【正文】 簽發(fā)銀行承兌匯票，并加蓋預(yù)留銀行印章)、交納手續(xù)費(‰的手續(xù)費)、領(lǐng)取匯票(客戶將匯票交開戶銀行由其加蓋印章后，領(lǐng)取已承兌的銀行承兌匯票)、匯票流通使用(客戶持銀行承兌匯票與收款人辦理款項結(jié)算，交付匯票給收款人。)結(jié)算方式 定義 分類匯票 出票人簽發(fā)、委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)?？蓛稉Q現(xiàn)金、直接付賬，購買初簽、使用復(fù)簽，可掛失等)匯款 銀行接受客戶委托，通過銀行間的資金劃撥、清算、通匯網(wǎng)絡(luò)，將款項匯往收款方的一種結(jié)算方式。托收屬于商業(yè)信用，托收行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔(dān)責(zé)任。中文大寫金額數(shù)字前應(yīng)標明“人民幣”，數(shù)字應(yīng)緊接著“人民幣”字樣填寫，不得留有空白，大寫金額欄內(nèi)不得預(yù)印固定的“仟、佰、拾、萬、仟、佰、拾、元、角、分”字樣。準貸記卡透支不享受免息還款期和最低還款額，透支期限最長60天。代理中央銀行業(yè)務(wù)：根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但由于機構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)。 代理人壽保險業(yè)務(wù)代理財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)代理收取保費及支付保險金業(yè)務(wù)代理保險公司資金結(jié)算業(yè)務(wù)其他代理業(yè)務(wù) 委托貸款業(yè)務(wù)：指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人(受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。代保管業(yè)務(wù) 銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)?；鹨?guī)模的可變性 基金單位是可贖回的，而且投資者可隨時申購基金單位，所以基金的規(guī)模不固定。 基金不可贖回，無須提取準備金，能夠充分運用資金，進行長期投資，取得長期經(jīng)營績效。關(guān)稅保函 為進出口物品繳納關(guān)稅擔(dān)保。銀行在出具保函時應(yīng)該注意降低自身風(fēng)險。如果此合同的內(nèi)容不全面，會給銀行的擔(dān)保義務(wù)帶來風(fēng)險。在大多數(shù)情況下，保函一經(jīng)開立，銀行就要直接承擔(dān)保證責(zé)任。雖然擔(dān)保人是依照基礎(chǔ)合同的一方當(dāng)事人申請，向基礎(chǔ)合同的另一方當(dāng)事人作出見索即付的承諾，但一旦見索即付保函生效，擔(dān)保人與受益人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系就完全以保函中所記載的內(nèi)容為準，而不再受基礎(chǔ)合同的影響。 見索即付保函中銀行的責(zé)任。(1)根據(jù)委托書和反擔(dān)保形成的追償權(quán)。代位求償權(quán)除基礎(chǔ)合同權(quán)利外，還包括受益人所擁有的各種擔(dān)保物權(quán)或?qū)ν鉃楸粨?dān)保人的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的其他人的追償權(quán)，如在委托人的財產(chǎn)上設(shè)立的擔(dān)保物權(quán)和由第三人以保證或其它擔(dān)保方式提供的各種擔(dān)保權(quán)益。(2)根據(jù)代位求償權(quán)而形成的追償權(quán)。此外，除非保證人能十分確定地證明受益人的索償具有欺詐性，即受益人明知委托人沒有違約而惡意提出索償，否則保證人對受益人索償?shù)娜魏瓮涎佣紭?gòu)成對見索即付銀行保函的違約。受益人只要提交了與保函中的約定相符合的索賠文件，擔(dān)保人即應(yīng)付款。第二，見索即付保函可使受益人的權(quán)益更有保障和更易于實現(xiàn)，可以避免保函委托人提出各種原因如不可抗力、合同履行不能等來對抗索賠請求，可確保其權(quán)益不至因合同糾紛而受到損害。擔(dān)保銀行和受益人之間的法律關(guān)系是基于保函而產(chǎn)生的保證關(guān)系。銀行保函業(yè)務(wù)中主要當(dāng)事人之間的法律關(guān)系：委托人與受益人之間基于彼此簽訂的合同而產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系或其他權(quán)利義務(wù)關(guān)系。對受益人更有可靠的收款保證。一般是母公司為海外子公司申請。一般而言，費用高于開放式基金。 發(fā)行總額有限制，一旦完成發(fā)行計劃，就不再追加發(fā)行。基金公司按基金托管凈值的一定比例向銀行支付基金托管費。二級清算業(yè)務(wù)：法人證券公司與下屬證券營業(yè)部之間的證券資金匯劃業(yè)務(wù)。目前主要代理中國進出口銀行和國家開發(fā)銀行業(yè)務(wù)。信用卡信貸的特點：一是循環(huán)信用額度(2526天的信用周期，信用額度最高5萬元)，二是具有無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì)，三是有最低還款額要求(應(yīng)還金額的10%)，四是通常是短期、小額、無指定用途的信用。注：票據(jù)和結(jié)算憑證填寫的規(guī)定——填寫票據(jù)和結(jié)算憑證必須做到要素齊全、數(shù)字正確、字跡清晰、不錯漏、不潦草、防止涂改。