【正文】 ，應(yīng)當(dāng)按照公司制度履行批準(zhǔn)程序。第二十三條 公司應(yīng)當(dāng)建立有關(guān)投資管理人員個人利益沖突的管理制度，加強對投資管理人員直接或者間接股權(quán)投資及其直系親屬投資等可能導(dǎo)致個人利益沖突行為的管理，按照基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，建立相關(guān)申報、登記、審查、管理、處置制度，防止因投資管理人員的股權(quán)投資行為影響基金的正常投資、損害基金份額持有人的利益。投資管理人員應(yīng)當(dāng)遵守公司對外宣傳的有關(guān)規(guī)定，不得誤導(dǎo)、欺詐基金份額持有人，不得對基金業(yè)績進行不實的陳述。每個投資管理人員每年接受合規(guī)培訓(xùn)的時間不得少于20小時。投資管理人員提出辭職時，應(yīng)當(dāng)按照聘用合同約定的期限提前向公司提出申請，并積極配合有關(guān)部門完成工作移交。第三十五條 基金經(jīng)理管理基金未滿1年的，公司不得變更基金經(jīng)理。發(fā)現(xiàn)公司聘用不符合條件的基金經(jīng)理，應(yīng)當(dāng)責(zé)令公司進行調(diào)整。第四十條 本指導(dǎo)意見自2009年4月1日起施行?！　〉诰艞l　工商行政管理部門對依法注冊登記的各類企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)民專業(yè)合作社等適用一般程序作出行政處罰決定的相關(guān)信息應(yīng)當(dāng)通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)向社會公示?！　「魇　⒆灾螀^(qū)、直轄市工商行政管理部門應(yīng)當(dāng)加快完善執(zhí)法辦案管理系統(tǒng)，保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。負責(zé)企業(yè)信用信息公示工作的機構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強行政處罰信息公示的日常管理和協(xié)調(diào)工作。　　第二十條　公民、法人或者其他組織申請公開行政處罰相關(guān)信息的，依照《中華人民共和國政府信息公開條例》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定辦理。證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法中國證券監(jiān)督管理委員會中國證券監(jiān)督管理委員會令第92號《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》已經(jīng)2013年2月17日中國證券監(jiān)督管理委員會第28次主席辦公會議審議通過，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行?！　　〉谒臈l 基金托管人應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同和基金托管協(xié)議的約定，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范，誠實信用、謹慎勤勉，為基金份額持有人利益履行基金托管職責(zé)。 申請基金托管資格的商業(yè)銀行（以下簡稱申請人），應(yīng)當(dāng)具備下列條件:　　?。ㄒ唬┳罱?個會計年度的年末凈資產(chǎn)均不低于20億元人民幣，資本充足率等風(fēng)險控制指標(biāo)符合監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定；　　?。ǘ┰O(shè)有專門的基金托管部門，部門設(shè)置能夠保證托管業(yè)務(wù)運營的完整與獨立；　　?。ㄈ┗鹜泄懿块T擬任高級管理人員符合法定條件，取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數(shù)的1/2；擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于8人，并具有基金從業(yè)資格，其中，核算、監(jiān)督等核心業(yè)務(wù)崗位人員應(yīng)當(dāng)具備2年以上托管業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗；　　?。ㄋ模┯邪踩９芑鹭敭a(chǎn)、確?；鹭敭a(chǎn)完整與獨立的條件；　　?。ㄎ澹┯邪踩咝У那逅恪⒔桓钕到y(tǒng)；　　　（六）基金托管部門有滿足營業(yè)需要的固定場所、配備獨立的安全監(jiān)控系統(tǒng)；　　?。ㄆ撸┗鹜泄懿块T配備獨立的托管業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)，包括網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng)、安全防護系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；　　　（八）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；　　?。ň牛┳罱?年無重大違法違規(guī)記錄；　　?。ㄊ┓?、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。 中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自受理申請材料之日起20個工作日內(nèi)作出行政許可決定?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)及時辦理基金托管部門高級管理人員的任職手續(xù)。