【正文】 月 日 總經理： 年 月 日 注：本表一式四份，本公司財務部、設備管理部門，專業(yè)集團技術質量部、專業(yè)集團財務部各一份。 制度名稱： 新奧集團實物資產管理制度 制度編號： XA/ZD0506B20xx 第 32 頁 共 32 頁 低值資產報損單 年 月 日 單位：元 報損 申請 申請人 申請日期 申請部門 資產清單 資產名稱 數(shù)量 單價 資產編號 使用部門 報損原因： 業(yè)務管理部門 業(yè)務審批 主管經理審批 總經理審批 說明： 1. 本表用于低值資產的報損申請； 2. 本申請單一式四聯(lián) ，第一聯(lián)：資產所屬財務部門，第二聯(lián)：資產主管（二級臺帳）部門，第三聯(lián)：資產所屬管理（三級臺帳）部門，第四聯(lián)：專業(yè)集團財務部 制度名稱：新奧集團實物資產管理制度 制度編號： XA/ZD0506B20xx 第 33 頁 共 32 頁 固定資產臺帳 編制單位： 填表時間： 序號 資產編號 名稱 摘 要 取得 時間 資產類別 制造 廠家 計量 單位 數(shù)量 取得價值 （元） 使用 部門 存放 地點 責任人 使用 狀態(tài) 備注 資產代號 單位 代號 類別 代號 建帳 序號 明細 分類 制度名稱：新奧集團實物資產管理制度 制度編號： XA/ZD0506B20xx 第 34 頁 共 32 頁 注：在“摘要”欄內填寫“新建”“購置”“調入”“接受捐贈” “接受投資”“其他”等內容。（移動電話除外） 2. 本申請單一式四聯(lián)，第一聯(lián)：資產所屬財務部門，第二聯(lián)：資產主管（二級臺帳）部門，第三聯(lián)：資產所屬管理（三級臺帳）部門，第四聯(lián)：專業(yè)集團財務部。 屬于過失人責任的，過失人應承當相應的賠償責任。 12 資產清查及盤盈盤虧的處理 資產清查時點。 各資產歸口管理部門的資產管理報表，于次月 5 日（節(jié)假日順延）報送專業(yè)集團財務部。 二級臺帳 管理員負責本部門歸口管理的實物資產臺帳的登統(tǒng)，資產管理報表的核對、匯總、制度名稱： 制度名稱：新奧集團實物資產管理制度 制度編號： XA/ZD 0506C20xx 第 6 頁 共 32 頁 定期上報，對相應三級臺帳管理情況進行檢查，提出專業(yè)管理考核意見和改進資產管理的建議等工作。 實物資產的封存。 改良工程施工結束，實物資產管理部門填寫《固定資產改良驗收單》，經辦理有關簽認手續(xù)后，實物資產管理部門和財務部門據此登記資產管理臺帳，財務 部門進行資產價值變動的帳務處理。 贈送。 制度名稱： 制度名稱：新奧集團實物資產管理制度 制度編號： XA/ZD 0506C20xx 第 4 頁 共 32 頁 對各種方式增加的固定資產，財務部門依據《固定資產增加驗收單》、《固定資產購置申請單》及構成固定資產價值的各種發(fā)票、帳單，隨時辦 理固定資產增加的帳務手續(xù)，同時登記實物資產臺帳。負責實物資產購建的業(yè)務部門和人員，應及時取得實物資產的各種計價憑證并隨時轉交財務部門，必要時應向財務部門提供有關資產的估價依據，作為財務部門進行資產計價、會計核算的依據。 制度名稱： 制度名稱：新奧集團實物資產管理制度 制度編號： XA/ZD 0506C20xx 第 3 頁 共 32 頁 購入的固定資產，按實際支付的買價、包裝費、運 輸費、保險費、安裝成本、交納的有關稅金等計價。 各成員企業(yè)為三級管理單位，具體負責本企業(yè)各項實物資產的實物管理和相關的帳務、報表、報告工作。 