黑龍江省xx乳業(yè)股份有限公司貨幣資金管理辦法(文件)
【正文】 或商業(yè)匯票結(jié)算方式時，因銷售商品等而收到的銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票。 （三）財務(wù)部收 到銷售部門交來的銀行承兌匯票和商業(yè)匯票，必須及時到銀行辦理電查認(rèn)證手續(xù)，以防假偽票據(jù)的發(fā)生。 （二）統(tǒng)一發(fā)放的工資項目嚴(yán)格執(zhí)行國家統(tǒng)一規(guī)定的工資制度和標(biāo)準(zhǔn)。 （六）財務(wù)部根據(jù)人事部門核定的各單位編制內(nèi)的實有人數(shù)和工資額，編制發(fā)放工資匯總表，計算代扣款項，列出工資發(fā)放清單。 第三章 資金決策的管理 第十條 資金決策就是企業(yè)的管理當(dāng)局（或 股份 公司）根據(jù)企業(yè)的中長期發(fā)展目標(biāo)和規(guī)劃，依據(jù)企業(yè)所面臨的外部環(huán)境和企業(yè)的實際經(jīng)營狀況，通過收集情報、設(shè)計方案、抉擇篩選和審查結(jié)果等過程所形成的有關(guān)資金的籌集、使用、和分配的方案。 第十四條 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要經(jīng)常深入實際，了解掌握市場信息和實際變化，并根據(jù)變化了的實際情況，及時調(diào)整和完善資金決策方案，確保資金決策的有效執(zhí)行 第四章 資金計劃的管理 第十五條 資金計劃是企業(yè)全部計劃的一部分，它是企業(yè)財務(wù)部門依據(jù)管理當(dāng)局的資金決策方案和企業(yè)的年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃制定的資金管理預(yù)算。 （三）予付賬款回收預(yù)算：預(yù)付賬款平均占用額應(yīng)嚴(yán)格控制在存貨總額 5%左右，預(yù)付賬款要及時沖賬，避免重復(fù)付款，防止發(fā)生不能收回情況。 （五）其他應(yīng)收款回收預(yù)算 :必須嚴(yán)格控制其他應(yīng)收款的發(fā)生。 第十七條 企業(yè)在編制資金計劃時要注意調(diào)整安排好資金結(jié)構(gòu)。通過各種途經(jīng)補充自有資金，降低資產(chǎn)負(fù)債水平，其中尤其要安排好流 動資產(chǎn)與流動負(fù)債的結(jié)構(gòu)。 第十九條 企業(yè)供產(chǎn)銷等部門要協(xié)同配合，財務(wù)部門要加強監(jiān)督，共同搞好資金運用各重要環(huán)節(jié)的管理與控制。嚴(yán)格控制賒銷商品的管理權(quán)限，通過商品的優(yōu)質(zhì)服務(wù)做好現(xiàn)銷工作。 （五）要強化財務(wù)監(jiān)督環(huán)節(jié)的管理 與控制。 （二）建立資金平衡會議制度。 第二十一條 財務(wù)部門要嚴(yán)把費用開支關(guān)，各有關(guān)部門要積極予以配合，確保資金計劃得以有效執(zhí)行，促使經(jīng)濟效益不斷增長。 （三） 要加強財務(wù)費用的管理。 。 第六章 附則 第二十二條 本辦法自 年 月 日 起執(zhí)行。對各項費用開支計劃和審批程序要以計劃和制度的形式予以明確，使各部門都做到心中有數(shù)，嚴(yán)格控制和杜絕超計劃支出。 （三）嚴(yán)格和完善資金的體內(nèi)循環(huán)制度，資金收支必須統(tǒng)一經(jīng)過企業(yè)財務(wù)部門進行，不允許發(fā)生資金分流和體外循環(huán)問題。 第二十條 企業(yè)要針對目前市場經(jīng)濟條件下，資金管理中出現(xiàn)的新問題，不斷修改補充資金管理的有關(guān)規(guī)定，從而進一步完善資金管理制度。 （四）要強化貨款回籠環(huán)節(jié)的管理與控制。 （二）要強化資金支付環(huán)節(jié)的管理與控制，嚴(yán)格執(zhí)行分級歸口管理權(quán)限所規(guī)定的審核付款制度。根據(jù)市場銷售情況安排庫存額度與商品品種結(jié)構(gòu)，做到以銷定進，少留、不留庫存。 （二）必須重視安排好凈資產(chǎn)與投資規(guī)模的結(jié)構(gòu)，企業(yè)要量力而行參與投資，對外投資要有效益的跟蹤管理，效益不佳的項目要及時采措施將投資收回。 （六
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