【正文】 審查貸審會審議②①③①④⑤⑥客戶管理行行 長 審核原審批行信貸管理部門 受理、起草簽報⑧原審批行法律與合規(guī)部門會簽⑦有權(quán)審批人 審批經(jīng)營行客戶部門 初步調(diào)查經(jīng)營行行 長 經(jīng)營管理 ⑨已審批單項信貸業(yè)務(wù)，需變更審批的信貸業(yè)務(wù)方案（包括承貸主體、用信品種、用信幣種、用信期限、貸款用途、擔(dān)保方式、還款方式等）或限制性條款，下級行按原流程上報原審批行。下級行按方案變更流程上報有權(quán)審批行后，有權(quán)審批行信貸管理部門認(rèn)為風(fēng)險發(fā)生了實質(zhì)性變化的，要求上報行按原審批流程重新報批。客戶申請在我行辦理信貸業(yè)務(wù)，需要用信申請人提供以下基本資料的原件或復(fù)印件：年檢合格的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證、組織機構(gòu)代碼證。對不同意受理的信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)及時通知申請人。信貸業(yè)務(wù)調(diào)查應(yīng)綜合運用實地調(diào)查和間接調(diào)查手段，以實地調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔。面談筆錄不得由客戶代為記錄，并作為信貸檔案資料妥善保管。對客戶在金融機構(gòu)的授信及用信情況進行調(diào)查分析，重點對客戶在商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)的授信情況、歷史信用記錄、履約記錄、對外擔(dān)保情況進行分析。對客戶資產(chǎn)負債表、損益表與現(xiàn)金流量表等報表之間的勾稽關(guān)系進行審核，必要時應(yīng)對財務(wù)報告中的重要財務(wù)數(shù)據(jù)與總賬、明細賬（憑證）進行核對；關(guān)注和分析會計報表附注；對客戶長、短期償債能力、營運能力、收益能力等核心指標(biāo)與同業(yè)或行業(yè)指標(biāo)進行對比分析，判斷是否保持在合理的水平；分析客戶資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)是否合理，與前期相比是否發(fā)生重大變化、變化原因是否合理，是否存在對外過度擔(dān)保的問題，必要時應(yīng)進行利率、匯率等敏感度分析；分析未來可能對客戶生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況產(chǎn)生重要影響的因素，合理預(yù)測客戶未來的現(xiàn)金流，對還款計劃的合理性及可行性進行認(rèn)定。風(fēng)險控制措施，針對各類信貸風(fēng)險，是否落實了或能夠落實切實有效的風(fēng)險控制措施；預(yù)期綜合效益分析，收益是否能夠有效覆蓋該筆信貸業(yè)務(wù)可能的風(fēng)險損失。結(jié)論。調(diào)查經(jīng)辦人和調(diào)查主責(zé)任人在調(diào)查報告上簽字后，填制信貸資料交接清單，連同全部信貸資料移送信貸管理部門審查并辦理信貸資料交接、登記手續(xù)。選定客戶后，錄入“貸款申請信息”。選擇調(diào)查對象。對于固定資產(chǎn)貸款還須單擊［項目概況］功能按鈕，根據(jù)調(diào)查情況據(jù)實登記項目概況信息。調(diào)查人員調(diào)查信息錄入完畢后應(yīng)按照制度規(guī)定提交給本環(huán)節(jié)后續(xù)人員（多人調(diào)查中的其他調(diào)查人、調(diào)查部門負責(zé)人）操作?！董h(huán)保審批目錄》以外的其他建設(shè)項目的環(huán)境影響評價文件的審批權(quán)限，由省級環(huán)境保護行政主管部門提出，報省級人民政府批準(zhǔn)。以集體所有制企業(yè)的房地產(chǎn)抵押的，必須經(jīng)集體所有制企業(yè)職工（代表）大會通過，并報其上級主管機關(guān)備案。