【正文】 中國(guó)最大管理資源中心 第 38 頁(yè) 共 56 頁(yè) 程序：一、餐飲收入的稽核 確認(rèn)未完所有終端退出。 對(duì)各項(xiàng)違規(guī) 情況作出稽核報(bào)告并報(bào)送主管。 4） 查明折扣、減免、掛帳、延時(shí)房費(fèi)等帳務(wù)是否按規(guī)定 操作。 確認(rèn)帳單的入餐報(bào)表數(shù)據(jù)一致并與出納實(shí)點(diǎn) 總數(shù)一致。 四、 對(duì)違規(guī)情況作出稽核報(bào)告報(bào)送主管。調(diào)料、凍貨等原材料，常規(guī)品種由 倉(cāng)庫(kù)提出采購(gòu)申請(qǐng)，新增品種由廚房提出采購(gòu)申請(qǐng)，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行，貴重產(chǎn)品和大宗產(chǎn)品須報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 二、 費(fèi)用報(bào)銷程序 零星費(fèi)用報(bào)銷由經(jīng) 辦人填寫現(xiàn)金報(bào)銷單，由部門經(jīng)理簽證，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。各掛帳單位的掛帳期限和限額按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行： 掛帳期滿一個(gè)月。 六、分析帳齡，按帳齡長(zhǎng)短和金額大小編制呆帳報(bào)告表報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，并說(shuō)明原因。 月底參與倉(cāng)庫(kù)吧臺(tái)盤存。 處理好財(cái)政、金融、稅務(wù)和政府其他管理部門的關(guān)系，為酒店經(jīng)營(yíng)和發(fā)展提供外部支持。 制訂、修改和完善酒店各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，檢查制度執(zhí)行結(jié)果。 統(tǒng)計(jì) VIP 果籃，并做好部門費(fèi)用轉(zhuǎn)帳。 各客戶帳單余額加上款項(xiàng)轉(zhuǎn)達(dá)移單 未達(dá)款項(xiàng)之后與電腦帳各分房帳余額相符。 二、 建檔，按客戶建立檔案袋，把每日各客戶帳單存入各自檔案袋內(nèi)。憑倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收單和發(fā)票，由采購(gòu)部填寫付款審批書，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審批。 部門急用物品采購(gòu)來(lái)不及報(bào)批程序的，采購(gòu)員應(yīng)先口頭報(bào)告，金額在 500元以內(nèi)，須征得采購(gòu)經(jīng)理同意， 500元以上 1000 元以內(nèi)的須征得財(cái)務(wù)經(jīng)理同意，超過(guò) 1000 元應(yīng)按程序批準(zhǔn)，特殊情況除外。 對(duì)各類單據(jù)、發(fā)票進(jìn)行消號(hào)。 二、 匯總酒店內(nèi)部收入報(bào)表，編制夜審收入報(bào)告。 2） 確認(rèn)報(bào)表總房?jī)r(jià)，各類房態(tài)房數(shù)，以及分類匯總。 4） 查明、取消、退換、折扣、減免、掛帳等帳務(wù)是否按規(guī)定操作。然后在見(jiàn)證人的監(jiān)督下，收銀員將信封投入指定的保險(xiǎn)箱內(nèi)，最后讓見(jiàn)證人在見(jiàn)證登記表上填寫見(jiàn)證時(shí)間并簽名。 2） 把裝入交款袋的現(xiàn)金數(shù)額與自己已編制的本班收入報(bào)告中的有關(guān)現(xiàn)金收入數(shù)額進(jìn)行核對(duì)。 