【正文】 城市化、工業(yè)化以及消費(fèi)結(jié)構(gòu)升級(jí)換代的成本轉(zhuǎn)嫁給商業(yè)銀行身上，而商業(yè)銀行的這種特殊風(fēng)險(xiǎn)也就成為了“有中國(guó)特色的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)”了。這種競(jìng)爭(zhēng)所引起的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：銀行業(yè)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)加劇，影響銀行經(jīng)營(yíng)效益金融體制改革打破了國(guó)有銀行的壟斷局面，出現(xiàn)了眾多股份制商業(yè)銀行，從此原有的銀行業(yè)務(wù)劃分被打破，在監(jiān)管部門規(guī)定的銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)范圍內(nèi)，無論是國(guó)有銀行或股份制銀行都可涉及。一旦利率由市場(chǎng)決定，競(jìng)爭(zhēng)勢(shì)必導(dǎo)致銀行存款利率上升，貸款利率下降，存貸款利差收入減少，壓縮銀行生存空間，對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展帶來威脅。亞行駐中國(guó)首席代表莫利表示，目前外資銀行在中國(guó)金融市場(chǎng)所占份額只有2%；還有專家預(yù)測(cè)未來10~15年，外資銀行將占領(lǐng)30%的中國(guó)市場(chǎng)。外資銀行進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，介入大中城市的競(jìng)爭(zhēng)，爭(zhēng)奪優(yōu)良客戶，覓取高額利潤(rùn)，無疑將會(huì)對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行形成及大的威脅。例如，比爾?蓋茨曾揚(yáng)言，微軟要設(shè)計(jì)一套系統(tǒng)，以取代銀行的清算系統(tǒng)。最近幾年，我國(guó)股市低迷資金出逃，這是由于股市在經(jīng)歷了超常規(guī)的飛速發(fā)展后所形成的泡沫太多，需要一定時(shí)間來調(diào)整和消化吸收。金融創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)主要來自于三種風(fēng)險(xiǎn)：一是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。上世紀(jì)80年代以后進(jìn)行的大規(guī)模金融創(chuàng)新，推出了眾多衍生金融產(chǎn)品，如期權(quán)、期貨等，很多衍生金融產(chǎn)品推出的本意是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，但實(shí)際上出現(xiàn)了大量的衍生產(chǎn)品的投機(jī)活動(dòng)，最后導(dǎo)致重大損失。因此，我國(guó)商業(yè)銀行所面臨風(fēng)險(xiǎn)的特殊性，是由內(nèi)外環(huán)境兩個(gè)方面所造成的。這種“四眼原則”并不是簡(jiǎn)單的理解為一筆信貸業(yè)務(wù)要有“雙人調(diào)查、雙人審批”，而是強(qiáng)調(diào)有兩只眼睛來自于市場(chǎng)拓展系統(tǒng)，有兩只眼睛來自于風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，只有這樣才能確保銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析和業(yè)務(wù)的判斷會(huì)更全面、更準(zhǔn)確。另一方面，部分風(fēng)險(xiǎn)管理人員不能研究業(yè)務(wù)、研究市場(chǎng)、研究效率，簡(jiǎn)單認(rèn)為少發(fā)展業(yè)務(wù)就可以控制風(fēng)險(xiǎn)，通過否定業(yè)務(wù)逃避承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，使很多該發(fā)展的業(yè)務(wù)發(fā)展不了，反而降低了銀行的整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估系統(tǒng)：借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)。 注重員工思想道德的培育、法律意識(shí)的培養(yǎng)及工作技能的培訓(xùn)，使其自覺遵守各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程；落實(shí)對(duì)員工行為排查制度，力求將各種隱患消滅在萌芽狀態(tài)。還要大力借助外部審計(jì)手段，并且要轉(zhuǎn)變合規(guī)性審計(jì)向合規(guī)性審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)性審計(jì)并重，突出風(fēng)險(xiǎn)性審計(jì)，改變重離任審計(jì)輕任中審計(jì)現(xiàn)象。（2）在風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行層面上，要改變行政管理模式，逐步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理橫向延伸、縱向管理，新的管理結(jié)構(gòu)應(yīng)該兼顧風(fēng)險(xiǎn)控制的任務(wù)目標(biāo)和以顧客為中心、爭(zhēng)取市場(chǎng)取得盈利最大化的最終目標(biāo)，這就要求在矩陣式管理的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)管理過程的扁平化。數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)至少要容納以下信息：客戶基本信息、授信合同信息、信貸帳務(wù)信息、擔(dān)保品信息、清償數(shù)據(jù)信息、企業(yè)財(cái)務(wù)信息。（4）通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的度量，完成對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁，可以實(shí)行貸款保險(xiǎn)制度，擔(dān)保，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)出售，不良資產(chǎn)證券化。RAROC的考核思路打破了原有的“以利潤(rùn)絕對(duì)額多少、不考慮風(fēng)險(xiǎn)”論英雄的作法，而將收益與風(fēng)險(xiǎn)緊密的聯(lián)系在一齊。 強(qiáng)化商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的途徑強(qiáng)化信用風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部途徑主要是從風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)（特別是控制技術(shù)）的提高、內(nèi)部控制制度的強(qiáng)化、風(fēng)險(xiǎn)文化的樹立等方面加以論述。 