同時，應(yīng)當(dāng)注意銀行行使抵押權(quán)時要優(yōu)先交納關(guān)稅的情況。信貸審查以客戶部門或下級行移交的基本資料為基礎(chǔ)，依據(jù)相關(guān)法律法。以農(nóng)村集體組織集體財產(chǎn)抵押，涉及村民利益的，須經(jīng)村民代表大會討論并表決通過。學(xué)校醫(yī)院類：學(xué)校應(yīng)當(dāng)持有教育行政主管部門核發(fā)的《辦學(xué)許可證》，中外合作辦學(xué)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)領(lǐng)取《中外合作辦學(xué)許可證》；醫(yī)院應(yīng)當(dāng)持有醫(yī)療衛(wèi)生行政主管部門核發(fā)的《衛(wèi)生許可證》、《醫(yī)療機構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》；其他經(jīng)營類：從事食品生產(chǎn)加工的企業(yè)，必須取得質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的《食品生產(chǎn)許可證》；從事藥品生產(chǎn)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)取得所在地省級人民政府藥品監(jiān)督管理部門按產(chǎn)品核發(fā)的《藥品生產(chǎn)許可證》；設(shè)立劇毒化學(xué)品生產(chǎn)、儲存企業(yè)和其他危險化學(xué)品生產(chǎn)、儲存企業(yè)，應(yīng)當(dāng)取得由省級人民政府經(jīng)濟貿(mào)易管理部門或者設(shè)區(qū)的市級人民政府負責(zé)危險化學(xué)品安全監(jiān)督管理綜合工作部門頒發(fā)的批準(zhǔn)書；開辦煙草制品生產(chǎn)企業(yè)，必須經(jīng)國務(wù)院煙草專賣行政主管部門批準(zhǔn)，取得煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證；經(jīng)營煙草制品批發(fā)業(yè)務(wù)的企業(yè)，必須經(jīng)國務(wù)院煙草專賣行政主管部門或者省級煙草專賣行政主管部門批準(zhǔn)，取得煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證；經(jīng)營煙草制品零售業(yè)務(wù)的企業(yè)或者個人，由縣級煙草專賣行政主管部門審查批準(zhǔn)發(fā)給煙草專賣零售許可證。由國務(wù)院投資主管部門核準(zhǔn)或?qū)徟慕ㄔO(shè)項目，或由國務(wù)院投資主管部門核報國務(wù)院核準(zhǔn)或?qū)徟慕ㄔO(shè)項目，其環(huán)境影響評價文件原則上由國家環(huán)?？偩謱徟Ｉ虡I(yè)銀行內(nèi)、外部各種檢查和考核涉及此類業(yè)務(wù)信息的，以系統(tǒng)信息為準(zhǔn)。復(fù)制調(diào)查報告。系統(tǒng)會列出所有具備相應(yīng)環(huán)節(jié)權(quán)限的機構(gòu)供選擇。（二）登記受理信息。對客戶資料補充或變更時，調(diào)查人員之間應(yīng)主動進行溝通，確保各方均能夠及時得到相關(guān)信息。包括申請人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在的行業(yè)、市場、經(jīng)營等風(fēng)險，管理層已經(jīng)采取或準(zhǔn)備采取的措施及效果；其他風(fēng)險及擬采取的措施以及針對用信發(fā)放后的主要風(fēng)險因素，我行擬采取降低或規(guī)避風(fēng)險的措施。（2）項目產(chǎn)品市場分析包括整體市場情況、區(qū)域市場情況、項目產(chǎn)品在市場中的定位等。抵（質(zhì)）押擔(dān)保的合法、足值、有效性。