時要面帶微笑，語言柔和地說＂您好，XXX公司＂，要使用＂您好＂，＂請問你找哪位＂，＂對不起，XX不在＂，＂請稍等＂，＂再見＂等禮貌用語。借書期間一律為一星期，到期應即歸還，倘有特殊事由需續(xù)借者，務必辦理續(xù)借手續(xù)，但以續(xù)借一次為限?！∩习鄷r間不得接待私人來訪，不得擅離職守。遲于規(guī)定時間3分鐘內(nèi)上班為遲到。連續(xù)曠工三日以上者，公司可視情節(jié)辭退員工。員工出差加班及已給予定期固定補償?shù)募影?。法定?jié)日假：指元旦、春節(jié)、國際勞動節(jié)