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金份額凈值計價出現(xiàn)錯誤的，應(yīng)當(dāng)提示基金管理人立即糾正，并采取合理措施防止損失進一步擴大。　　　第二十四條 基金托管人在取得基金托管資格后，不得長期不開展基金托管業(yè)務(wù)；在從事基金托管業(yè)務(wù)過程中，不得進行不正當(dāng)競爭，不得利用非法手段壟斷市場，不得違反基金托管協(xié)議約定將部分或者全部托管的基金財產(chǎn)委托他人托管?！　　〉诙藯l 基金托管人應(yīng)當(dāng)健全從業(yè)人員管理制度，完善信息管理及保密制度，加強對基金托管部門從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為及投資基金等相關(guān)活動的管理?！　　〉谌粭l 基金托管人根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)。　　　基金托管人應(yīng)當(dāng)每年聘請具有證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所，或者由托管人內(nèi)部審計部門組織，針對基金托管法定業(yè)務(wù)和增值業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度建設(shè)與實施情況，開展相關(guān)審查與評估，出具評估報告?！　　〉诙l 基金托管人應(yīng)當(dāng)對所托管基金履行法律法規(guī)、基金合同有關(guān)收益分配約定情況進行定期復(fù)核，發(fā)現(xiàn)基金收益分配有違規(guī)失信行為的，應(yīng)當(dāng)及時通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會?；鹎逅憬皇者^程中，出現(xiàn)基金財產(chǎn)中資金或證券不足以交收的，基金托管人應(yīng)當(dāng)及時通知基金管理人，督促基金管理人積極采取措施、最大程度控制違約交收風(fēng)險與相關(guān)損失，并報告中國證監(jiān)會。中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會在作出核準(zhǔn)決定前，可以采取下列方式進行審查：　　?。ㄒ唬┮詫＜以u審、核查等方式審查申請材料的內(nèi)容；　　?。ǘ┞?lián)合對商業(yè)銀行擬設(shè)立基金托管部門的籌建情況進行現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查由兩名以上工作人員進行，現(xiàn)場檢查的時間不計算在本辦法第十三條規(guī)定的期限內(nèi)?！　　〉谑龡l 申請人的基金托管營業(yè)場所、安全防范設(shè)施、與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施和相關(guān)制度，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定:　　?。ㄒ唬┗鹜泄懿块T的營業(yè)場所相對獨立，配備門禁系統(tǒng)；　　　（二）能夠接觸基金交易數(shù)據(jù)的業(yè)務(wù)崗位有單獨的辦公場所，無關(guān)人員不得隨意進入；　　　（三）有完善的基金交易數(shù)據(jù)保密制度；　　?。ㄋ模┯邪踩幕鹜泄軜I(yè)務(wù)數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；　　?。ㄎ澹┯谢鹜泄軜I(yè)務(wù)的應(yīng)急處理方案，具備應(yīng)急處理能力?！　　〉诙?基金托管機構(gòu)　　　　　　第八條其他金融機構(gòu)從事基金托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，依法取得基金托管資格。附件一：行政處罰信息公示文書格式附件二：行政處罰信息公示告知單　　第十九條　工商行政管理部門未依照本規(guī)定的有關(guān)規(guī)定履行職責(zé)的，由上一級工商行政管理部門責(zé)令改正；情節(jié)嚴重的，對負有責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員依照有關(guān)規(guī)定予以處理?！　〉谑邨l　工商行政管理部門應(yīng)當(dāng)嚴格履行行政處罰信息公示職責(zé)，按照“誰辦案、誰錄入、誰負責(zé)”的原則建立健全行政處罰信息公示內(nèi)部審核和管理制度?！　〉谑鍡l　各省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理部門應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)定及時完善企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)，提供操作便捷的檢索、查閱方式，方便公眾檢索、查閱行政處罰信息?！　〉谑l　行政處罰決定出現(xiàn)因行政復(fù)議、行政訴訟或者其他原因被變更、被撤銷或者被確認違法等被改變情形的，應(yīng)當(dāng)在企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)中以醒目方式進行標(biāo)注?！　〉诎藯l　在送達行政處罰決定書時，工商行政管理部門應(yīng)當(dāng)書面告知行政處罰當(dāng)事人行政處罰信息將向社會進行公示?！　〉谖鍡l　工商行政管理部門應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國保守國家秘密法》及其他法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，建立健全行政處罰信息保密審查機制?！　