【正文】 ，應當按照公司制度履行批準程序。第二十三條 公司應當建立有關投資管理人員個人利益沖突的管理制度，加強對投資管理人員直接或者間接股權投資及其直系親屬投資等可能導致個人利益沖突行為的管理，按照基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，建立相關申報、登記、審查、管理、處置制度，防止因投資管理人員的股權投資行為影響基金的正常投資、損害基金份額持有人的利益。投資管理人員應當遵守公司對外宣傳的有關規(guī)定，不得誤導、欺詐基金份額持有人，不得對基金業(yè)績進行不實的陳述。每個投資管理人員每年接受合規(guī)培訓的時間不得少于20小時。投資管理人員提出辭職時，應當按照聘用合同約定的期限提前向公司提出申請，并積極配合有關部門完成工作移交。第三十五條 基金經理管理基金未滿1年的，公司不得變更基金經理。發(fā)現公司聘用不符合條件的基金經理，應當責令公司進行調整。第四十條 本指導意見自2009年4月1日起施行?！　〉诰艞l　工商行政管理部門對依法注冊登記的各類企業(yè)、個體工商戶、農民專業(yè)合作社等適用一般程序作出行政處罰決定的相關信息應當通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)向社會公示?！　「魇?、自治區(qū)、直轄市工商行政管理部門應當加快完善執(zhí)法辦案管理系統(tǒng)，保證數據的準確、完整。負責企業(yè)信用信息公示工作的機構應當加強行政處罰信息公示的日常管理和協(xié)調工作?！　〉诙畻l　公民、法人或者其他組織申請公開行政處罰相關信息的，依照《中華人民共和國政府信息公開條例》和有關法律法規(guī)的規(guī)定辦理。證券投資基金托管業(yè)務管理辦法中國證券監(jiān)督管理委員會中國證券監(jiān)督管理委員會令第92號《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》已經2013年2月17日中國證券監(jiān)督管理委員會第28次主席辦公會議審議通過，現予公布，自公布之日起施行?！　　〉谒臈l 基金托管人應當遵守法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同和基金托管協(xié)議的約定，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范，誠實信用、謹慎勤勉，為基金份額持有人利益履行基金托管職責。 申請基金托管資格的商業(yè)銀行（以下簡稱申請人），應當具備下列條件:　　　（一）最近3個會計年度的年末凈資產均不低于20億元人民幣，資本充足率等風險控制指標符合監(jiān)管部門的有關規(guī)定；　　?。ǘ┰O有專門的基金托管部門，部門設置能夠保證托管業(yè)務運營的完整與獨立；　　?。ㄈ┗鹜泄懿块T擬任高級管理人員符合法定條件，取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數的1/2；擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內部稽核監(jiān)控等業(yè)務的執(zhí)業(yè)人員不少于8人，并具有基金從業(yè)資格，其中，核算、監(jiān)督等核心業(yè)務崗位人員應當具備2年以上托管業(yè)務從業(yè)經驗；　　　（四）有安全保管基金財產、確保基金財產完整與獨立的條件；　　?。ㄎ澹┯邪踩咝У那逅恪⒔桓钕到y(tǒng)；　　?。┗鹜泄懿块T有滿足營業(yè)需要的固定場所、配備獨立的安全監(jiān)控系統(tǒng)；　　　（七）基金托管部門配備獨立的托管業(yè)務技術系統(tǒng)，包括網絡系統(tǒng)、應用系統(tǒng)、安全防護系統(tǒng)、數據備份系統(tǒng)；　　　（八）有完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度；　　　（九）最近3年無重大違法違規(guī)記錄；　　?。ㄊ┓?、行政法規(guī)規(guī)定的和經國務院批準的中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。 