【正文】 條 市采管辦（設(shè)在市財(cái)政局）是依法設(shè)立的全市政府采購(gòu)日常監(jiān)督管理部門(mén)，依法履行政府采購(gòu)預(yù)算和計(jì)劃編審、采購(gòu)類型和方式變更審批、過(guò)程監(jiān)管、投訴處理和考評(píng)等職責(zé)。 第五十八條 構(gòu)建和完善資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、政府采購(gòu)管理之間有機(jī)銜接、有效制衡的工作機(jī)制和業(yè)務(wù)流程。 第六十三條 建立與建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)的議事決策機(jī)制，嚴(yán)禁任何個(gè)人單獨(dú)決策或者擅自改變集體決策意見(jiàn)。 第六十七條 加強(qiáng)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目檔案的管理。其中，對(duì)原合同有重大更改應(yīng)視為新簽合同處理。 第七十五條 財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)合同訂定的經(jīng)濟(jì)性審核，重點(diǎn)審核合同訂立是否有年度預(yù)算保障、是否設(shè)定付款條件以及約定的付款方式是否合理等。參加市委、市政府研究重大問(wèn)題的會(huì)議前，加強(qiáng)委內(nèi)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，認(rèn)真、全面準(zhǔn)備意見(jiàn)材料。定期或不定期開(kāi)展保密檢查，及時(shí)通報(bào)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，督促被查單位整改。 第八十七條 強(qiáng)化流程控制，將業(yè)務(wù)流程固化在業(yè)務(wù)系統(tǒng)和辦公自動(dòng)化系統(tǒng)中，建設(shè)xx綜合監(jiān)控平臺(tái)，健全信息系統(tǒng)預(yù)警機(jī)制，提升信息系統(tǒng)防控風(fēng)險(xiǎn)能力和自動(dòng)控制水平。 第九十三條 采取查閱個(gè)人有關(guān)事項(xiàng)報(bào)告等多種方式，加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部的管理和監(jiān)督，促使領(lǐng)導(dǎo)干部公正履行職責(zé)。各科室應(yīng)根據(jù)機(jī)關(guān)各項(xiàng)制度要求，結(jié)合本科室（事業(yè)單位）內(nèi)部實(shí)際情況，組織開(kāi)展本科室（事業(yè)單位）內(nèi)控日常檢查，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的各種內(nèi)控失效情況或內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)提出解決措施或建議并向內(nèi)控辦報(bào)告。內(nèi)控組根據(jù)需要將相關(guān)情況向委黨組報(bào)告，內(nèi)控辦督促落實(shí)有關(guān)處理意見(jiàn)。 26 。不定期檢查的內(nèi)容由內(nèi)控辦根據(jù)內(nèi)控管理需要確定。當(dāng)本科室（事業(yè)單位）的外部環(huán)境、管理模式等發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)估。各科室按照職責(zé)分工確定崗位，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限范圍、審批程序和相關(guān)責(zé)任，確保不相容崗位（職責(zé)）相互分離，對(duì)資金分配和政策制定等高風(fēng)險(xiǎn)崗位的權(quán)力進(jìn)行規(guī)范、限制，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制。健全工作調(diào)整和目標(biāo)責(zé)任制考核機(jī)制，形成公開(kāi)、公平、公正的考評(píng)機(jī)制。加強(qiáng)各類保密設(shè)備的使用管理。對(duì)會(huì)簽、征求意見(jiàn)公文回復(fù)意見(jiàn)或表態(tài)要統(tǒng)籌考慮，充分說(shuō)明理由，公文審核、簽發(fā)、印制、分發(fā)、存檔要嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)行的相關(guān)規(guī)定。在必要時(shí)可以聘請(qǐng)法律顧問(wèn)共同參與合同管理和合同起草，對(duì)合同進(jìn)行法律性審核并出具專業(yè)意見(jiàn)。第八節(jié) 合同管理 第七十條 本制度所稱合同指與單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和資金收付有關(guān)的合同。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與建設(shè)項(xiàng)目承建單位的溝通，準(zhǔn)確掌握建設(shè)進(jìn)度，加強(qiáng)價(jià)款支付審核，按照規(guī)定辦理價(jià)款結(jié)算。 第六十一條 規(guī)范出租、出借國(guó)有資產(chǎn)的管理程序，并加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)收益的監(jiān)管。 第五十七條 辦公室是固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門(mén)，辦公室財(cái)務(wù)是固定資產(chǎn)價(jià)值管理部門(mén)。 