excel財務(wù)函數(shù)應(yīng)用講解-wenkub
2023-07-10 06:42:14 本頁面
【正文】 輸入了支付和收入的數(shù)值，如果數(shù)組或引用包含文本、邏輯值或空白單元格，這些數(shù)值將被忽略；guess為對函數(shù)IRR計算結(jié)果的估計值，excel使用迭代法計算函數(shù)IRR從guess開始，函數(shù)IRR不斷修正收益率，%，如果函數(shù)IRR經(jīng)過20次迭代，仍未找到結(jié)果，則返回錯誤值NUM！，在大多數(shù)情況下，并不需要為函數(shù)IRR的計算提供guess值，如果省略guess，（10%）。這些現(xiàn)金流不一定必須為均衡的，但作為年金，它們必須按固定的間隔發(fā)生，如按月或按年。 三、償還率計算函數(shù) 因此，這不是一項合算的投資。 此項年金的購買成本為80,000，假定投資回報率為8%。Type用以指定各期的付款時間是在期初還是期末。Nper為總投資（或貸款）期，即該項投資（或貸款）的付款期總數(shù)。如果投資回收的當前價值大于投資的價值，則這項投資是有收益的。 （四） 求某項投資的現(xiàn)值PV PMT函數(shù)基于固定利率及等額分期付款方式，返回投資或貸款的每期付款額。 =NPV(A2, A3:A8) =NPV(A2, A4:A8, A9)+A3 初期投資￥200,000，而希望未來五年中各年的收入分別為￥20,000、￥40,000、￥50,000、￥80,000和￥120,000。忽略數(shù)組或引用中的空白單元格、邏輯值、文字及錯誤值。 語法形式為：NPV(rate,value1,value2, ...) 其中，rate為各期貼現(xiàn)率，是一固定值；value1,value2,...代表1到29筆支出及收入的參數(shù)值，value1,value2,...所屬各期間的長度必須相等，而且支付及收入的時間都發(fā)生在期末。 NPV函數(shù)基于一系列現(xiàn)金流和固定的各期貼現(xiàn)率，返回一項投資的凈現(xiàn)值。 其中rate為各期利率，是一固定值，nper為總投資（或貸款）期，即該項投資（或貸款）的付款期總數(shù)，pv為各期所應(yīng)付給（或得到）的金額，其數(shù)值在整個年金期間（或投資期內(nèi)）保持不變，通常Pv包括本金和利息，但不包括其它費用及稅款，pv為現(xiàn)值，或一系列未來付款當前值的累積和，也稱為本金，如果省略pv，則假設(shè)其值為零，type為數(shù)字0或1，用以指定各期的付款時間是在期初還是期末，如果省略t，則假設(shè)其值為零。FV函數(shù)基于固定利率及等額分期付款方式，返回某項投資的未來值。 與期間數(shù)有關(guān)的函數(shù)NPER 與現(xiàn)值pv有關(guān)的函數(shù)NPV、PV、XNPV 與未來值fv有關(guān)的函數(shù)FV、FVSCHEDULE 如果下文中所介紹的函數(shù)不可用，返回錯誤值 NAME?，請安裝并加載分析工具庫加載宏。 利率 (rate)投資或貸款的利率或貼現(xiàn)率。 現(xiàn)值 (pv)在投資期初的投資或貸款的價值。其數(shù)值在整個年金期間保持不變。 期間數(shù) (nper)為總投資（或貸款）期，即該項投資（或貸款）的付款期總數(shù)。 在下文中，凡是投資的金額都以負數(shù)形式表示，收益以正數(shù)形式表示。財務(wù)函數(shù)可以進行一般的財務(wù)計算，如確定貸款的支付額、投資的未來值或凈現(xiàn)值，以及債券或息票的價值。這些財務(wù)函數(shù)大體上可分為四類：投資計算函數(shù)、折舊計算函數(shù)、償還率計算函數(shù)、債券及其他金融函數(shù)。 未來值 (fv)在所有付款發(fā)生后的投資或貸款的價值。 通常 pmt 包括本金和利息，但不包括其他費用及稅款。例如，貸款的現(xiàn)值為所借入的本金數(shù)額。 操作方法為： 投資計算函數(shù)可分為與未來值fv有關(guān)，與付款pmt有關(guān)，與現(xiàn)值pv有關(guān)，與復(fù)利計算有關(guān)及與期間數(shù)有關(guān)幾類函數(shù)。 （一） 求某項投資的未來值FV 公式寫為：FV(%/12, 24,2000,0,1) 投資的凈現(xiàn)值是指未來各期支出（負值）和收入（正值）的當前值的總和。需要注意的是：NPV按次序使用value1,value2，來注釋現(xiàn)金流的次序。 假定每年的貼現(xiàn)率是8%（相當于通貸膨脹率或競爭投資的利率），則投資的凈現(xiàn)值的公式是： 在該例中，一開始投資的￥200,000并不包含在v參數(shù)中，因為此項付款發(fā)生在第一期的期初。 PMT函數(shù)可以計算為償還一筆貸款，要求在一定周期內(nèi)支付完時，每次需要支付的償還額，也就是我們平時所說的分期付款。 其語法形式為：PMT(rate,nper,pv,fv,type) 其中，rate為各期利率，是一固定值，nper為總投資（或貸款）期，即該項投資（或貸款）的付款期總數(shù)，pv為現(xiàn)值，或一系列未來付款當前值的累積和，也稱為本金，fv為未來值，或在最后一次付款后希望得到的現(xiàn)金余額，如果省略fv，則假設(shè)其值為零（例如，一筆貸款的未來值即為零），type為0或1，用以指定各期的付款時間是在期初還是期末。 例如，需要10個月付清的年利率為8%的￥10,000貸款的月支額為： Pmt為各期所應(yīng)支付的金額，其數(shù)值在整個年金期間保持不變。 那么該項年金的現(xiàn)值為： 折舊計算函數(shù)主要包括AMORDEGRC、AMORLINC、DB、DDB、SLN、SYD、VDB。 （一） 返回內(nèi)部收益率的函數(shù)IRR內(nèi)部收益率為投資的回收利率，其中包含定期支付（負值）和收入（正值）。如果函數(shù)IRR返回錯誤值
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