〉诙l　工商行政管理部門適用一般程序作出行政處罰決定的相關(guān)信息應(yīng)當(dāng)向社會公示。公司和投資管理人員的行為與本指導(dǎo)意見規(guī)定不符的，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)做出詳細解釋說明。第三十七條 中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)建立投資管理人員監(jiān)管檔案，對投資管理人員的誠信狀況、執(zhí)業(yè)行為、任職和離職情況進行跟蹤記錄，對基金經(jīng)理進行任職談話和離職談話，對變更頻繁的投資管理人員及頻繁調(diào)整基金經(jīng)理的公司進行重點關(guān)注。第三十四條 公司聘用短期內(nèi)頻繁變更工作崗位的投資管理人員，應(yīng)當(dāng)對其以往誠信記錄、從業(yè)操守、執(zhí)業(yè)道德進行盡職調(diào)查，并在簽訂聘用合同前書面報告中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)，說明盡職調(diào)查情況與擬聘用的理由。第三十二條 公司應(yīng)當(dāng)加強對投資管理人員離職的管理，對投資管理人員解聘、辭職的程序、工作交接、離任審查等作出明確規(guī)定。公司對基金經(jīng)理的評價和考核應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)基金財產(chǎn)運用注重長期、價值投資、控制風(fēng)險的特點。未經(jīng)公司允許，投資管理人員不得以公司或個人名義參加與履行職責(zé)有關(guān)的社會活動或會議，嚴禁投資管理人員利用參加會議之便牟取不當(dāng)利益，損害基金份額持有人的合法權(quán)益。投資管理人員應(yīng)當(dāng)嚴格遵守公司信息管理的有關(guān)規(guī)定以及聘用合同中的保密條款，不得利用未公開信息為自己或者他人謀取利益，不得違反有關(guān)規(guī)定向公司股東、與公司有業(yè)務(wù)聯(lián)系的機構(gòu)、公司其他部門和員工傳遞與投資活動有關(guān)的未公開信息。第十七條 公司應(yīng)當(dāng)完善并嚴格實行投資分析和投資決策機制，加強研究對投資決策的支持，防止投資決策的隨意性。公司在聘任投資管理人員時，應(yīng)當(dāng)充分了解擬任人選的工作背景、遵規(guī)守法情況、誠信情況、從業(yè)資格、業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力及工作變動情況等，對其能否勝任擬任職崗位進行認真評估，審慎作出聘用決定。第三條 投資管理人員應(yīng)當(dāng)誠實守信、獨立客觀、專業(yè)審慎、勤勉盡責(zé)。、基金投資人及本人所在公司的商業(yè)秘密。為提高證券投資基金（以下簡稱“基金”）從業(yè)人員的職業(yè)道德和自律意識,維護基金投資人的合法權(quán)益,樹立基金業(yè)的良好形象,促進基金業(yè)健康、穩(wěn)定發(fā)展,特制定基金業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)操守及行為準(zhǔn)則,供從業(yè)人員嚴格自律,自覺遵守。　　基金管理公司違反本辦法的規(guī)定，決定代為履行高級管理人員職務(wù)人員的，責(zé)令改正；對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處罰款?！　〉谒氖畻l　基金管理公司副總經(jīng)理、督察長、基金經(jīng)理離任的，公司應(yīng)當(dāng)立即對其進行離任審查，并自離任之日起30個工作日內(nèi)將審查報告報送中國證監(jiān)會?！　〉谌邨l　中國證監(jiān)會按照前條規(guī)定作出建議之前，應(yīng)當(dāng)事先告知相關(guān)高級管理人員的任職機構(gòu)?！　《讲扉L發(fā)生以上情形時，公司總經(jīng)理、其他高級管理人員應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報告?！　≈袊C監(jiān)會定期或者不定期對高級管理人員考核檔案進行檢查，對高級管理人員守法合規(guī)情況等進行考核?！　〉诙l　基金管理公司總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)認真執(zhí)行董事會決議，有效執(zhí)行公司制度，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，提高經(jīng)營管理效率，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行和所管理的基金財產(chǎn)安全完整，促進公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。第十八條　中國證監(jiān)會依法對基金管理公司董事、基金經(jīng)理的任職和免職報告材料進行審查?！　〉谑龡l　基金管理公司董事任職報告材料應(yīng)當(dāng)包括：　?。ㄒ唬┒氯温殘蟾婧腿温毜怯洷?；　?。ǘ┫嚓P(guān)會議的決議；　　（三）本辦法第七條第（四）項至第（六）項、第（九）項所列材料。　　中國證監(jiān)會可以通過考察、談話等方式對擬任人進行審查?！　〉谖鍡l　中國證監(jiān)會依法對高級管理人員進行監(jiān)督管理，制定高級管理人員、董事、基金經(jīng)理等人員管理的具體規(guī)定。不予糾正或情節(jié)嚴重的，報告中國證監(jiān)會。第六條　基金銷售人員在開展基金宣傳推介、基金理財業(yè)務(wù)咨詢等活動時應(yīng)通過適當(dāng)?shù)姆绞较蚧鹜顿Y人出示從業(yè)資質(zhì)證明。