【正文】 容：電腦課錄入審核電腦報損單防損員檢查（副）總經(jīng)理或店經(jīng)理審批營運主管審核手工報損申請單 流程圖： 流程說明： 商品報損一定是商品實物存在而不符合正常銷售標準的商品。▲ 變價申請單應(yīng)包括變價商品的條碼、名稱、規(guī)格、原（進）售價、新（進）售價▲ 寫明變價日期，應(yīng)在此日生效，盡量避免在營業(yè)中變價。特價結(jié)束時更換商品價簽電腦錄入折扣申請單并下到前臺POS系統(tǒng)。四、 收銀員庶確保每張電腦收銀小票的收銀金額與手工開據(jù)的《商品銷售現(xiàn)金交款單》商品代碼、銷售金額、折扣后執(zhí)行金額嚴格一致。作業(yè)流程盤點作業(yè)流程類別編號有無重大差錯一、 目的：為規(guī)范商品盤點作業(yè)流程作業(yè)，特訂定原則二、 適用范圍：本公司部門于盤點作業(yè)時適用之財務(wù)確定盤點日三、 內(nèi)容：、流程圖：盤點前準備將本期全部流轉(zhuǎn)票據(jù)輸入系統(tǒng)，檢查有無漏單或未審核單據(jù)盤點組織落實和盤點責(zé)任區(qū)域的劃分電腦文員按部門抄錄的貨架商品順序打印盤點空白表部門按貨架抄錄商品順序盤點前教育：分工及責(zé)任、盤點（初盤、復(fù)盤、抽盤）方法盤點表的領(lǐng)取、填寫、簽名、交回做完今日總結(jié)后，做盤點備份，對當(dāng)天的商品庫存扎帳領(lǐng)取空白盤點表盤點、填寫盤點表、盤點人員共同簽字盤點表收回統(tǒng)計、查對電腦課（收銀員）錄入盤點表盤點表錄入核對漏盤商品檢查盤點盈虧試算（財務(wù)及相關(guān)經(jīng)理確認）取消此次盤點，重盤盤點單簽字結(jié)束作業(yè)流程盤點作業(yè)流程類別編號、流程說明 下達盤點任務(wù)：財務(wù)宏觀控制，確定盤點時間，盤點范圍：全場、部門、廠商或個別商品；督促各部門進行盤點前的準備工作，及為盤點創(chuàng)造各種便利條件 貨架編號：標出賣場全部貨架編號、地堆編號 盤點前先行檢查總服務(wù)臺、收銀結(jié)賬區(qū)等是否有滯留商品，并核對當(dāng)日退貨情況 盤點前教育：由店長對其員工進行盤點前教育，如備點方法、要領(lǐng)、貨品位置，歸類整理盤點品項的陳列排面、改包裝銷售的數(shù)量等 將盤點商品范圍通知電腦課，電腦課于當(dāng)日盤點開始時的計算機中對指定盤點商品扎帳 人員分配：由店長統(tǒng)一對其員工進行工作任務(wù)分配，明確好各員工所負責(zé)的區(qū)域，如貨架、庫房、收貨區(qū)、收銀臺、退貨、維修等以免漏盤 盤點前準備：a、 電腦及財務(wù)核算會計：清理相關(guān)商品票據(jù)，確保全部盤點前票據(jù)均已進入計算機及財務(wù)帳清理收繳未繳營業(yè)款、備用金及相關(guān)票券b、 理貨員：在盤點前將所盤的貨物歸類整理、排列、重新碼放以方便盤點依照貨架區(qū)分由左而右、由下而上抄錄商品條形碼、品名并注明貨架號。本次盤點預(yù)盤表、復(fù)盤表總數(shù)和實盤單總數(shù)是否吻合?？衫m(xù)款儲值卡：初次適用時，以儲值卡的面額確定儲值卡的含金量，根據(jù)用戶要求可進行再續(xù)款，用戶再不透支的情況下也可以要求取款。消費者憑財務(wù)的銷售憑據(jù)（另外兩聯(lián)）到出納處領(lǐng)取儲值卡。收銀機不再接受該儲值卡，若是一次性儲值卡，而且余額為零時，系統(tǒng)也將自動注銷該卡。要求收取用戶儲值卡重制的工本費用等（注：次服務(wù)只對處于正常適用狀態(tài)的儲值卡有效。 取消禁用：由財務(wù)初具書面的儲值卡取消禁用申請報告，并由企業(yè)主要負責(zé)人（總經(jīng)理或財務(wù)總經(jīng)理等）簽字后，財務(wù)對其儲值卡進行取消禁用，并打印儲值卡取消禁用憑證。繳款時將儲值卡的消費憑證一起交到財務(wù)。