第五十一條 根據(jù)采購(gòu)實(shí)施機(jī)構(gòu)的不同，政府采購(gòu)可以分為由集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)實(shí)施的采購(gòu)（由市采購(gòu)中心采購(gòu)）、由社會(huì)代理機(jī)構(gòu)實(shí)施的采購(gòu)和單位自行采購(gòu)三種類型?；耍夯斯ぷ鞯慕M織形式、具體分工、職責(zé)、權(quán)限；審核會(huì)計(jì)憑證和復(fù)核會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表的方法；稽核結(jié)果的處理和使用等。第四十六條 會(huì)計(jì)管理控制的總體目標(biāo)是提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、保護(hù)財(cái)產(chǎn)安全完整和確保法律法規(guī)規(guī)章的貫徹執(zhí)行等。建立貫穿資金支付全流程的動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決資金支付中的疑點(diǎn)問(wèn)題。建立一般性轉(zhuǎn)移支付增長(zhǎng)機(jī)制，科學(xué)設(shè)置均衡性轉(zhuǎn)移支付測(cè)算因素、權(quán)重。第三十一條 進(jìn)一步完善支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系，充分發(fā)揮支出標(biāo)準(zhǔn)在預(yù)算編制和管理中的基礎(chǔ)支撐作用。 第二十六條 建立法律顧問(wèn)制度，以內(nèi)部法制機(jī)構(gòu)工作人員為主，可以聘請(qǐng)法律專家、律師，提供法律咨詢和法律意見(jiàn)，處理xx法律事務(wù)。（三）重點(diǎn)加強(qiáng)預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督流程分級(jí)和模塊化管理，制訂預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督管理制度，對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督流程進(jìn)行規(guī)范管理。關(guān)鍵崗位應(yīng)實(shí)行定期輪換制度。（四）各科室（事業(yè)單位）內(nèi)控管理聯(lián)絡(luò)員負(fù)責(zé)與內(nèi)控辦的工作聯(lián)絡(luò)，配合內(nèi)控辦的有關(guān)工作安排。第十三條 xx工作內(nèi)部控制制度的擬訂和組織實(shí)施工作，分別由牽頭科室負(fù)責(zé)，相關(guān)職能科室（事業(yè)單位）配合。其中，內(nèi)控管理崗由一位科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部擔(dān)任（內(nèi)控辦成員科室可兼任），內(nèi)控管理聯(lián)絡(luò)員由科室指定人員擔(dān)任。保持積極進(jìn)取的精神狀態(tài)，主動(dòng)作為，堅(jiān)決杜絕庸、懶、散和消極應(yīng)付等不作為現(xiàn)象。（六）有效性原則。（二）制衡性原則。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍之內(nèi)。提高工作質(zhì)量和效率，有效履行xx職能，貫徹落實(shí)好黨中央、國(guó)務(wù)院、省委、省政府和市委、市政府的決策部署。xxx單位內(nèi)部控制基本制度（試行）第一章 總 則第一條 為貫徹落實(shí)依法治國(guó)基本方略，建設(shè)法治機(jī)關(guān)，提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，有效防控廉政風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》，按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)，強(qiáng)化流程控制、依法合規(guī)運(yùn)行的要求，結(jié)合我委工作實(shí)際，制定本制度。（三）效率性。（三）控制活動(dòng)。任何決策或業(yè)務(wù)均應(yīng)做到過(guò)程留痕、責(zé)任可追溯。內(nèi)部控制應(yīng)與職責(zé)分工、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)水平和人員構(gòu)成等相適應(yīng)，并根據(jù)新情況及時(shí)調(diào)整完善。第八條 各科室應(yīng)牢固樹(shù)立內(nèi)控理念，將內(nèi)控規(guī)范作為組織紀(jì)律的拓展和延伸，倡導(dǎo)和推進(jìn)內(nèi)控文化建設(shè)，使內(nèi)控意識(shí)貫穿于干部職工的日常工作中，并成為一種自覺(jué)和必然的行為準(zhǔn)則。各科室（事業(yè)單位）設(shè)置內(nèi)控管理崗和內(nèi)控管理聯(lián)絡(luò)員。（四）建立有效的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，組織對(duì)內(nèi)部控制中存在的問(wèn)題進(jìn)行研究，制訂解決方案。（三）各科室（事業(yè)單位）內(nèi)控管理崗負(fù)責(zé)本科室（事業(yè)單位）的具體內(nèi)控管理工作，包括協(xié)助本科室（事業(yè)單位）主要負(fù)責(zé)人完成職責(zé)范圍內(nèi)的內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)流程建設(shè)；向主要負(fù)責(zé)人提出內(nèi)控合規(guī)自查建議；向主要負(fù)責(zé)人報(bào)告本科室（事業(yè)單位）內(nèi)控管理隱患和內(nèi)控失效情況。（三）關(guān)鍵崗位應(yīng)具備