【正文】 披露相關(guān)事務(wù)。私募債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向所有合格投資者披露包括但不限于私募債券名稱、代碼、期限、發(fā)行金額、利率、發(fā)行人及承銷商的聯(lián)系方式等內(nèi)容。（二） 發(fā)行人新增借款或?qū)ν馓峁?dān)保超過上年末凈資產(chǎn)20％。如約定披露定期報告的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按以下要求進(jìn)行信息披露：（一）每年4月30日以前，披露上一年度年度報告；（二）每年8月31日以前，披露本年度中期報告。 第七十條 本所對前述主體采取紀(jì)律處分措施的，將記入誠信檔案。****發(fā)行人與***承銷商承諾，發(fā)行備案登記表所列明的信息與備案材料真實、準(zhǔn)確、完整, 已經(jīng)構(gòu)成發(fā)行私募債券的完備條件，符合《試點辦法》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和要求，并愿就此承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。具體包括:一、私募債券在上海證券交易所（以下簡稱“證券交易所”）備案、信息披露、轉(zhuǎn)讓，但證券交易所并不對發(fā)行人的經(jīng)營風(fēng)險、償債風(fēng)險、訴訟風(fēng)險以及私募債券的投資風(fēng)險或收益等作出判斷或保證。六、本風(fēng)險認(rèn)知書的風(fēng)險揭示事項未能詳盡列明私募債券的所有風(fēng)險，投資者應(yīng)對其它相關(guān)風(fēng)險因素也有所了解和掌握，并確信自己已做好足夠的風(fēng)險評估與財務(wù)安排，避免因參與私募債券投資而遭受難以承受的損失?！　　　　　　?上海證券交易所中小企業(yè)私募債券合格投資者資格確認(rèn)表日期：證券公司經(jīng)辦人 （簽字） 日期證券公司營業(yè)部負(fù)責(zé)人（簽字） 日期 注：投資者在證券公司總部開戶的，營業(yè)部負(fù)責(zé)人簽字欄由證券公司總部相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字。 報送范圍 報送范圍為符合本所中小企業(yè)私募債券合格投資者證券賬戶要求的金融機構(gòu)自營類賬戶、資產(chǎn)管理類賬戶和經(jīng)紀(jì)類賬戶； 報送方式為增量數(shù)據(jù)報送； 同一股東賬戶可在一天內(nèi)、同一個批次內(nèi)多次申報，審核以最后一次為準(zhǔn)；如校驗發(fā)現(xiàn)申報文件或校驗文件中數(shù)據(jù)錯誤，則此整個申報批次數(shù)據(jù)不予錄入?！?．本人身體健康，不存在不適宜從事債券交易的情形。法人代表（簽字）：　　　　　　　　　　　　　　　　五、投資者應(yīng)當(dāng)充分關(guān)注私募債券可能存在的法律風(fēng)險。三、發(fā)行人財務(wù)狀況本節(jié)列示發(fā)行人主要財務(wù)會計資料，包括（但不限于）以下各項：（一）具有證券從業(yè)資格的會計師事務(wù)所出具的審計報告（二）發(fā)行人最近兩年完整會計年度的財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表（最近一年）（三）主要財務(wù)指標(biāo)包括但不限于流動比率、速動比率、資產(chǎn)負(fù)債比率、利息償還倍數(shù)、凈資產(chǎn)收益率。二、備案申請材料目錄（一）私募債券備案申請函及備案登記表；（二）發(fā)行人公司章程及營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件； （三）發(fā)行人內(nèi)設(shè)有權(quán)機構(gòu)關(guān)于本期私募債券發(fā)行事項的決議；（四）私募債券承銷協(xié)議；（五）私募債券募集說明書；（六）承銷商的盡職調(diào)查報告；（七）私募債券受托管理協(xié)議及私募債券持有人會議規(guī)則；（八）發(fā)行人經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的最近兩個完整會計年度的財務(wù)報告； （九）律師事務(wù)所出具的關(guān)于本期私募債券發(fā)行的法律意見書； （十）發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高級管理人員對發(fā)行申請文件真實性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書；（十一）本期私募債券意向發(fā)售對象的情況；（十二）本所規(guī)定的其他文件。