4 實物資產管理層級與職責 集團財務金融中心負責制定實物資產管理制度，指導、檢查各專業(yè)集團實物資產管理工作，負責集團總部實物資產日常管理工作；集團車輛管理部門負責各種客運、貨運機動車輛的管理；集團計算機管理部門負責電子計算機、服務器、打印機等各種專用數(shù)據處理、傳輸設備的管理。 單位價值在 50 元以上 1000 元及以下的各種生產經營用品或單位價值在 100 元以上 20xx 元及以下的各種非生產經營用品作為低值資產管理。制度名稱： 制度名稱：新奧集團實物資產管理制度 制度編號： XA/ZD 0506C20xx 第 1 頁 共 32 頁 xx 集團實物資產管理制度 1 總則 為加強集團實物資產管理，提高資產使用效率，保障資產安全，防止資產流失，制訂本制度。各單位按照目錄編定范圍組織本單位固定資產的管理。集團財務金融中心根據集團產業(yè)發(fā)展和實物資產種類、品種變化，及時補充、調整分類目錄，以滿足集團實物資產管理的需要。 （ 3）其他部門根據其部門職責承擔其他資產的清查工作。以下未特別指出的，均指固定資產原價。 各級財務部門負責實物資產的計價。 通過接受投資或購置增加的不動產，由專業(yè)管理部門依據產權轉移資料，資產交付使用會同財務部門辦理固定資產增加手續(xù)，同時登記實物資產臺帳。 報廢、出售實物資產原值 在 2 萬元以下的經成員企業(yè)總經理審批， 原值 在 2 萬元以上 5 萬元以下的經專業(yè)集團總經理審批， 原值 在 5 萬元以上 20 萬元以下的經集團總裁審批， 原值 在20 萬元以上的經集團董事局主席審批。 實施改良施工前，由該資產實物管理部門提交固定資產改良申請，經批準后，交財務部門一份作為組織改良工程成本核算的依據。對有問題的應出具詳細報告，報專業(yè)集團總經理審批。 實物資產臺帳管理人員職責 一級臺帳管理員負責本集團各類實物資產臺帳的登統(tǒng)，資產管理報表的審核、匯總，對二級、三級臺帳管理情況進行檢查，提出管理考核意見和改進資產管理的建議等工作。 報送時間 各成員企業(yè)月度資產管理報表和反映資產變動情況的表單，于次月 3 日（節(jié)假日順延）報送專業(yè)集團財務部和資產歸口管理部門。 實物資產一級臺帳管理部門對各類實物資產檔案管理實行監(jiān)督檢查與考核。各財務部門和資產管理部門應根據審定的結果同時進行臺帳登記和帳務處理。分別為： 01 辦公資產 02 設備、廚衛(wèi)資產 03 通訊資產 04 工裝工具設備資產 05 消防資產 06 其他資產 ④資產建帳序號 表示本類資產總共的數(shù)量，規(guī)定用三位阿拉伯數(shù)字表示，即從“ 001—— 999” ⑤資產明細分類 具體分類明細情況見《低值資產分類目錄》（另發(fā)） 制度名稱： 制度名稱：新奧集團實物資產管理制度 制度編號： XA/ZD 0506B— 20xx 第 13 頁 共 32 頁 資管 011表 固定資產增減變動月報表 編制單位： 年 月 填報日期： 年 月 日 資產名稱 期初存量 本月增加 本月減少 期末存量 購置 新建 調入 接受投資 接受捐贈 其他 調出 出售 報廢 對外投資 對外捐贈 其他 小計 單 位 數(shù) 量 價 值 數(shù) 量 價值 數(shù)量 價值 數(shù)量 價值 數(shù)量 價 值 數(shù) 量 價 值 數(shù) 量 價值 數(shù) 量 價值 數(shù)量 價值 數(shù)量 價值 數(shù)量 價 值 數(shù)量 價 值 數(shù)量 價值 數(shù) 量 價 值 數(shù)量 價值