附件：中國證券業(yè)協(xié)會證券投資基金銷售人員從業(yè)資質(zhì)管理規(guī)則基金銷售網(wǎng)點及銷售人員從業(yè)資質(zhì)信息一覽表二〇一〇年一月十一日附件1：中國證券業(yè)協(xié)會證券投資基金銷售人員從業(yè)資質(zhì)管理規(guī)則第一條　為提高證券投資基金（以下簡稱基金）銷售人員執(zhí)業(yè)素質(zhì)，規(guī)范基金銷售行為，維護基金持有人的合法權(quán)益，根據(jù)中國證監(jiān)會《證券投資基金銷售管理辦法》、《證券從業(yè)人員資格管理辦法》等法律、法規(guī)以及中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱協(xié)會）的有關(guān)自律規(guī)則，制定本規(guī)則?，F(xiàn)就有關(guān)事項通知如下:一、各基金銷售機構(gòu)應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和《管理規(guī)則》的要求，建立健全本機構(gòu)的基金銷售人員資質(zhì)管理制度，制定基金銷售人員資質(zhì)合規(guī)計劃?！　　∥?、獨立基金銷售機構(gòu)發(fā)生重大事項變更的，應(yīng)該按照《銷售辦法》的有關(guān)規(guī)定向工商注冊登記所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。第十章 附則第四十一條 本辦法自公布之日起施行。第八章 關(guān)于創(chuàng)業(yè)投資基金的特別規(guī)定第三十四條 本辦法所稱創(chuàng)業(yè)投資基金，是指主要投資于未上市創(chuàng)業(yè)企業(yè)普通股或者依法可轉(zhuǎn)換為普通股的優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券等權(quán)益的股權(quán)投資基金。第二十八條 基金業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng) 建立與中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)和其他相關(guān)機構(gòu)的信息共享機制，定期匯總分析私募基金情況，及時提供私募基金相關(guān)信息。信息披露規(guī)則由基金業(yè)協(xié)會另行制定。第五章 投資運作第二十條 募集私募證券基金，應(yīng)當(dāng)制定并簽訂基金合同、公司章程或者合伙協(xié)議（以下統(tǒng)稱基金合同）。第十五條 私募基金管理人、私募基金銷售機構(gòu)不得向投資者承諾投資本金不受損失或者承諾最低收益。第三章 合格投資者第十一條 私募基金應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集，單只私募基金的投資者人數(shù)累計不得超過《證券投資基金法》、《公司法》、《合伙企業(yè)法》等法律規(guī)定的特定數(shù)量?；饦I(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)在私募基金管理人登記材料齊備后的 20個工作日內(nèi)，通過網(wǎng)站公告私募基金管理人名單及其基本情況的方式，為私募基金管理人辦結(jié)登記手續(xù)。私募基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng) 遵守法律、行政法規(guī)，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范。私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法中國證券監(jiān)督管理委員會《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》.pdf第四條 私募基金管理人和從事私募基金托管業(yè)務(wù)的機構(gòu)（以下簡稱私募基金托管人）管理、運用私募基金財產(chǎn)，從事私募基金銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)（以下簡稱私募基金銷售機構(gòu)）及其他私募服務(wù)機構(gòu)從事私募基金服務(wù)活動，應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行誠實信用、謹慎勤勉的義務(wù)。（二）公司章程或者合伙協(xié)議；（三）主要股東或者合伙人名單；（四）高級管理人員的基本信息；（五）基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的其他信息。第十條 私募基金管理人依法解散、被依法撤銷、或者被依法宣告破產(chǎn)的，其法定代表人或者普通合伙人應(yīng)當(dāng)在 20個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告，基金業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)及時注銷基金管理人登記并通過網(wǎng)站公告。第四章 資金募集第十四條 私募基金管理人、私募基金銷售機構(gòu)不得向合格投資者之外的單位和個人募集資金，不得通過報刊、電臺、電視、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報告會、分析會和布告、傳單、手機短信、微信、博客和電子郵件等方式，向不特定對象宣傳推介。第十九條 投資者應(yīng)當(dāng)確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人資金投資私募基金。第二十四條 私募基金管理人、私募基金托管人應(yīng)當(dāng)按照合同約定，如實向投資者披露基金投資、資產(chǎn)負債、投資收益分配、基金承擔(dān)的費用和業(yè)績報酬、可能存在的利益沖突情況以及可能影響投資者合