中國證監(jiān)會應當自受理申請材料之日起20個工作日內作出行政許可決定?；鹜泄苋藨敿皶r辦理基金托管部門高級管理人員的任職手續(xù)?；鹜泄苋税l(fā)現基金份額凈值計價出現錯誤的，應當提示基金管理人立即糾正，并采取合理措施防止損失進一步擴大。　　　第二十四條 基金托管人在取得基金托管資格后，不得長期不開展基金托管業(yè)務；在從事基金托管業(yè)務過程中，不得進行不正當競爭，不得利用非法手段壟斷市場，不得違反基金托管協(xié)議約定將部分或者全部托管的基金財產委托他人托管?！　　〉诙藯l 基金托管人應當健全從業(yè)人員管理制度，完善信息管理及保密制度，加強對基金托管部門從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為及投資基金等相關活動的管理。　　　第三十一條 基金托管人根據業(yè)務發(fā)。　　　基金托管人應當每年聘請具有證券業(yè)務資格的會計師事務所，或者由托管人內部審計部門組織，針對基金托管法定業(yè)務和增值業(yè)務的內部控制制度建設與實施情況，開展相關審查與評估，出具評估報告?！　　〉诙l 基金托管人應當對所托管基金履行法律法規(guī)、基金合同有關收益分配約定情況進行定期復核，發(fā)現基金收益分配有違規(guī)失信行為的，應當及時通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會?；鹎逅憬皇者^程中，出現基金財產中資金或證券不足以交收的，基金托管人應當及時通知基金管理人，督促基金管理人積極采取措施、最大程度控制違約交收風險與相關損失，并報告中國證監(jiān)會。中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會在作出核準決定前，可以采取下列方式進行審查：　　?。ㄒ唬┮詫＜以u審、核查等方式審查申請材料的內容；　　?。ǘ┞?lián)合對商業(yè)銀行擬設立基金托管部門的籌建情況進行現場檢查，現場檢查由兩名以上工作人員進行，現場檢查的時間不計算在本辦法第十三條規(guī)定的期限內?！　　〉谑龡l 申請人的基金托管營業(yè)場所、安全防范設施、與基金托管業(yè)務有關的其他設施和相關制度，應當符合下列規(guī)定:　　?。ㄒ唬┗鹜泄懿块T的營業(yè)場所相對獨立，配備門禁系統(tǒng)；　　?。ǘ┠軌蚪佑|基金交易數據的業(yè)務崗位有單獨的辦公場所，無關人員不得隨意進入；　　?。ㄈ┯型晟频幕鸾灰讛祿Ｃ苤贫龋弧　　。ㄋ模┯邪踩幕鹜泄軜I(yè)務數據備份系統(tǒng)；　　?。ㄎ澹┯谢鹜泄軜I(yè)務的應急處理方案，具備應急處理能力?！　　〉诙?基金托管機構　　　　　　第八條其他金融機構從事基金托管業(yè)務，應當經中國證監(jiān)會核準，依法取得基金托管資格。附件一：行政處罰信息公示文書格式附件二：行政處罰信息公示告知單　　第十九條　工商行政管理部門未依照本規(guī)定的有關規(guī)定履行職責的，由上一級工商行政管理部門責令改正；情節(jié)嚴重的，對負有責任的主管人員和其他直接責任人員依照有關規(guī)定予以處理。　　第十七條　工商行政管理部門應當嚴格履行行政處罰信息公示職責，按照“誰辦案、誰錄入、誰負責”的原則建立健全行政處罰信息公示內部審核和管理制度?！　〉谑鍡l　各省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理部門應當按照本規(guī)定及時完善企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)，提供操作便捷的檢索、查閱方式，方便公眾檢索、查閱行政處罰信息?！　〉谑l　行政處罰決定出現因行政復議、行政訴訟或者其他原因被變更、被撤銷或者被確認違法等被改變情形的，應當在企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)中以醒目方式進行標注?！　〉诎藯l　在送達行政處罰決定書時，工商行政管理部門應當書面告知行政處罰當事人行政處罰信息將向社會進行公示?！　〉谖鍡l　工商行政管理部門應當依照《中華人民共和國保守國家秘密法》及其他法律法規(guī)的有關規(guī)定，建立健全行政處罰信息保密審查機制?！　