報(bào)需預(yù)取的金額。 中國(guó)最大管理資源中心 第 33 頁(yè) 共 56 頁(yè) 浙江義烏凱信大酒店操作規(guī)程 /細(xì)則 內(nèi)容：餐飲掛帳操作程序 部門：財(cái)務(wù) 部 編號(hào)： FC019 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準(zhǔn)： 程序： 當(dāng)賓客提出要求簽字掛帳時(shí)，首先應(yīng)核對(duì)公司、機(jī)關(guān)、團(tuán)體等的協(xié)議書。 注意點(diǎn)： （ 1） 檢查餐單是否有遺漏或計(jì)算是否有錯(cuò)誤； （ 2） 給予客人的優(yōu)惠折扣是否有錯(cuò)誤及是否得到相應(yīng)人員的批準(zhǔn)； （ 3） 餐單匯總是否發(fā)生計(jì)算錯(cuò)誤。 中國(guó)最大管理資源中心 第 31 頁(yè) 共 56 頁(yè) 浙江義烏凱信大酒店操作規(guī)程 /細(xì)則 內(nèi)容：餐廳結(jié)帳程序 部門：財(cái)務(wù)部 編號(hào)： FC017 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準(zhǔn)： 程序： 一、 基本操作步驟 接收餐廳服務(wù)員送來(lái)的入廚單，簽名 (蓋章 )后留下一聯(lián)，準(zhǔn)確輸入電腦， 并在入廚單上填上金額與累計(jì)金額， 然后放入臺(tái)號(hào)格內(nèi)，妥善保管， 不得 遺失。 （ 3） 入住后發(fā)生的折扣在夜審過(guò)帳（ 24）前，照以上手續(xù)辦理，在夜審過(guò)帳后，填寫“減扣申請(qǐng)表”。 7）、填寫客用安全保險(xiǎn)使用登記簿以備查。 由收銀員根據(jù)房間號(hào)碼或客史檔案里的聯(lián)系電話，聯(lián)系客人 確定其退房還是續(xù)房。 POs 機(jī)自動(dòng)拔號(hào)。 輸入預(yù)授權(quán)號(hào)碼后 ，按 [輸入鍵 ]。 在讀卡槽內(nèi)刷卡，按照提示核對(duì)卡號(hào)及有效期后，按 [輸入鍵 ] 輸入預(yù)計(jì)之交易金額后，按 [輸入鍵 ]。 離線交易：客人退房時(shí)，曾經(jīng)預(yù)授權(quán)過(guò)應(yīng)做的交易。 如輸錯(cuò)金額，需沖正。 4. 把帳款總數(shù)填入簽購(gòu)單合計(jì)欄內(nèi)。 5）、會(huì)議團(tuán)離店當(dāng)時(shí)付款應(yīng)事先做好準(zhǔn)備，如掛帳應(yīng)與團(tuán)隊(duì)做好全部 帳目的簽字確認(rèn)。如果客人用信用卡付款，收銀員應(yīng)按照信用卡結(jié)算的有關(guān)程序結(jié)算。 中國(guó)最大管理資源中心 第 19 頁(yè) 共 56 頁(yè) 浙江義烏凱信大酒店操作規(guī)程 /細(xì)則 內(nèi)容：總臺(tái)散客結(jié)帳操作程序 部門：財(cái)務(wù)部 編號(hào)： FC008 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準(zhǔn)： 程序： 當(dāng)客人走到收銀臺(tái)時(shí)，如客人沒(méi)有說(shuō)明，收銀員應(yīng)主動(dòng)問(wèn)好，并詢問(wèn)是否離店結(jié)帳。 （ 3） 保證金預(yù)收后，收銀員在登記表 上簽名，同時(shí)把登記表的第一聯(lián)及其它單據(jù)放入帳卡里，另一聯(lián)退還給大堂接待處。大寫金額數(shù)字前未印“人民幣”字樣的，應(yīng)加填“人民幣”三字。 中國(guó)最大管理資源中心 第 16 頁(yè) 共 56 頁(yè) 浙江義烏凱信大酒店規(guī)章制度 內(nèi)容：文件 、備忘錄、錢包、帳包簽收見(jiàn)證制度 部門：財(cái)務(wù)部 編號(hào)： FC005 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準(zhǔn)： 目的： 確保各項(xiàng)操作正常實(shí)施。