發(fā)行人、證券公司、轉(zhuǎn)讓雙方及相關(guān)人員涉嫌操縱市場、內(nèi)幕交易等違法犯罪行為的，本所上報相關(guān)主管機關(guān)查處，追究相關(guān)當(dāng)事人的法律責(zé)任。 第六十二條 發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員及持股比例超過5％的股東轉(zhuǎn)讓私募債券的，應(yīng)當(dāng)及時通報發(fā)行人及承銷商，并通過發(fā)行人在轉(zhuǎn)讓達(dá)成后3個工作日內(nèi)進(jìn)行披露。 第六十一條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時披露可能發(fā)生的影響其償債能力的重大事項。 第五十六條 信息披露義務(wù)人通過本所披露的文件應(yīng)當(dāng)以不可修改的電子文檔格式送達(dá)本所。第五章 信息披露 第五十二條 發(fā)行人及其全體董事、監(jiān)事及高級管理人員以及其他信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)按照《試點辦法》及募集說明書的約定，履行信息披露義務(wù)。固定收益平臺按照雙方的約定號對申報的證券代碼、轉(zhuǎn)讓價格和轉(zhuǎn)讓數(shù)量進(jìn)行匹配。私募債券可通過本所固定收益證券綜合電子平臺（以下簡稱“固定收益平臺”）或證券公司進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。第四章 轉(zhuǎn)讓服務(wù)第三十八條 私募債券全額或部分發(fā)行后，可以在本所轉(zhuǎn)讓。 第三十條 存在下列情形之一的，證券公司不得接受私募債券合格投資者資格申請：（一）被中國證監(jiān)會采取證券市場禁入措施的；（二）有關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門禁止投資私募債券的； （三）近三年存在嚴(yán)重違法違規(guī)或其他嚴(yán)重不良誠信記錄的； （四）其他不宜接受的情形。未能提供證明材料的不能確認(rèn)為私募債券合格投資者。 發(fā)行人可一次發(fā)行或分兩期發(fā)行。 第十八條 私募債券備案過程中，發(fā)行人發(fā)生重大突發(fā)事項的，應(yīng)當(dāng)修改有關(guān)備案材料并及時通報本所。 第十二條 備案小組成員應(yīng)當(dāng)切實履行職責(zé)，認(rèn)真審閱備案材料，正確行使職權(quán)，獨立發(fā)表備案意見，不得干擾備案小組其他成員發(fā)表相關(guān)意見，遵守本所其他各項規(guī)章制度和內(nèi)部紀(jì)律。第八條 私募債券募集說明書應(yīng)當(dāng)符合《上海證券交易所中小企業(yè)私募債券募集說明書格式與內(nèi)容》（附件2）的要求。中登公司根據(jù)本所發(fā)送的私募債券轉(zhuǎn)讓數(shù)據(jù)進(jìn)行清算、交收。第四十六條 本辦法由本所負(fù)責(zé)解釋。第三十九條 發(fā)行人可采取其他內(nèi)外部增信措施，提高償債能力，控制私募債券風(fēng)險。第三十四條 在私募債券存續(xù)期限內(nèi)，由私募債券受托管理人依照約定維護(hù)私募債券持有人的利益。第二十九條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在完成私募債券登記后3個工作日內(nèi)，披露當(dāng)期私募債券的實際發(fā)行規(guī)模、利率、期限以及募集說明書等文件。證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險控制制度，遵循誠實信用原則，不得進(jìn)行虛假申報，不得誤導(dǎo)投資者。 第二十一條 證券公司應(yīng)當(dāng)建立完備的投資者適當(dāng)性制度，確認(rèn)參與私募債券認(rèn)購和轉(zhuǎn)讓的投資者為具備風(fēng)險識別與承擔(dān)能力的合格投資者。認(rèn)購協(xié)議應(yīng)當(dāng)包含本期債券認(rèn)購價格、認(rèn)購數(shù)量、認(rèn)購人的權(quán)利義務(wù)及其他聲明或承諾等內(nèi)容。