調(diào)查人員應(yīng)保持應(yīng)有的謹(jǐn)慎態(tài)度、通過詢問與觀察、必要的實地調(diào)查、分析報表勾稽關(guān)系、審閱審計報告、復(fù)核重點會計科目、分析合并報表的合并范圍及編制合并報表方法的延續(xù)性、適當(dāng)性等手段核實財務(wù)報表的真實性。包括客戶成立時間、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營范圍、歷史沿革、治理結(jié)構(gòu)、主要關(guān)聯(lián)企業(yè)情況、法定代表人及主要股東、管理人員的品行、業(yè)績、能力、信譽等。對復(fù)印件須與原件核對一致后方可采信。調(diào)查人員應(yīng)視調(diào)查需要選擇與客戶主要管理人員或財務(wù)、生產(chǎn)、存貨管理、銷售等部門的負責(zé)人或工作人員交談，了解客戶法定代表人以及主要股東、核心管理人員的個人資產(chǎn)和信用狀況、個人主要經(jīng)歷、個人道德操守、個人綜合素質(zhì)，以及客戶的真實經(jīng)營戰(zhàn)略和實際經(jīng)營管理能力。調(diào)查環(huán)節(jié)負責(zé)對客戶情況進行調(diào)查核實，獲取真實、全面、客觀的客戶及擔(dān)保信息，提出信貸業(yè)務(wù)實施的可行性意見和建議?！咎崾尽凯h(huán)保許可證明參見附件31；有權(quán)部門核準(zhǔn)證明參見附件32；法律法規(guī)規(guī)定擔(dān)保需要提供特殊資料的情形參見附件33。一級分行客戶部門 調(diào)查一級分行信貸管理部門 審查（貸審會審議）②①③①④⑤⑥一級分行行 長 審批總行信貸管理部門 受理、起草簽報⑦⑧總行法律與合規(guī)部門會簽總行分管信貸管理部門副行長核準(zhǔn)總行有權(quán)人核批 ⑦、貸款意向書和有條件貸款承諾函等意向類用信品種變更流程已審批的合作協(xié)議、貸款意向書和有條件貸款承諾函等意向類用信品種，需變更審批內(nèi)容的，由原審批行客戶部門受理并起草簽報，會簽信貸管理部門和其他相關(guān)部門，報有權(quán)審批人審批。若原審批行為客戶管理行的，由客戶管理行客戶部門受理并提出調(diào)查意見，信貸管理部門審查并起草簽報，會簽法律與合規(guī)部門，報有權(quán)審批人審批。一級分行客戶部門 調(diào)查一級分行信貸管理部門 審查貸審會審議總行信貸管理部門會簽②①③③①①④⑤⑥一級分行行 長 審批信貸事項總行客戶部門 受理突破制度事項、起草簽報⑦⑧⑨總行法律與合規(guī)部門會簽總行分管客戶部門副行長及分管信貸管理部門副行長核準(zhǔn)（總行貸審會或行長辦公會等集體審議） 總行有權(quán)人核批突破制度事項 ⑦⑩由總行信貸管理部門受理并起草簽報，會簽法律與合規(guī)部門，報分管信貸管理部門副行長核準(zhǔn)后呈有權(quán)人核批?？蛻艄芾硇锌蛻舨块T負責(zé)人（提升授信調(diào)查層次的為調(diào)查行客戶部門負責(zé)人）為調(diào)查主責(zé)任人，客戶管理行行長和有權(quán)審批行信貸管理部門負責(zé)人為審查主責(zé)任人，有權(quán)審批人為審批主責(zé)任人，經(jīng)營行行長或經(jīng)授權(quán)的副行長為經(jīng)營主責(zé)任人。經(jīng)營行受理并初步調(diào)查后直接或逐級提交有權(quán)審批行客戶部門（會同所轄行共同）調(diào)查或者由有權(quán)審批行客戶部門直接受理并（會同所轄行共同）調(diào)查、同級信貸管理部門審查、（貸審會審議）、有權(quán)審批人審批，經(jīng)營行負責(zé)經(jīng)營管理。總行客戶部門 調(diào)查、起草簽報總行信貸管理部門 會簽總行分管客戶部門的副行長審批 批準(zhǔn)①①②③①超客戶管理行權(quán)限的，不符合存量續(xù)授信報備條件的存量續(xù)授信。（2）客戶及法定代表人、主要管理人員信用紀(jì)錄良好。集團客戶如需進行整體評級的，由客戶管理行客戶部門調(diào)查并撰寫初評報告，同級行信貸管理部門審查，有權(quán)審批人審批。