分管人員禁止互為代理操作和非同時(shí)同地操作。 中國(guó)最大管理資源中心 第 14 頁(yè) 共 56 頁(yè) 浙江義烏凱信大酒店規(guī)章制度 內(nèi)容：貨幣資金收繳制度 部門：財(cái)務(wù)部 編號(hào)： FC004 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準(zhǔn)： 目的： 確保營(yíng)業(yè)收入貨幣資金按時(shí)全額收回準(zhǔn)確入帳。 中國(guó)最大管理資源中心 第 13 頁(yè) 共 56 頁(yè) 浙江義烏凱信大酒店規(guī)章制度 內(nèi)容：備用金管理制度 部門：財(cái)務(wù)部 編號(hào)： FC003 生效日期： 20xx 年 1 月 1 日 批準(zhǔn)： 目的： 正確使用備用金。 1 收款員應(yīng)妥善保存發(fā)票，避免造成不良后果。 1簽單掛房帳的發(fā)票，總結(jié)帳后應(yīng)蓋有“附件”章的掛帳單附在 新開(kāi)發(fā)票記帳聯(lián)后面作附件。當(dāng)手工書寫時(shí)，金額大小須同時(shí)齊，不得更改；掛賬時(shí)， 請(qǐng)客人簽名、寫房號(hào)（單位名稱），若掛賬房號(hào)須一式三聯(lián)蓋“附件” 章，不得隨意減免操作程序。 每一筆營(yíng)業(yè)收入都須開(kāi)具一張對(duì)應(yīng)的發(fā)票，禁止有收入不開(kāi)發(fā)票和無(wú)實(shí) 際收入開(kāi)發(fā)票。 密切與各營(yíng)業(yè)部門的工作聯(lián)系，溝通信息、互幫互助、以便工作順利進(jìn) 行。 中國(guó)最大管理資源中心 第 9 頁(yè) 共 56 頁(yè) 浙江義烏凱信大酒店 崗位職責(zé) 部門：財(cái)務(wù)部 職位：收銀主管 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理 編號(hào)： FC004 直接下級(jí)：收銀領(lǐng)班、審核員 中國(guó)最大管理資源中心 第 10 頁(yè) 共 56 頁(yè) 工作描述： 每天上班后，首先審讀夜審情況報(bào)告和向夜審了解工作情況；督促日審盡快核實(shí)夜審報(bào)告，復(fù)核關(guān)健數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確合理，按時(shí)向飯店管理層報(bào)送前日收入報(bào)表，如有差異，應(yīng)盡快落實(shí)解決查出的問(wèn)題和上報(bào)請(qǐng)示。 熟練掌握電腦輸入技能和業(yè)務(wù)知識(shí)。 8. 核對(duì)現(xiàn)金總數(shù)與出納實(shí)際清點(diǎn)報(bào)表總額是否相同，有差異時(shí)通知有關(guān)人員和作出帳務(wù)處理。 2. 根據(jù)原始單據(jù)、報(bào)表，審核各種夜審報(bào)表，并經(jīng)修改或調(diào)整后重新制表。 審核對(duì)外結(jié)帳的帳目和單據(jù)，數(shù)字是否正確，各種單據(jù)手續(xù)是否齊全無(wú)誤。 中國(guó)最大管理資源中心 第 5 頁(yè) 共 56 頁(yè) 浙江義烏凱信大酒店崗位職責(zé) 部門：財(cái)務(wù)部 崗位：夜審員 直接上級(jí)：收銀主管 編號(hào)： FC009 直接下級(jí)： 工作描述： 每天按總臺(tái)和餐廳兩大部門各班次收款點(diǎn)送審的帳單、原始單、報(bào)表、檢查數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確。 1客人結(jié)帳時(shí)，提出折扣、減免的必須由餐廳經(jīng)理（前廳客人由大 堂副理）等權(quán)限人審核簽字，并注明原因；提出掛帳的，按掛帳規(guī) 定辦理。 