excel財務(wù)函數(shù)應(yīng)用講解(存儲版)
【正文】 aturity, last_interest,rate,yld,redemption, frequency,basis)ODDLYIELD返回末期付息日不固定的有價證券（長期或短期）的收益率。例如，借入方的借入款即為貸出方貸款的現(xiàn)值。TBILLPRICE(settlement,maturity, discount)TBILLYIELD返回國庫券的收益率。YIELD(settlement,maturity,rate, pr,redemption,frequency,basis)YIELDDISC返回折價發(fā)行的有價證券的年收益率。若要計算一組定期現(xiàn)金流的凈現(xiàn)值，請使用函數(shù) NPV。SYD(cost,salvage,life,per)TBILLEQ返回國庫券的等效收益率。PRICEMAT(settlement,maturity, issue,rate,yld,basis)PV返回投資的現(xiàn)值。NPV(rate,value1,value2, ...)ODDFPRICE返回首期付息日不固定的面值 $100 的有價證券的價格ODDFPRICE(settlement,maturity, issue,first_coupon,rate,yld, redemption, frequency,basis)ODDFYIELD返回首期付息日不固定的有價證券（長期或短期）的收益率。INTRATE(settlement,maturity, investment,redemption,basis)IPMT基于固定利率及等額分期付款方式，返回投資或貸款在某一給定期次內(nèi)的利息償還額。如證券價格，轉(zhuǎn)換為分?jǐn)?shù)型數(shù)字。COUPNUM(settlement,maturity, frequency, basis)COUPPCD返回成交日之前的上一付息日的日期。ACCRINTM(issue,maturity,rate, par,basis)AMORDEGRC返回每個會計期間的折舊值。 例如，某國庫券的交易情況為：發(fā)行日為2008年3月1日；起息日為2008年8月31日；成交日為2008年5月1日，%；票面價值為￥1,000；按半年期付息；日計數(shù)基準(zhǔn)為30/360，那么應(yīng)計利息為： ACCRINT函數(shù)可以返回定期付息有價證券的應(yīng)計利息。 分別求出投資兩年、四年以及五年后的內(nèi)部收益率。內(nèi)部收益率為投資的回收利率，其中包含定期支付（負(fù)值）和收入（正值）。 折舊計算函數(shù)主要包括AMORDEGRC、AMORLINC、DB、DDB、SLN、SYD、VDB。 其語法形式為：PMT(rate,nper,pv,fv,type) 其中，rate為各期利率，是一固定值，nper為總投資（或貸款）期，即該項投資（或貸款）的付款期總數(shù)，pv為現(xiàn)值，或一系列未來付款當(dāng)前值的累積和，也稱為本金，fv為未來值，或在最后一次付款后希望得到的現(xiàn)金余額，如果省略fv，則假設(shè)其值為零（例如，一筆貸款的未來值即為零），type為0或1，用以指定各期的付款時間是在期初還是期末。 在該例中，一開始投資的￥200,000并不包含在v參數(shù)中，因為此項付款發(fā)生在第一期的期初。 投資的凈現(xiàn)值是指未來各期支出（負(fù)值）和收入（正值）的當(dāng)前值的總和。 公式寫為：FV(%/12, 24,2000,0,1) 操作方法為： 例如，貸款的現(xiàn)值為所借入的本金數(shù)額。 財務(wù)函數(shù)可以進(jìn)行一般的財務(wù)計算，如確定貸款的支付額、投資的未來值或凈現(xiàn)值，以及債券或息票的價值。 其數(shù)值在整個年金期間保持不變。 利率 (rate)投資或貸款的利率或貼現(xiàn)率。 與現(xiàn)值pv有關(guān)的函數(shù)NPV、PV、XNPV 其中rate為各期利率，是一固定值，nper為總投資（或貸款）期，即該項投資（或貸款）的付款期總數(shù)，pv為各期所應(yīng)付給（或得到）的金額，其數(shù)值在整個年金期間（或投資期內(nèi)）保持不變，通常Pv包括本金和利息，但不包括其它費用及稅款，pv為現(xiàn)值，或一系列未來付款當(dāng)前值的累積和，也稱為本金，如果省略pv，則假設(shè)其值為零，type為數(shù)字0或1，用以指定各期的付款時間是在期初還是期末，如果省略t，則假設(shè)其值為零。 語法形式為：NPV(rate,value1,value2, ...) 其中，rate為各期貼現(xiàn)率，是一固定值；value1,value2,...代表1到29筆支出及收入的參數(shù)值，value1,value2,...所屬各期間的長度必須相等，而且支付及收入的時間都發(fā)生在期末。初期投資￥200,000，而希望未來五年中各年的收入分別為￥20,000、￥40,000、￥50,000、￥80,000和￥120,000。 =NPV(A2, A4:A8, A9)+A3 PMT函數(shù)基于固定利率及等額分期付款方式，返回投資或貸款的每期付款額。 （四） 求某項投資的現(xiàn)值PVNper為總投資（或貸款）期，即該項投資（或貸款）的付款期總數(shù)。此項年金的購買成本為80,000，假定投資回報率為8%。因此，這不是一項合算的
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