黑龍江省xx乳業(yè)股份有限公司貨幣資金管理辦法(存儲版)
【正文】 構(gòu)，企業(yè)要量力而行參與投資，對外投資要有效益的跟蹤管理，效益不佳的項目要及時采措施將投資收回。 （二）要強化資金支付環(huán)節(jié)的管理與控制，嚴格執(zhí)行分級歸口管理權(quán)限所規(guī)定的審核付款制度。 第二十條 企業(yè)要針對目前市場經(jīng)濟條件下，資金管理中出現(xiàn)的新問題，不斷修改補充資金管理的有關(guān)規(guī)定，從而進一步完善資金管理制度。對各項費用開支計劃和審批程序要以計劃和制度的形式予以明確，使各部門都做到心中有數(shù)，嚴格控制和杜絕超計劃支出。 。 第二十一條 財務部門要嚴把費用開支關(guān)，各有關(guān)部門要積極予以配合，確保資金計劃得以有效執(zhí)行，促使經(jīng)濟效益不斷增長。 （五）要強化財務監(jiān)督環(huán)節(jié)的管理 與控制。 第十九條 企業(yè)供產(chǎn)銷等部門要協(xié)同配合，財務部門要加強監(jiān)督，共同搞好資金運用各重要環(huán)節(jié)的管理與控制。 第十七條 企業(yè)在編制資金計劃時要注意調(diào)整安排好資金結(jié)構(gòu)。 （三）予付賬款回收預算：預付賬款平均占用額應嚴格控制在存貨總額 5%左右，預付賬款要及時沖賬，避免重復付款，防止發(fā)生不能收回情況。 第三章 資金決策的管理 第十條 資金決策就是企業(yè)的管理當局（或 股份 公司）根據(jù)企業(yè)的中長期發(fā)展目標和規(guī)劃，依據(jù)企業(yè)所面臨的外部環(huán)境和企業(yè)的實際經(jīng)營狀況，通過收集情報、設計方案、抉擇篩選和審查結(jié)果等過程所形成的有關(guān)資金的籌集、使用、和分配的方案。 （二）統(tǒng)一發(fā)放的工資項目嚴格執(zhí)行國家統(tǒng)一規(guī)定的工資制度和標準。 第八條 應收票據(jù)的管理 （一）應收票據(jù)是采用銀行承兌匯票或商業(yè)匯票結(jié)算方式時，因銷售商品等而收到的銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票。 （三）不允許辦理個人信用卡，原已辦理的要組織進行清理并通知個人辦理有關(guān)業(yè)務報銷手續(xù)，并將個人信用卡上的余額限期交回財務部。 （六）結(jié)算憑證（如匯票、支票等）丟失，經(jīng)辦人必須立即報告財務部門，以便財務部門及時采取掛失止付等補救措施，防止冒領(lǐng)和詐騙發(fā)生 。 （十一）現(xiàn)金及有價證券的保管，一定要符合公安部門和有關(guān)部門的規(guī)定，確?，F(xiàn)金及有價證券的安全完整。 （四）嚴格現(xiàn)金收支核算，做到先憑證后收付，收付款憑證必須經(jīng)稽核人員簽字后方可辦理收付款項，同時要認真審核原始單據(jù)和記賬憑證，凡不符合制度規(guī)定或手續(xù)不完善的一律不予辦理，收入現(xiàn)金必須經(jīng)過驗鈔機檢測，防止偽 幣收入。黑龍江省完達山乳業(yè)股份有限公司 貨幣 資金管理辦法 目 錄 第 1 章 總則 第 2 章 貨幣資金的管理 第 3 章 資金決策的管理 第 4 章 資金計劃的管理 第 5 章 資金控制的管理 第 6 章 附則 第一章 總則 第一條 為了適應市場經(jīng)濟發(fā)展要求，加強 公司 所屬企業(yè) 貨幣 資金管理，加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，減少不合理的占用，提高企業(yè)經(jīng)濟效益，結(jié)合 股份 公司所屬企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點和管理要求，特制定本辦法。 （三）必須在銀行核定的庫存限額內(nèi)保管現(xiàn)金，超過限額部分必須送
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