要建立相對(duì)獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，內(nèi)部審計(jì)部門只對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，在沒有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理層的干涉下執(zhí)行委派任務(wù)，可以自由地報(bào)告審計(jì)發(fā)現(xiàn)和評(píng)價(jià)。操作風(fēng)險(xiǎn)文化的建立應(yīng)貫穿于建設(shè)和完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系的整個(gè)過程，結(jié)合實(shí)施的組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)流程以及信息系統(tǒng)，促進(jìn)內(nèi)部溝通，不斷將操作風(fēng)險(xiǎn)管理新理念、原理、工具等傳遞給相關(guān)人員，讓他們能夠視為己任，主動(dòng)地參與其中的改進(jìn)和配合，發(fā)揮出自身的智慧。既然如此，我國(guó)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過程中就要針對(duì)這種特殊和側(cè)重加強(qiáng)對(duì)其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和控制，但實(shí)際情況是，目前的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理遠(yuǎn)遠(yuǎn)跟不上這種要求。二是在風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中缺乏差別化的理念、忽略了不同業(yè)務(wù)、不同風(fēng)險(xiǎn)、不同地區(qū)之間存在的差異，不僅不能管理好業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，反而容易產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。從國(guó)外銀行看，基本都具有從董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門到風(fēng)險(xiǎn)管理官在內(nèi)的較為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，這種獨(dú)立性不僅表現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)控制要獨(dú)立于市場(chǎng)開拓，還表現(xiàn)在程序控制、內(nèi)部審計(jì)和法律管理等方面。對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性，前面主要分析了四種原因，但事實(shí)上還有許多的原因，如商業(yè)銀行本身的治理結(jié)構(gòu)、從業(yè)人員的素質(zhì)等等。這種風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行參與創(chuàng)新產(chǎn)品的交易，由于創(chuàng)新產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格暴跌，使商業(yè)銀行遭受損失。金融創(chuàng)新是提高競(jìng)爭(zhēng)力的主要途徑，通過金融創(chuàng)新，開拓新的活動(dòng)領(lǐng)域、擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍以及提供新的金融工具，從而提高融資效率、降低經(jīng)營(yíng)成本，由此提高商業(yè)銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。我國(guó)直接融資的比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于美國(guó)，企業(yè)所需的資金主要來自銀行貸款。(5)高科技公司的介入加劇了銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，使銀行經(jīng)營(yíng)的處境更為艱難。大中城市的銀行業(yè)務(wù)具有資金流量大、優(yōu)良客戶多、營(yíng)運(yùn)效率高及收益豐厚等特點(diǎn)。毋庸置疑，誰先上市誰將融到更多的資金，因此，爭(zhēng)奪上市的先機(jī)也就自然而然成了各家銀行競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)。商業(yè)銀行間的存貸款競(jìng)爭(zhēng)對(duì)銀行雖有影響，但及其有限。而金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，銀行又是金融的重要組成部分，因此銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)不可避免。由于受社會(huì)可持續(xù)發(fā)展力的制約，經(jīng)濟(jì)必然走向蕭條，在蕭條階段來臨后，商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)所貸出的資金就很難全部收回，這個(gè)時(shí)候政府在企業(yè)和銀行之間的斡旋所造成的結(jié)果是商業(yè)銀行來給經(jīng)濟(jì)蕭條買單。1996年后，金融腐敗以另一種特點(diǎn)出現(xiàn)：大量民營(yíng)企業(yè)進(jìn)入到這條權(quán)錢交易的鏈條，形成民營(yíng)經(jīng)濟(jì)、銀行、政府三角關(guān)系。 市場(chǎng)轉(zhuǎn)型加劇商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)由完全的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)變給我國(guó)商業(yè)銀行帶來了無窮的活力，同時(shí)也給其帶來了許多額外的風(fēng)險(xiǎn)；另外一個(gè)方面，這些商業(yè)銀行特別是國(guó)有商業(yè)銀行在享受這一轉(zhuǎn)變給其帶來利益的同時(shí)，卻沒有能夠積極主動(dòng)地去改變自己落后的不配套的做法來適應(yīng)與利益同存的風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)于利率的市場(chǎng)化改革。這樣一來，我們商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理在對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)是否就意味著毫無辦法或者是即使努力防范也沒有什么明顯的效果，從而也就最終放棄在這方面的努力呢？實(shí)際情況還需要我們進(jìn)一步的挖掘。整個(gè)社會(huì)誠(chéng)信系統(tǒng)建設(shè)的落后和人們有意或無意的違背對(duì)商業(yè)銀行的承諾，特別是政府的行政行為等所造成的商業(yè)銀行不良貸款構(gòu)成了當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)中最突出的風(fēng)險(xiǎn)。 信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的基本風(fēng)險(xiǎn)，也是目前我國(guó)商業(yè)銀行最主要的金融風(fēng)險(xiǎn)。 外部環(huán)境上的差距從外部來看，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理所需要的外部環(huán)境還不成熟。