信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)而不是貨物。支票 出票人簽發(fā)、委托出票人支票賬戶所在銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。(中間業(yè)務(wù)也叫收費業(yè)務(wù)，是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債的非利息收入的業(yè)務(wù)，銀行在其間扮演的是中介或代理的角色，通常提供有償服務(wù)。銀行承兌匯票的出票日和到期日之間期限最長不得超過六個月。持票人可以在匯票到期時提示付款，也可以在未到期時向銀行尤其是承兌銀行要求貼現(xiàn)取得現(xiàn)款。 特點：無金額起點限制、銀行是主債務(wù)人、客戶必須在承兌銀行開立存款賬戶、付款期限最長達6個月、收款人在匯票到期日前可以持票向銀行申請支用票款、在匯票有效期內(nèi)可以轉(zhuǎn)讓。承兌銀行成為主債務(wù)人，而付款人則成為第二債務(wù)人。票據(jù)交易 貼現(xiàn) 屬于票據(jù)融資業(yè)務(wù)。對于銀行來說，發(fā)行可轉(zhuǎn)債沒什么風(fēng)險可言，到期后轉(zhuǎn)成股票，不用還本，還會增加每股凈資產(chǎn)。剩余期限在1年以內(nèi)的，以20%計。買入金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫看漲期權(quán)，賣出金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)叫看跌期權(quán)。外匯標價法包括直接標價法(購一定單位外國貨幣應(yīng)付出多少單位本國貨幣，如中國等大多數(shù)國家)和間接標價法(賣一定單位本國貨幣應(yīng)收若干單位外國貨幣，如英鎊、新加坡元、澳大利亞元)遠期外匯交易 又稱期匯交易，指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。免繳利息稅。短期融資券 簡稱短融，是在我國銀行間債券市場上發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券，發(fā)行主體包括證券公司等在內(nèi)的企業(yè)，發(fā)行對象為銀行間債券市場機構(gòu)投資者(銀行、證券公司、保險公司、基金、財務(wù)公司)。類別 細分 業(yè)務(wù)內(nèi)容短期資金交易(銀行買賣貨幣市場金融產(chǎn)品的活動) 中央銀行票據(jù) 中國人民銀行向銀行發(fā)行的短期債券。此種貸款實行總量控制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的管理原則。分為國家助學(xué)貸款(用于支付在校高校生的學(xué)雜費和生活費。二是等額本金還款法：每月還款額=貸款本金/貸款期月數(shù)+(本金—已歸還本金累計)*月利率。貸款流程：貸款申請、貸款調(diào)查(客戶信用評級、債項評級)、貸款審批(信用風(fēng)險管理部門審查)、貸款發(fā)放(貸款合同、貸款擔(dān)保合同)、貸后管理。單位協(xié)定存款 指單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計息、對基本存款額度按活期存款利率計息。提前支取部分的利息同本金一并支取，以活期計息。本金可全部(不可部分)提前支取，不得提前支取利息。除活期、定期整存整取外，其他存款種類的計、結(jié)息原則由各行自己把握：可選擇360天或365/366天的計息期，可選擇積數(shù)計息(每日余額合計數(shù)*日利率，多用于活期計息)或逐筆計息(本金*年或月數(shù)*年或月利率+本金*零頭天數(shù)*日利率，多用于整存整取定期計息)。背景知識：財政政策(一國政府為實現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟目標而調(diào)整財政收支規(guī)模和收支平衡的指導(dǎo)原則以及相應(yīng)措施。它分為法定存款準備金(商業(yè)銀行按其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款)和超額存款準備金(商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運用的備用資金)。中介目標 貨幣供應(yīng)量——指某個時點上全社會承擔(dān)流通和支付手段的貨幣存量。按股票所代表的股東權(quán)利劃分，股票可分為普通股(股東紅利隨公司盈利多少而增減，能夠參與公司的決策)和優(yōu)先股(股息與公司盈利狀況無關(guān)，沒有參與公司決策的表決權(quán)，公司解散時可優(yōu)先得到分配的剩余資產(chǎn))。(2)分類劃分標準 分類 釋義按期限的長短劃分 短期金融工具 期限一般在1年以下(含1年)。貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風(fēng)險管理工具，提高其風(fēng)險管理水平，有助于銀行識別風(fēng)險，對風(fēng)險進行合理定價，并在市場上通過正常的交易來轉(zhuǎn)移風(fēng)險。(3)我國的金融市場市場類型 時間 大事記貨幣市場 1984年 我國金融市場發(fā)展起自同業(yè)拆借市場。我國貨幣市場主要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場。(2)對商業(yè)銀行的直接、間接影響經(jīng)濟結(jié)構(gòu)會通過影響一國國民經(jīng)濟的增長速度、增長質(zhì)量和可持續(xù)性來影響商業(yè)銀行。