對于新拓展客戶，應(yīng)先確定客戶管理行再辦理信貸業(yè)務(wù)。辦理信貸業(yè)務(wù)前，首先要根據(jù)客戶營銷維護和風(fēng)險管理需要確定客戶管理行，再根據(jù)客戶的管理行確定相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)流程。未經(jīng)共同上級行批準(zhǔn)，各分支機構(gòu)不得超越轄區(qū)提供異地信用。計劃財務(wù)部門負責(zé)經(jīng)濟資本配置管理、信貸資產(chǎn)規(guī)模管理、風(fēng)險定價標(biāo)準(zhǔn)制定和績效考核管理；人事管理部門與信貸部門、計劃財務(wù)部門共同建立信貸經(jīng)營管理激勵約束機制；會計部門負責(zé)配合信貸部門做好信貸業(yè)務(wù)實施和賬戶監(jiān)管工作，負責(zé)對信貸業(yè)務(wù)進行會計賬務(wù)處理；投資銀行部門與相關(guān)部門配合負責(zé)信貸資產(chǎn)證券化等工作；科技部門為信貸經(jīng)營管理電子化提供技術(shù)和資源支持；法律與合規(guī)部門為信貸經(jīng)營管理提供合規(guī)風(fēng)險管理、法律支持和相關(guān)業(yè)務(wù)指導(dǎo)；審計、監(jiān)察部門負責(zé)對信貸經(jīng)營管理進行再監(jiān)督。商業(yè)銀行設(shè)立貸款審查委員會，作為各級行信貸業(yè)務(wù)決策的集體議事機構(gòu)，評價和審議需經(jīng)貸審會審議的信貸事項風(fēng)險，對有權(quán)審批人進行智力支持和權(quán)力制約。在同業(yè)競爭激烈的形勢下，在穩(wěn)健經(jīng)營的同時也要進行有效的競爭，以獲取盡可能大的市場份額。盡職在授信業(yè)務(wù)全過程中貫徹落實《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》和《中國商業(yè)銀行授信工作盡職指引》規(guī)定，規(guī)范操作行為準(zhǔn)則，明晰風(fēng)險管理責(zé)任。審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)全過程分解為調(diào)查、審查、審議、審批、貸后管理、不良資產(chǎn)清收等各個環(huán)節(jié)，設(shè)立相應(yīng)的部門或崗位承擔(dān)其中的各個環(huán)節(jié)，以實現(xiàn)各環(huán)節(jié)和部門、崗位間的相互支持和相互制約。安全性:指商業(yè)銀行在信貸經(jīng)營中應(yīng)保證信貸資金安全收回。1小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)是指我行向小型企業(yè)法人客戶提供的各類信用的總稱，包括貸款、承兌、貼現(xiàn)、信用證、擔(dān)保等資產(chǎn)和或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)，小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)包括一般信貸業(yè)務(wù)、小企業(yè)簡式快速貸款和小企業(yè)自助可循環(huán)貸款。城市土地開發(fā)貸款城市土地開發(fā)貸款是指商業(yè)銀行向由政府授權(quán)、委托，對城市規(guī)劃區(qū)內(nèi)的城市國有土地或農(nóng)村集體土地進行統(tǒng)一的征地、拆遷、安置、補償及市政配套設(shè)施建設(shè)后有償出讓或轉(zhuǎn)讓的企事業(yè)法人發(fā)放的，用于城市土地開發(fā)的貸款。按幣種劃分，可分為人民幣信貸業(yè)務(wù)和外幣信貸業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行接受的擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押。