〉诙l　工商行政管理部門適用一般程序作出行政處罰決定的相關信息應當向社會公示。公司和投資管理人員的行為與本指導意見規(guī)定不符的，應當向中國證監(jiān)會及相關派出機構做出詳細解釋說明。第三十七條 中國證監(jiān)會及相關派出機構建立投資管理人員監(jiān)管檔案，對投資管理人員的誠信狀況、執(zhí)業(yè)行為、任職和離職情況進行跟蹤記錄，對基金經理進行任職談話和離職談話，對變更頻繁的投資管理人員及頻繁調整基金經理的公司進行重點關注。第三十四條 公司聘用短期內頻繁變更工作崗位的投資管理人員，應當對其以往誠信記錄、從業(yè)操守、執(zhí)業(yè)道德進行盡職調查，并在簽訂聘用合同前書面報告中國證監(jiān)會及相關派出機構，說明盡職調查情況與擬聘用的理由。第三十二條 公司應當加強對投資管理人員離職的管理，對投資管理人員解聘、辭職的程序、工作交接、離任審查等作出明確規(guī)定。公司對基金經理的評價和考核應當體現基金財產運用注重長期、價值投資、控制風險的特點。未經公司允許，投資管理人員不得以公司或個人名義參加與履行職責有關的社會活動或會議，嚴禁投資管理人員利用參加會議之便牟取不當利益，損害基金份額持有人的合法權益。投資管理人員應當嚴格遵守公司信息管理的有關規(guī)定以及聘用合同中的保密條款，不得利用未公開信息為自己或者他人謀取利益，不得違反有關規(guī)定向公司股東、與公司有業(yè)務聯(lián)系的機構、公司其他部門和員工傳遞與投資活動有關的未公開信息。第十七條 公司應當完善并嚴格實行投資分析和投資決策機制，加強研究對投資決策的支持，防止投資決策的隨意性。公司在聘任投資管理人員時，應當充分了解擬任人選的工作背景、遵規(guī)守法情況、誠信情況、從業(yè)資格、業(yè)務素質、工作能力及工作變動情況等，對其能否勝任擬任職崗位進行認真評估，審慎作出聘用決定。第三條 投資管理人員應當誠實守信、獨立客觀、專業(yè)審慎、勤勉盡責。、基金投資人及本人所在公司的商業(yè)秘密。為提高證券投資基金（以下簡稱“基金”）從業(yè)人員的職業(yè)道德和自律意識,維護基金投資人的合法權益,樹立基金業(yè)的良好形象,促進基金業(yè)健康、穩(wěn)定發(fā)展,特制定基金業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)操守及行為準則,供從業(yè)人員嚴格自律,自覺遵守?！　』鸸芾砉具`反本辦法的規(guī)定，決定代為履行高級管理人員職務人員的，責令改正；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處罰款?！　〉谒氖畻l　基金管理公司副總經理、督察長、基金經理離任的，公司應當立即對其進行離任審查，并自離任之日起30個工作日內將審查報告報送中國證監(jiān)會?！　〉谌邨l　中國證監(jiān)會按照前條規(guī)定作出建議之前，應當事先告知相關高級管理人員的任職機構?！　《讲扉L發(fā)生以上情形時，公司總經理、其他高級管理人員應當向中國證監(jiān)會報告?！　≈袊C監(jiān)會定期或者不定期對高級管理人員考核檔案進行檢查，對高級管理人員守法合規(guī)情況等進行考核。　　第二十二條　基金管理公司總經理應當認真執(zhí)行董事會決議，有效執(zhí)行公司制度，防范和化解經營風險，提高經營管理效率，確保經營業(yè)務的穩(wěn)健運行和所管理的基金財產安全完整，促進公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。第十八條　中國證監(jiān)會依法對基金管理公司董事、基金經理的任職和免職報告材料進行審查?！　〉谑龡l　基金管理公司董事任職報告材料應當包括：　?。ㄒ唬┒氯温殘蟾婧腿温毜怯洷?；　?。ǘ┫嚓P會議的決議；　?。ㄈ┍巨k法第七條第（四）項至第（六）項、第（九）項所列材料。　　中國證監(jiān)會可以通過考察、談話等方式對擬任人進行審查。　　第五條　中國證監(jiān)會依法對高級管理人員進行監(jiān)督管理，制定高級管理人員、董事、基金經理等人員管理的具體規(guī)定。不予糾正或情節(jié)嚴重的，報告中國證監(jiān)會。第六條　基金銷售人員在開展基金宣傳推介、基金理財業(yè)務咨詢等活動時應通過適當的方式向基金投資人出示從業(yè)資質證明。