【正文】 披露相關事務。私募債券發(fā)行人應當向所有合格投資者披露包括但不限于私募債券名稱、代碼、期限、發(fā)行金額、利率、發(fā)行人及承銷商的聯(lián)系方式等內容。（二） 發(fā)行人新增借款或對外提供擔保超過上年末凈資產20％。如約定披露定期報告的，發(fā)行人應當按以下要求進行信息披露：（一）每年4月30日以前，披露上一年度年度報告；（二）每年8月31日以前，披露本年度中期報告。 第七十條 本所對前述主體采取紀律處分措施的，將記入誠信檔案。****發(fā)行人與***承銷商承諾，發(fā)行備案登記表所列明的信息與備案材料真實、準確、完整, 已經構成發(fā)行私募債券的完備條件，符合《試點辦法》及相關法律法規(guī)的規(guī)定和要求，并愿就此承擔相應法律責任。具體包括:一、私募債券在上海證券交易所（以下簡稱“證券交易所”）備案、信息披露、轉讓，但證券交易所并不對發(fā)行人的經營風險、償債風險、訴訟風險以及私募債券的投資風險或收益等作出判斷或保證。六、本風險認知書的風險揭示事項未能詳盡列明私募債券的所有風險，投資者應對其它相關風險因素也有所了解和掌握，并確信自己已做好足夠的風險評估與財務安排，避免因參與私募債券投資而遭受難以承受的損失。　　　　　　　上海證券交易所中小企業(yè)私募債券合格投資者資格確認表日期：證券公司經辦人 （簽字） 日期證券公司營業(yè)部負責人（簽字） 日期 注：投資者在證券公司總部開戶的，營業(yè)部負責人簽字欄由證券公司總部相關業(yè)務部門負責人簽字。 報送范圍 報送范圍為符合本所中小企業(yè)私募債券合格投資者證券賬戶要求的金融機構自營類賬戶、資產管理類賬戶和經紀類賬戶； 報送方式為增量數據報送； 同一股東賬戶可在一天內、同一個批次內多次申報，審核以最后一次為準；如校驗發(fā)現(xiàn)申報文件或校驗文件中數據錯誤，則此整個申報批次數據不予錄入。　4．本人身體健康，不存在不適宜從事債券交易的情形。法人代表（簽字）：　　　　　　　　　　　　　　　　五、投資者應當充分關注私募債券可能存在的法律風險。三、發(fā)行人財務狀況本節(jié)列示發(fā)行人主要財務會計資料，包括（但不限于）以下各項：（一）具有證券從業(yè)資格的會計師事務所出具的審計報告（二）發(fā)行人最近兩年完整會計年度的財務報表，包括資產負債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表（最近一年）（三）主要財務指標包括但不限于流動比率、速動比率、資產負債比率、利息償還倍數、凈資產收益率。二、備案申請材料目錄（一）私募債券備案申請函及備案登記表；（二）發(fā)行人公司章程及營業(yè)執(zhí)照（副本）復印件； （三）發(fā)行人內設有權機構關于本期私募債券發(fā)行事項的決議；（四）私募債券承銷協(xié)議；（五）私募債券募集說明書；（六）承銷商的盡職調查報告；（七）私募債券受托管理協(xié)議及私募債券持有人會議規(guī)則；（八）發(fā)行人經具有執(zhí)行證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計的最近兩個完整會計年度的財務報告； （九）律師事務所出具的關于本期私募債券發(fā)行的法律意見書； （十）發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高級管理人員對發(fā)行申請文件真實性、準確性和完整性的承諾書；（十一）本期私募債券意向發(fā)售對象的情況；（十二）本所規(guī)定的其他文件。發(fā)行人、證券公司、轉讓雙方及相關人員涉嫌操縱市場、內幕交易等違法犯罪行為的，本所上報相關主管機關查處，追究相關當事人的法律責任。 第六十二條 發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員及持股比例超過5％的股東轉讓私募債券的，應當及時通報發(fā)行人及承銷商，并通過發(fā)行人在轉讓達成后3個工作日內進行披露。 第六十一條 發(fā)行人應當及時披露可能發(fā)生的影響其償債能力的重大事項。 第五十六條 信息披露義務人通過本所披露的文件應當以不可修改的電子文檔格式送達本所。第五章 信息披露 第五十二條 發(fā)行人及其全體董事、監(jiān)事及高級管理人員以及其他信息披露義務人，應當按照《試點辦法》及募集說明書的約定，履行信息披露義務。固定收益平臺按照雙方的約定號對申報的證券代碼、轉讓價格和轉讓數量進行匹配。私募債券可通過本所固定收益證券綜合電子平臺（以下簡稱“固定收益平臺”）或證券公司進行轉讓。第四章 轉讓服務第三十八條 私募債券全額或部分發(fā)行后，可以在本所轉讓。 第三十條 存在下列情形之一的，證券公司不得接受私募債券合格投資者資格申請：（一）被中國證監(jiān)會采取證券市場禁入措施的；（二）有關法律法規(guī)或監(jiān)管部門禁止投資私募債券的； （三）近三年存在嚴重違法違規(guī)或其他嚴重不良誠信記錄的； （四）其他不宜接受的情形。