某建筑公司管理制度手冊(存儲版)
【正文】 防盜、防火、防毒以確保庫房的安全。 公司對勞動者出勤和完成工作的數(shù)量、質(zhì)量等情況進行記錄，作為發(fā)放工資的依據(jù)，并按照工資支付周期編制工資支付表，不得偽造、變造、隱匿、銷毀工作情況記錄和工資支付表。未辦理離職手續(xù)就私自離職者，公司有權(quán)不發(fā)放工資。公司人員因公事須出差 ，首先填寫《公司出差通知單》，由主管或經(jīng)理審批。一切費用開支必須編制開支計劃，按職責(zé)范圍的劃分歸類審查，未經(jīng)審批的用款，財務(wù)部不予借款，也不予辦理報銷，領(lǐng)導(dǎo)要帶頭遵守財經(jīng)紀(jì)律，維護財務(wù)制度，不亂開口子，經(jīng)主管負責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下堅持貫徹一支筆批錢制度。對個人臨時性借款1. 一般不予借給，特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可借給；有借款尚未還清者，一律不準(zhǔn)再借。 XV報銷審核制度第一條：為了嚴(yán)格公司管理制度，合理控制公司經(jīng)營費用，根據(jù)公司經(jīng)營活動的特點，特制訂制度?！百M用報銷單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費用金額，并要保證費用金額的大、小寫必須一致，否則無效。出納人員在審核無誤后方能付款。這樣有利于對材料進行管理，已付款未入庫，已入庫未付款材料的管理。④ 銀行付款、轉(zhuǎn)賬支付、貨款費用結(jié)算方式：付款申請人必須提供對方銀行賬戶名、賬戶、開戶銀行地址（分清私人賬戶，公司賬戶），這些資料并加蓋公司公章。 出納人員要認真審核原始憑證，原始憑證必須蓋有填制單位的公章（或填制人簽名或蓋章）；日期；經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容；大小寫金額必須相符；同時要有經(jīng)辦人和單位財務(wù)主管人簽名。 出納人員要按照規(guī)定設(shè)置銀行存款日記賬、現(xiàn)金日記賬，采用訂本式賬簿。 不準(zhǔn)用不符合財務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金；不準(zhǔn)單位之間相互借用現(xiàn)金,不準(zhǔn)謊報用途套取現(xiàn)金。 支付現(xiàn)金，可以從本單位現(xiàn)金庫存中支付或者從開戶銀行提取，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。記賬憑證必須具備：填制憑證的日期；憑證編號；經(jīng)濟業(yè)務(wù)摘要；會計科目；金額；所附原始憑證張數(shù)；填制人蓋章或簽名，收款和付款記賬憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員蓋章或簽名。 XVI出納會計人員崗位職責(zé) 出納人員必須按照全國統(tǒng)一會計制度和上級主管部門的補充規(guī)定，設(shè)置和使用會計科目。出納付款后必須監(jiān)督報銷人在報銷單上簽名，出納在出納或付款人處簽名。備注：采購人員采購材料先付款后入庫的結(jié)算方式：必須提供對方開據(jù)的以上四種原始單據(jù)提交給財務(wù)人員作為報賬證明依據(jù)?？偨?jīng)理審查無異議后，在“費用報銷單”總經(jīng)理一欄簽署審批意見并簽名。 第六條：費用發(fā)生完畢后，當(dāng)事人應(yīng)及時將收集到的費用單據(jù)加以整理歸類，采用公司統(tǒng)一印制的“費用報銷單”規(guī)范粘貼，粘貼過程中應(yīng)區(qū)別費用性質(zhì)（如：交通費、住宿費、餐飲費、招待費、辦公費等）分類粘貼，便于歸類計算和整理。（2）財務(wù)部門定期、不定期清理暫借款。報銷、借款單據(jù)經(jīng)會計人員審核后，出納員方可付款。