附件：中國證券業(yè)協(xié)會證券投資基金銷售人員從業(yè)資質管理規(guī)則基金銷售網點及銷售人員從業(yè)資質信息一覽表二〇一〇年一月十一日附件1：中國證券業(yè)協(xié)會證券投資基金銷售人員從業(yè)資質管理規(guī)則第一條　為提高證券投資基金（以下簡稱基金）銷售人員執(zhí)業(yè)素質，規(guī)范基金銷售行為，維護基金持有人的合法權益，根據中國證監(jiān)會《證券投資基金銷售管理辦法》、《證券從業(yè)人員資格管理辦法》等法律、法規(guī)以及中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱協(xié)會）的有關自律規(guī)則，制定本規(guī)則?，F就有關事項通知如下:一、各基金銷售機構應按照相關法律法規(guī)和《管理規(guī)則》的要求，建立健全本機構的基金銷售人員資質管理制度，制定基金銷售人員資質合規(guī)計劃。　　　五、獨立基金銷售機構發(fā)生重大事項變更的，應該按照《銷售辦法》的有關規(guī)定向工商注冊登記所在地中國證監(jiān)會派出機構備案。第十章 附則第四十一條 本辦法自公布之日起施行。第八章 關于創(chuàng)業(yè)投資基金的特別規(guī)定第三十四條 本辦法所稱創(chuàng)業(yè)投資基金，是指主要投資于未上市創(chuàng)業(yè)企業(yè)普通股或者依法可轉換為普通股的優(yōu)先股、可轉換債券等權益的股權投資基金。第二十八條 基金業(yè)協(xié)會應當 建立與中國證監(jiān)會及其派出機構和其他相關機構的信息共享機制，定期匯總分析私募基金情況，及時提供私募基金相關信息。信息披露規(guī)則由基金業(yè)協(xié)會另行制定。第五章 投資運作第二十條 募集私募證券基金，應當制定并簽訂基金合同、公司章程或者合伙協(xié)議（以下統(tǒng)稱基金合同）。第十五條 私募基金管理人、私募基金銷售機構不得向投資者承諾投資本金不受損失或者承諾最低收益。第三章 合格投資者第十一條 私募基金應當向合格投資者募集，單只私募基金的投資者人數累計不得超過《證券投資基金法》、《公司法》、《合伙企業(yè)法》等法律規(guī)定的特定數量?；饦I(yè)協(xié)會應當在私募基金管理人登記材料齊備后的 20個工作日內，通過網站公告私募基金管理人名單及其基本情況的方式，為私募基金管理人辦結登記手續(xù)。私募基金從業(yè)人員應當 遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法中國證券監(jiān)督管理委員會《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》.pdf第四條 私募基金管理人和從事私募基金托管業(yè)務的機構（以下簡稱私募基金托管人）管理、運用私募基金財產，從事私募基金銷售業(yè)務的機構（以下簡稱私募基金銷售機構）及其他私募服務機構從事私募基金服務活動，應當恪盡職守，履行誠實信用、謹慎勤勉的義務。（二）公司章程或者合伙協(xié)議；（三）主要股東或者合伙人名單；（四）高級管理人員的基本信息；（五）基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的其他信息。第十條 私募基金管理人依法解散、被依法撤銷、或者被依法宣告破產的，其法定代表人或者普通合伙人應當在 20個工作日內向基金業(yè)協(xié)會報告，基金業(yè)協(xié)會應當及時注銷基金管理人登記并通過網站公告。第四章 資金募集第十四條 私募基金管理人、私募基金銷售機構不得向合格投資者之外的單位和個人募集資金，不得通過報刊、電臺、電視、互聯(lián)網等公眾傳播媒體或者講座、報告會、分析會和布告、傳單、手機短信、微信、博客和電子郵件等方式，向不特定對象宣傳推介。第十九條 投資者應當確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人資金投資私募基金。第二十四條 私募基金管理人、私募基金托管人應當按照合同約定，如實向投資者披露基金投資、資產負債、投資收益分配、基金承擔的費用和業(yè)績報酬、可能存在的利益沖突情況以及可能影響投資者合