信貸是銀行利用自身實力和信譽為客戶提供資金融通或代客戶承擔(dān)債務(wù)，并以客戶支付利息、費用和償還本金或最終承擔(dān)債務(wù)為條件的一種經(jīng)營行為。 122 123 124 124 125 127 128 129 129 129 129 130 130 130 131 131134第一部分信貸業(yè)務(wù)概述和信貸流程第一章 信貸業(yè)務(wù)概述【核心提示】信貸業(yè)務(wù)概述是我行信貸人員從事信貸工作時必須掌握的基礎(chǔ)性知識，主要包括信貸業(yè)務(wù)基本概念、分類、基本目標(biāo)、原則等，同時也包含了我行信貸經(jīng)營管理的組織體系和架構(gòu)、信貸業(yè)務(wù)的對象和基本條件。擔(dān)保是保證客戶還款或履行責(zé)任的第二來源?？刹扇煞N以上組合擔(dān)保方式。經(jīng)營性物業(yè)抵押貸款經(jīng)營性物業(yè)抵押貸款是指我行向具有合法承貸主體資格的經(jīng)營性物業(yè)所有權(quán)人發(fā)放的，以其所擁有的物業(yè)作為貸款抵押物，并以該物業(yè)的經(jīng)營收入進行還本付息的貸款。應(yīng)收賬款融資應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以賣方與買方簽訂正常商務(wù)合同產(chǎn)生的應(yīng)收賬款為基礎(chǔ)，為其提供融資，并進行賬戶管理、應(yīng)收賬款催收、信用風(fēng)險控制等為一體的綜合性金融服務(wù)。、原則和工作要求信貸業(yè)務(wù)基本目標(biāo)是實現(xiàn)安全性、流動性、效益性的有機統(tǒng)一。審貸分離原則根據(jù)內(nèi)控制約的基本機理，我行信貸業(yè)務(wù)實行審貸分離。審慎遵循穩(wěn)健經(jīng)營原則，堅持審慎的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、授信政策以及審批和管理程序，提高風(fēng)險意識，實現(xiàn)對信貸資產(chǎn)和客戶經(jīng)營的持續(xù)、全方位監(jiān)測，確保對風(fēng)險的充分有效控制，切實提高資產(chǎn)質(zhì)量；堅持審慎放款原則，通過對風(fēng)險總量的控制，達到資本約束的目的。效率效率意味著效益。市場營銷委員會的主要職責(zé)包括： 研究制定全行市場營銷戰(zhàn)略與策略； 組織、領(lǐng)導(dǎo)和管理全行市場營銷工作； 審定直接管理客戶名單； 決定對重要客戶的營銷方案等。商業(yè)銀行其它相關(guān)部門根據(jù)工作職責(zé)為信貸經(jīng)營管理提供支持和監(jiān)督。未經(jīng)共同上級行批準(zhǔn)，同一轄區(qū)內(nèi)不得有兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)對同一客戶發(fā)放信用（低風(fēng)險業(yè)務(wù)除外）。我行信貸業(yè)務(wù)審批流程建立在客戶分層經(jīng)營管理制度的基礎(chǔ)上。二級分行及以上機構(gòu)應(yīng)根據(jù)客戶分層管理原則和自身管理能力于每年年底前由本級行市場營銷委員會或貸審會審定本級行下一年度管理客戶的名單并對新拓展客戶確定管理行的標(biāo)準(zhǔn)，逐戶制定明確的營銷、維護和風(fēng)險管理方案。信用等級評定后發(fā)現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號需要進行降級處理的事項可由經(jīng)營行自行審批，管理行如發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致信用等級下降的風(fēng)險信息時，應(yīng)及時通知經(jīng)營行，由經(jīng)營行下調(diào)客戶信用等級。單一客戶存量續(xù)授信報備條件如下：（1）客戶生產(chǎn)經(jīng)營正常、未出現(xiàn)重大不利變化，客戶信用等級不