我國公布的是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率(根據(jù)在當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)服務(wù)機構(gòu)進行求職登記的人數(shù)統(tǒng)計城鎮(zhèn)失業(yè)人數(shù))。中國證監(jiān)會，中國保監(jiān)會一、經(jīng)濟環(huán)境銀行是在經(jīng)濟發(fā)展過程中產(chǎn)生的，其發(fā)展的根本動力是經(jīng)濟發(fā)展中的投融資需求和服務(wù)性需求。(1)定義——經(jīng)批準在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的以下機構(gòu)：一家外國銀行單獨出資或與其他外國金融機構(gòu)共同出資設(shè)立的外商獨資銀行。 由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成。對政策性業(yè)務(wù)要實施公開透明的招標制。③股份制商業(yè)銀行按照股份制原則建立和運行，在經(jīng)營管理方面不斷創(chuàng)新，是很多重大措施的“試驗田”從而大大推動了整個中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展。資金運用 發(fā)放短、中、長期貸款 發(fā)放社員貸款，確有富余的可存放其他銀行業(yè)金融機構(gòu)或購買國債、金融債券。其中，外商獨資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行統(tǒng)稱為外資銀行營業(yè)性機構(gòu)。宏觀經(jīng)濟狀況 對銀行的影響經(jīng)濟發(fā)展水平 決定了銀行的資金實力、業(yè)務(wù)種類和經(jīng)營范圍。(2)經(jīng)濟周期又稱經(jīng)濟循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經(jīng)濟處于生產(chǎn)和再生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟擴張與經(jīng)濟緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。由于我國經(jīng)濟中第三產(chǎn)業(yè)所占比重較低，從而限制了銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。流通市場 是對已上市金融工具等進行買賣轉(zhuǎn)讓的市場，也稱為二級市場。資本市場 1990年底 上海、深圳證券交易所成立標志著股票市場形成。還有助于金融穩(wěn)定，為銀行發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。間接融資工具 包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、人壽保險單等。兼具債券和股票的特性。M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款(廣義貨幣，通常反映社會總需求變化和未來通貨膨脹的壓力狀況，是一般所指的貨幣供應(yīng)量)。二是為處置金融風(fēng)險的需要而發(fā)放的貸款。第3章 銀行主要業(yè)務(wù)一、存款業(yè)務(wù)相關(guān)存款政策時間 政策類別 內(nèi)容1999年11月1日 利息稅 人民幣、外幣儲蓄存款利息應(yīng)繳稅率為20%。整存零取 1000元起存，存期有1年、3年、5年。教育儲蓄存款 50元起存，本金合計最高限額為2萬元，分次存入，到期一次支取本息，免利息稅。一般存款賬戶 辦理現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取。按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶(用于轉(zhuǎn)賬等資金清算支付)、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶。通常是指對不良資產(chǎn)進行清收、盤活、管理和處置等一系列活動。貸記卡在非現(xiàn)金交易時進行透支可享受最長60天免息還款期和最低還款額待遇。其他個人貸款：包括個人住房最高額抵押貸款、個人經(jīng)營性貸款等。主要滿足借人生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性資金需求。短期國債 中央政府(通常是財政部)發(fā)行的期限在一年或一年以內(nèi)的政府債券，期限分12個月。貨幣市場基金 由基金管理公司發(fā)行的在貨幣市場上進行短期有價證券投資的基金。企業(yè)債 特指我國境內(nèi)具有法人資格的非上市公司企業(yè)發(fā)行的債券，監(jiān)管機構(gòu)為國家發(fā)展和改革委員會。期貨交易是在交易所以公開競價方式進行的期貨合約的交易，分為商品期貨合約(標的商品主要包括農(nóng)副產(chǎn)品、金屬產(chǎn)品、能源)和金融期貨合約(分為利率期貨、股權(quán)類期貨和外匯期貨)。次級債務(wù)計入資本的條件是：不得由銀行或第三方提供擔(dān)保，并且不得超過商業(yè)銀行核心資本的50%。募集方式為由銀行向目標債權(quán)人定向募集。票據(jù)業(yè)務(wù)：指以商業(yè)匯票為媒介進行的票據(jù)發(fā)行(包括票據(jù)簽發(fā)、承兌等票據(jù)一級市場業(yè)務(wù))、票據(jù)交易(包括貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)等票據(jù)二級市場業(yè)務(wù))及其延伸業(yè)務(wù)(票據(jù)延伸業(yè)務(wù)包括票據(jù)咨詢、鑒證、保管等票據(jù)市場派生業(yè)務(wù))。指金融機構(gòu)將