但是，與國(guó)外風(fēng)險(xiǎn)管理方法相比，風(fēng)險(xiǎn)管理量化分析手段欠缺，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量等方面還很不精確。另一方面，部分風(fēng)險(xiǎn)管理人員不能研究業(yè)務(wù)、研究市場(chǎng)、研究效率，簡(jiǎn)單認(rèn)為少發(fā)展業(yè)務(wù)就可以控制風(fēng)險(xiǎn)，通過否定業(yè)務(wù)逃避承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，使很多該發(fā)展的業(yè)務(wù)發(fā)展不了，反而降低了銀行的整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。風(fēng)險(xiǎn)管理事在人為表現(xiàn)為銀行全體員工防范風(fēng)險(xiǎn)主觀能動(dòng)性的發(fā)揮。首先，風(fēng)險(xiǎn)管理的主體要以人為本，即通過選拔培養(yǎng)和完善激勵(lì)約束機(jī)制，努力鍛造一支思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)過硬的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍；其次，風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象也要以人為本，即銀行要控制的是包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等所有風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的全面風(fēng)險(xiǎn)，而所有這些風(fēng)險(xiǎn)里造成損失程度最嚴(yán)重、最難控制的就是從業(yè)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)。 （5）強(qiáng)有力的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)： 國(guó)際活躍銀行的實(shí)踐證明，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)水平的高低直接決定了風(fēng)險(xiǎn)管理水平的高低。理性，就是要理性處理好風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，一家銀行的發(fā)展一定要做到獨(dú)立審貸、自主經(jīng)營(yíng)，要根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，按照股東的要求，對(duì)經(jīng)營(yíng)環(huán)境包括宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行深刻分析、準(zhǔn)確判斷，用獨(dú)立的眼光審視業(yè)務(wù)發(fā)展，并作出如何發(fā)展的決策；穩(wěn)健，就是組織架構(gòu)要穩(wěn)健、政策指引要穩(wěn)健、資產(chǎn)組合要穩(wěn)健、清晰。一些銀行急于擴(kuò)張業(yè)務(wù)和搶占市場(chǎng)份額，往往忽略風(fēng)險(xiǎn)和成本，不能正確處理業(yè)務(wù)創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，致使一些新的金融業(yè)務(wù)往往是金融犯罪分子窺視的焦點(diǎn)。商業(yè)銀行聲譽(yù)影響利益相關(guān)者預(yù)期的形成以及客戶對(duì)于銀行策略的反應(yīng)行為，是對(duì)商業(yè)銀行強(qiáng)有力的社會(huì)輿論約束。環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為下列可能對(duì)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生不利影響的外部法律事件：（1）有關(guān)法律、法規(guī)等的制定、修改或者廢止；（2）有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)依法作出的法律解釋；（3）最高人民法院作出的判決；（4）海外分支機(jī)構(gòu)所在的國(guó)家或者地區(qū)法律制度不完善。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在日常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中由于各種自然災(zāi)害、意外事故引起的風(fēng)險(xiǎn)損失。投資風(fēng)險(xiǎn)取決于商品市場(chǎng)、證券市場(chǎng)等多種行情的變動(dòng)。銀行作為信用中介，資產(chǎn)的流動(dòng)性是其信譽(yù)的根本，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)乃至生存發(fā)展都尤為重要，應(yīng)給予高度重視。信用風(fēng)險(xiǎn)。（5）金融創(chuàng)新。（3）匯率。造成銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的微觀環(huán)境因素主要有：（1）同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。如果一國(guó)金融監(jiān)管體系健全、措施得力，則會(huì)增加國(guó)內(nèi)外對(duì)本國(guó)商業(yè)銀行的信心和依賴程度。當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于復(fù)蘇和繁榮階段時(shí)，企業(yè)資金需求大、生產(chǎn)效益好，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)會(huì)出現(xiàn)存貸兩旺的局面，資金周轉(zhuǎn)快、效益高、風(fēng)險(xiǎn)低；當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于蕭條和危機(jī)階段時(shí)，企業(yè)效益差，商業(yè)銀行就會(huì)由于貸款客戶的效益不佳而背上沉重的包袱，資金周轉(zhuǎn)慢、效益低、風(fēng)險(xiǎn)增加。商業(yè)銀行由于經(jīng)營(yíng)對(duì)象、經(jīng)營(yíng)方式的特殊性決定了其在社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的特殊地位，即成為國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的連接核心和紐帶，是反映國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的晴雨表。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于其經(jīng)營(yíng)的全過程，由于商業(yè)銀行處于不斷變化的市場(chǎng)環(huán)境中，所以其風(fēng)險(xiǎn)管理也是動(dòng)態(tài)的。第五部分在前兩部分的基礎(chǔ)上，提出對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行主要的三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)及管理提出改進(jìn)方法和對(duì)策。 