第十二條 私募債券募集說明書應(yīng)當(dāng)至少包含以下內(nèi)容：（一）發(fā)行人基本情況；（二）發(fā)行人財務(wù)狀況；（三）本期私募債券發(fā)行基本情況及發(fā)行條款，包括私募債券名稱、本期發(fā)行總額、期限、票面金額、發(fā)行價格或利率確定方式、還本付息的期限和方式等；（四）承銷機構(gòu)及承銷安排；（五）募集資金用途及私募債券存續(xù)期間變更資金用途程序；（六）私募債券轉(zhuǎn)讓范圍及約束條件；（七）信息披露的具體內(nèi)容和方式；（八）償債保障機制、股息分配政策、私募債券受托管理及私募債券持有人會議等投資者保護(hù)機制安排；（九）私募債券擔(dān)保情況（若有）；（十）私募債券信用評級和跟蹤評級的具體安排（若有）；（十一）本期私募債券風(fēng)險因素及免責(zé)提示；（十二）仲裁或其他爭議解決機制；（十三）發(fā)行人對本期私募債券募集資金用途合法合規(guī)、發(fā)行程序合規(guī)性的聲明；（十四）發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高級管理人員對發(fā)行文件真實性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾；（十五）其他重要事項。本所接受備案并不對發(fā)行人的經(jīng)營風(fēng)險、償債風(fēng)險、訴訟風(fēng)險以及私募債券的投資風(fēng)險或收益等作出判斷或保證。第二條 本辦法所稱中小企業(yè)私募債券（以下簡稱“私募債券”），是指中小微型企業(yè)在中國境內(nèi)以非公開方式發(fā)行和轉(zhuǎn)讓，約定在一定期限還本付息的公司債券。 附件：《上海證券交易所中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)試點辦法》 上海證券交易所二○一二年五月二十二日附件：上海證券交易所中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)試點辦法 第一章 總則第一條 為規(guī)范中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)，拓寬中小微型企業(yè)融資渠道,服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律、行政法規(guī)以及上海證券交易所（以下簡稱“本所”）相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，制定本辦法。第六條 私募債券在本所進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的，在發(fā)行前應(yīng)當(dāng)向本所備案。備案材料應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：（一）備案登記表；（二）發(fā)行人公司章程及營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；（三） 發(fā)行人內(nèi)設(shè)有權(quán)機構(gòu)關(guān)于本期私募債券發(fā)行事項的決議；（四）私募債券承銷協(xié)議；（五）私募債券募集說明書；（六）承銷商的盡職調(diào)查報告；（七）私募債券受托管理協(xié)議及私募債券持有人會議規(guī)則；（八）發(fā)行人經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計的最近兩個完整會計年度的財務(wù)報告；（九）律師事務(wù)所出具的關(guān)于本期私募債券發(fā)行的法律意見書；（十）發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高級管理人員對發(fā)行申請文件真實性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書；（十一）本所規(guī)定的其他文件。第十六條 合格投資者認(rèn)購私募債券應(yīng)當(dāng)簽署認(rèn)購協(xié)議。承銷商可參與其承銷私募債券的發(fā)行認(rèn)購與轉(zhuǎn)讓。通過固定收益證券綜合電子平臺進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的，參照本所現(xiàn)有規(guī)則辦理；通過證券公司轉(zhuǎn)讓的，轉(zhuǎn)讓達(dá)成后，證券公司須向本所申報，并經(jīng)本所確認(rèn)后生效。信息披露應(yīng)當(dāng)在本所網(wǎng)站專區(qū)或以本所認(rèn)可的其他方式向合格投資者披露。為私募債券發(fā)行提供擔(dān)保的機構(gòu)不得擔(dān)任該私募債券的受托管理人。第三十八條 發(fā)行人應(yīng)