出差所發(fā)生的所有費用，都應(yīng)該有原始票據(jù)，出差人員要保管好自己的票據(jù)，如有丟失，不予報銷。項目部職工探親差旅費不可以報銷。 公司代繳代扣個人所得稅，直接從工資里扣除。內(nèi)容含：姓名，性別，身份證號碼，籍貫，現(xiàn)住址，聯(lián)系電話，工種，工卡號，入職時間，離職時間，身份證復(fù)印件或近照等。九、庫房保管員對在庫產(chǎn)品應(yīng)堅持盤點和不定期抽檢，隨時掌握品種、數(shù)量的變化情況，及時報告項目經(jīng)理進行補充以滿足施工的需求。當(dāng)工地?zé)o條件建有封閉庫房時，工地應(yīng)積極采取設(shè)立圍欄、隔離等措施滿足材料物資的貯存、保管要求。（項目經(jīng)理如出差不能及時審批借支單，須電話通知財務(wù)部，出差回來及時補簽。（3） 對于不能入庫的材料如周轉(zhuǎn)架料、鋼材、木材、砂、石、砌塊、土建用的裝飾材料等物資材料的進場驗收必須由倉管員和使用該材料的施工班組指定人員二方共同參與點驗并在送貨單上簽字，每批供貨完成后根據(jù)送貨單一次性直接開出領(lǐng)料單撥料給施工班組。（3）財務(wù)部按照資金需求計劃提供資金給采購部，采購部進行材料的采購。（2）工程管理部統(tǒng)籌考慮提出材料采購建議，提交給采購部。單據(jù)模糊不清、有涂改、大小金額不一致、不注明日期的收據(jù)或發(fā)票，本公司財務(wù)不予入賬，有權(quán)退回對方，申請重開收據(jù)或發(fā)票。要求倉庫保管員建立保管帳，做好材料出（入）庫憑證及材料月總結(jié)（包括大宗材料月統(tǒng)計報表、庫存材料清單和應(yīng)收物品統(tǒng)計表）十三、出納人員要日清月結(jié)。五、不需要入庫的一次性使用的零星修理費、管理物品、間接材料及其他非入庫用品須填報《非入庫材料用品報銷審批單》，經(jīng)注明用途、內(nèi)容、采購人、使用單位（人）經(jīng)項目經(jīng)理審批后報銷。 II施工項目財務(wù)管理規(guī)定 施工項目財務(wù)管理制度是以項目經(jīng)理部為獨立核算單位的財務(wù)管理制度，是施工項目管理中現(xiàn)金管理，成本核算和成本控制的重要手段之一，是鏈接建筑材料（機具）計劃、采購和報銷的重要環(huán)節(jié)。（2）為加強對現(xiàn)金的管理，除工作時間需要的少量備用金可放在出納員的抽屜內(nèi)，其余則應(yīng)放入出納專用的保險柜內(nèi)，不得隨意存放；（3）限額內(nèi)的庫存現(xiàn)金當(dāng)日核對清楚后，一律放在保險柜內(nèi)，不得放在辦公桌內(nèi)過夜。將盤存得出的實存數(shù)和賬面余額進行核對，看兩者是否相符。所謂日清月結(jié)就是出納員辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，必須做到按日清理，按月結(jié)賬。與關(guān)聯(lián)單位串通、虛列、虛報支出騙取資金的。，如發(fā)現(xiàn)有涂改偽造的單據(jù)、發(fā)現(xiàn)明顯不正常的業(yè)務(wù)應(yīng)拒絕辦理并扣留有關(guān)單據(jù)，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。經(jīng)相關(guān)責(zé)任人審批后實施。第二條：公司所屬各項目不能將資金擅自借出，不得將項目資金挪作他用。2. 3000元以上的材料，逐級上報總經(jīng)理審核批準(zhǔn)支付。4．對無效合同、無合法憑證和無正規(guī)手續(xù)的經(jīng)濟事項，公司財務(wù)部門不得支出現(xiàn)金（包括支票、匯票）。第七條：內(nèi)部現(xiàn)金管理制度內(nèi)容單位內(nèi)部的現(xiàn)金管理制度一般包括：錢賬分管制度、現(xiàn)金清查制度、保險柜的配備使用制度等幾個方面的內(nèi)容。(2)登記
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1