制作人員將制作卡交由出納時必須打印制作憑證（二聯(lián)），要求制卡人員和出納雙方簽字，并各自留底一聯(lián)。三、 內(nèi)容： 流程圖：廠商按對帳金額開票會計每日審核昨日全部手工票據(jù)（驗收\、退貨、沖紅）付款結(jié)算廠商結(jié)算單審核廠商結(jié)算單對帳廠商持結(jié)算期全部單據(jù)生成廠商結(jié)算單每月同聯(lián)營供應(yīng)商進行銷售\成本對帳結(jié)算前三天生成及錄入廠商全部費用審核無誤后對這些單據(jù)簽字生效廠商結(jié)算單經(jīng)理審核作業(yè)流程廠商結(jié)算流程類別編號、流程說明： 結(jié)算的這些廠商必須是合同的廠商，沒有合同的廠商，財務(wù)不予結(jié)算 財務(wù)結(jié)算會計每日審核部門報來的票據(jù)（驗收單，退貨單，沖紅單），審核票據(jù)是否同原始資料吻合，總票數(shù)、總金額是否與票據(jù)封面一致，是否有效簽字 會計每日將審核后昨日傳票（驗收單、退貨單、沖紅單）核對電腦票據(jù)和收到的票據(jù)是否一致，對未達票據(jù)及時追蹤，票據(jù)稽核對應(yīng)重點檢查供貨商與總金額是否有誤 將各廠商當(dāng)月驗收單、退貨單、沖紅單等單據(jù)準確整理歸類，并周期性核對電腦系統(tǒng)中的本期購進、本期退貨、本期沖調(diào)值是否與票據(jù)吻合，做好對帳準備 在給貨商結(jié)算提前一周，財務(wù)及部門重點檢查并核對電腦：進貨驗收、退貨單、沖紅單有無遺漏，確保全部票據(jù)準確進帳 重點檢查月結(jié)清類廠商，確認是否存在商品滯銷而存貨較多的情況，作好退貨準備，避免被動付款 結(jié)算前三天，在”貨商合同商品”中檢索各貨商費用，并把本期貨商結(jié)算費用填寫準確，以便于在和貨商結(jié)算時，付款單能自動提取這些費用，并在付款時自動扣除這些費用 費用錄入完成后，分別按經(jīng)營方式生成貨商”付款單”，生成時注意檢查貨商及對應(yīng)的合同，以信在在付款期內(nèi)發(fā)生的可付款金額、費用、保留款是否正確 “付款單”生成后，財務(wù)打印，同貨商對帳，對帳無誤后，財務(wù)，把打印的付款單的其中一聯(lián)給貨商，貨商把付過款的驗收入庫單、退貨單、沖紅單交給財務(wù)儲值卡的管理辦法及流程關(guān)鍵詞： 一次性儲值卡：根據(jù)儲值卡的面額確定儲值卡的含金量，用完作廢。 查找盤長（短）原因，有重大差異時申請重盤或取消本次盤點 實物差異追蹤：盤點后各品項與計算機庫存報表有差異時，依以下程序再予復(fù)盤：資料加總再核算，最后收貨日之收貨報查核，檢查退貨記錄，當(dāng)日銷貨是否扣除，檢視有無漏盤商品，檢討是否有其它可能影響庫存正確性之因素。否則進行手工小票與電腦小票核對，如果是收銀員錄入有誤，則通知收銀主管及收銀員核對。 營業(yè)員將《商品銷售現(xiàn)金交款單》二聯(lián)交給顧客后，告知顧客到指定收銀臺交款。二、 適用范圍：本公司部門于特價變價時適用業(yè)務(wù)員填寫特價商品申請表包括條碼、進價、售價、特價、促銷數(shù)量、每人限夠數(shù)量、生效及到期的時間、廠商承擔(dān)比例三、 內(nèi)容：店長審批 流程圖：特價時間結(jié)束收銀前臺自動終止打折銷售恢復(fù)原價銷售。三、 內(nèi)容：電腦錄入變價單打印新標價簽營運主管或采購主管填寫變價單 流程圖： 采購經(jīng)理審核批準 賣場更換新標價簽、POP 流程說明： 進價變更：廠商變價通知，廠商進價變化的商品，必須要求供貨商提前通知，同意更改進價后，采購主管填寫變價申請單，附廠商變價通知報批。 涉及票據(jù)：手工退貨申請單一式一聯(lián)電腦商品退貨單一式二聯(lián)廠商聯(lián)、財務(wù)聯(lián)作業(yè)流程商品報損作業(yè)流程類別編號一、 目的：為規(guī)范商品報損作業(yè)，特制定本原則。 采購主管確定