未能提供證明材料的不能確認為私募債券合格投資者。 發(fā)行人可一次發(fā)行或分兩期發(fā)行。 第十八條 私募債券備案過程中，發(fā)行人發(fā)生重大突發(fā)事項的，應當修改有關備案材料并及時通報本所。 第十二條 備案小組成員應當切實履行職責，認真審閱備案材料，正確行使職權，獨立發(fā)表備案意見，不得干擾備案小組其他成員發(fā)表相關意見，遵守本所其他各項規(guī)章制度和內部紀律。第八條 私募債券募集說明書應當符合《上海證券交易所中小企業(yè)私募債券募集說明書格式與內容》（附件2）的要求。中登公司根據本所發(fā)送的私募債券轉讓數據進行清算、交收。第四十六條 本辦法由本所負責解釋。第三十九條 發(fā)行人可采取其他內外部增信措施，提高償債能力，控制私募債券風險。第三十四條 在私募債券存續(xù)期限內，由私募債券受托管理人依照約定維護私募債券持有人的利益。第二十九條 發(fā)行人應當在完成私募債券登記后3個工作日內，披露當期私募債券的實際發(fā)行規(guī)模、利率、期限以及募集說明書等文件。證券公司應當建立健全風險控制制度，遵循誠實信用原則，不得進行虛假申報，不得誤導投資者。 第二十一條 證券公司應當建立完備的投資者適當性制度，確認參與私募債券認購和轉讓的投資者為具備風險識別與承擔能力的合格投資者。認購協(xié)議應當包含本期債券認購價格、認購數量、認購人的權利義務及其他聲明或承諾等內容。第十二條 私募債券募集說明書應當至少包含以下內容：（一）發(fā)行人基本情況；（二）發(fā)行人財務狀況；（三）本期私募債券發(fā)行基本情況及發(fā)行條款，包括私募債券名稱、本期發(fā)行總額、期限、票面金額、發(fā)行價格或利率確定方式、還本付息的期限和方式等；（四）承銷機構及承銷安排；（五）募集資金用途及私募債券存續(xù)期間變更資金用途程序；（六）私募債券轉讓范圍及約束條件；（七）信息披露的具體內容和方式；（八）償債保障機制、股息分配政策、私募債券受托管理及私募債券持有人會議等投資者保護機制安排；（九）私募債券擔保情況（若有）；（十）私募債券信用評級和跟蹤評級的具體安排（若有）；（十一）本期私募債券風險因素及免責提示；（十二）仲裁或其他爭議解決機制；（十三）發(fā)行人對本期私募債券募集資金用途合法合規(guī)、發(fā)行程序合規(guī)性的聲明；（十四）發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高級管理人員對發(fā)行文件真實性、準確性和完整性的承諾；（十五）其他重要事項。本所接受備案并不對發(fā)行人的經營風險、償債風險、訴訟風險以及私募債券的投資風險或收益等作出判斷或保證。第二條 本辦法所稱中小企業(yè)私募債券（以下簡稱“私募債券”），是指中小微型企業(yè)在中國境內以非公開方式發(fā)行和轉讓，約定在一定期限還本付息的公司債券。 附件：《上海證券交易所中小企業(yè)私募債券業(yè)務試點辦法》 上海證券交易所二○一二年五月二十二日附件：上海證券交易所中小企業(yè)私募債券業(yè)務試點辦法 第一章 總則第一條 為規(guī)范中小企業(yè)私募債券業(yè)務，拓寬中小微型企業(yè)融資渠道,服務實體經濟發(fā)展，保護投資者合法權益，根據《公司法》、《證券法》等法律、行政法規(guī)以及上海證券交易所（以下簡稱“本所”）相關業(yè)務規(guī)則，制定本辦法。第六條 私募債券在本所進行轉讓的，在發(fā)行前應當向本所備案。備案材料應當包含以下內容：（一）備案登記表；（二）發(fā)行人公司章程及營業(yè)執(zhí)照（副本）復印件；（三） 發(fā)行人內設有權機構關于本期私募債券發(fā)行事項的決議；（四）私募債券承銷協(xié)議；（五）私募債券募集說明書；（六）承銷商的盡職調查報告；（七）私募債券受托管理協(xié)議及私募債券持有人會議規(guī)則；（八）發(fā)行人經具有執(zhí)行證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審計的最近兩個完整會計年度的財務報告；（九）律師事務所出具的關于本期私募債券發(fā)行的法律意見書；（十）發(fā)行人全體董事、監(jiān)事和高級管理人員對發(fā)行申請文件真實性、準確性和完整性的承諾書；（十一）本所規(guī)定的其他文件。第十六條 合格投資者認購私募債券應當簽署認購協(xié)議。承銷商可參與其承銷私募債券的發(fā)行認購與轉讓。通過固定收益證券綜合電子平臺進行轉讓的，參照本所現(xiàn)有規(guī)則辦理；通過證券公司轉讓的，轉讓達成后，證券公司須向本所申報，并經本所確認后生效。信息披露應當在本所網站專區(qū)或以本所認可的其他方式向合格投資者披露。為私募債券發(fā)行提供擔保的機構不得擔任該私募債券的受托管理人。第三十八條 發(fā)行人應