課題研究的方法和手段及論文結(jié)構(gòu) 課題研究的方法和手段本文主要采用了描述性研究法和文獻(xiàn)研究法，通過對(duì)商業(yè)銀行中的風(fēng)險(xiǎn)的概述，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀的描述，使讀者對(duì)其有一定的初步了解和認(rèn)知。在我國(guó)加入WTO后，我國(guó)的商業(yè)銀行面臨著更加激烈的競(jìng)爭(zhēng)，生存和發(fā)展環(huán)境將變得更為復(fù)雜，在追求各自利潤(rùn)的過程中，傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制方法將不再適應(yīng)新的要求。1997年夏開始，亞洲金融危機(jī)爆發(fā)，世界金融業(yè)開始出現(xiàn)動(dòng)蕩。一些主要的國(guó)際大銀行開始研究、建立自己的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量、資本配置模型，以彌補(bǔ)巴塞爾協(xié)議之不足。 The second part of mercial bank risk management is introduced the concept, characteristics, formation and classification, The third part of mercial Banks in China are introduced and the risk management strategy of international gap, The fourth part of China39。通過對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的分析披露并與國(guó)際商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行簡(jiǎn)單的對(duì)比，從中找出我商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中能在的不和問題，最后就我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題提出相應(yīng)有參考性的對(duì)策和改進(jìn)方法。這就決定了我國(guó)的金融風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為商業(yè)銀行中的風(fēng)險(xiǎn)，因此，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研究具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義，其對(duì)證券公司、保險(xiǎn)公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理也有借鑒作用。在我國(guó)目前的金融體系下，由于資本市場(chǎng)起步較晚，以商業(yè)銀行貸款為主的間接融資方式仍占主導(dǎo)地位。三、研究目標(biāo) 通過對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)的闡述使我們對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行進(jìn)一步的了解和理解。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理ⅰABSTRACTABSTRACT This article briefly describes the first mercial bank management and risk the risk of the concepts and the type and the reason, at present in chinese mercial banks risk management situation of the analysis and risk management and the international mercial banks make parisons and find out our current mercial banks in risk management problems, the problem of gradually raise the risk of our mercial bank management and the corresponding improvement plan. Papers are divided into six parts: the first part is the introduction, the thesis mainly describes background, significance, objective and subject and object, the paper studies and methods。在90年代中葉發(fā)生的幾起震驚世界的銀行和金融機(jī)構(gòu)危機(jī)大案如巴林銀行、大和銀行等促使人們對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注。這就要求有更加復(fù)雜，更加特定的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部方法和模型來彌補(bǔ)巴塞爾協(xié)議對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的籠統(tǒng)分析。長(zhǎng)期以來國(guó)外銀行業(yè)十分注重風(fēng)險(xiǎn)的防范，也形成了一整套較為科學(xué)、規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定、風(fēng)險(xiǎn)控制體系燈油規(guī)范而嚴(yán)格的要求，但此次的危機(jī)也暴露了國(guó)外銀行管理方面存在的缺陷與不足。這就決定了我國(guó)的金融風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為商業(yè)銀行中的風(fēng)險(xiǎn)，因此，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研究具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義，其對(duì)證券公司、保險(xiǎn)公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理也有借鑒作用。第四部分分析了我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀和存在的問題。這里商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理有兩方面的涵義：（1）在收益一定條件下的風(fēng)險(xiǎn)最小化；（2） 在風(fēng)險(xiǎn)一定條件下的收益最大化。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生與其所處的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境緊密相關(guān)，是風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境綜合作用的結(jié)果。宏觀經(jīng)濟(jì)在其