1接受各銀行支票結(jié)帳時(shí)，要用碳黑墨水書寫，按操作程序辦理。 每天收入的現(xiàn)款、票券必須與帳單核對(duì)相符，并按不同票證分別填寫（打?。I(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表。做到 不錯(cuò)收、漏收。前臺(tái)面對(duì)的人是各個(gè)層次、各行各業(yè)、各種膚色、講各種語(yǔ)言、有各種性格脾氣的客人，面對(duì)的工作對(duì)象又是千變?nèi)f化，每個(gè)人的工作崗位又相對(duì)獨(dú)立?，F(xiàn)制定《財(cái)務(wù)部前臺(tái)工作規(guī)章制度》，作為 每個(gè)前臺(tái)員工的工作守則。即：房卡、協(xié)議書或有效簽字人、擔(dān)保人簽名。一切營(yíng)業(yè)收入現(xiàn)金不準(zhǔn)坐支，未經(jīng) 財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，不得在營(yíng)業(yè)收入現(xiàn)金中借出給任何部門或個(gè)人。 1服務(wù)員開(kāi)出的點(diǎn)菜單或酒水單，必須交收銀簽字蓋章后，才可送廚 房、吧臺(tái)出品。收款高峰時(shí)，應(yīng)主動(dòng)留下來(lái)幫 助一起收款，遇接崗人沒(méi)有來(lái)，不得擅自下班。 （發(fā)票）的連號(hào)和作廢內(nèi)容的控制。 對(duì)當(dāng)天稽查出的待查事項(xiàng)和未按規(guī)定辦理的內(nèi)容和數(shù)據(jù)，必須做出詳細(xì)稽查報(bào)告，并在次日上報(bào)主管和財(cái)務(wù)經(jīng)理。 （發(fā)票）的連號(hào)和作廢內(nèi)容的控制。隨時(shí)履行延長(zhǎng)工作時(shí)間或加班的義務(wù)，做好本職工作。勇于管理、嚴(yán)格管理、善于管理，并能向主管反映和提出合理化建議 對(duì)實(shí)每天崗位的設(shè)備、環(huán)境衛(wèi)生工作，保持收款臺(tái)整潔衛(wèi)生。 隨時(shí)注意檢 查各收款員的儀容儀表，勤巡崗，勤抓紀(jì)律、考勤。 建立屬下員工個(gè)人信息冊(cè)，記錄每個(gè)員工的平時(shí)表現(xiàn)，定期進(jìn)行評(píng)估，獎(jiǎng)罰分明努力形成一種積極向上的工作氛圍。 發(fā)票未經(jīng)批準(zhǔn)只能用于本營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，由收款人專人開(kāi)具（打?。?，連號(hào)使用，不得移作它用。 誤操作作造成的 發(fā)票作廢，應(yīng)蓋“作廢”章；營(yíng)業(yè)點(diǎn)應(yīng)有營(yíng)業(yè)點(diǎn)最高 負(fù)責(zé)人和當(dāng)值服務(wù)員簽字證明；結(jié)賬處應(yīng)有領(lǐng)班或當(dāng)值收銀簽字證明。手工開(kāi)發(fā)票，應(yīng)盡可能按原始內(nèi)容開(kāi)具發(fā)票。 收款辦公室設(shè)專柜、專人、負(fù)責(zé)發(fā)票的申領(lǐng)、保管、發(fā)放、核 銷、并隨時(shí)盤存核查記錄，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題查明原因，及時(shí)糾正。 3. 備用金不準(zhǔn)公款私用，或與私款一起公用。 3. 所有的營(yíng)業(yè)貨幣資金收入必須日結(jié)日清按規(guī)定做帳、封包、見(jiàn)證投入指定的保險(xiǎn)箱。 3. 錢包數(shù)確認(rèn)后，出納要簽收并在登記本上終止當(dāng)日記錄，次日應(yīng)另起一行登記。不得用一、二（兩）、三、四、五、六、七、八、九、十、念、毛、另（或 0）填寫，不得自造簡(jiǎn)化字。 五、 阿拉伯小寫