工會(huì)貨幣資金內(nèi)部控制制度(存儲(chǔ)版)
【正文】 辦理貨幣資金業(yè)務(wù)。對(duì)不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。 并 應(yīng)建立 不定期的 現(xiàn)金 查庫(kù)制度 。 銀行預(yù)留印鑒由出納員與指定人員分別保管 ； 財(cái)務(wù)專用章、法人章以及財(cái)務(wù)部門公章分別設(shè)專人保管 ； 嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。重點(diǎn)檢查貨幣資金支出的審批或授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。 第六章 附則 第 二十 條 本制度自 發(fā)布之日 起實(shí)施。重點(diǎn)檢查是否存在貨幣資金業(yè)務(wù)不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。出納員負(fù)責(zé)空白票據(jù)的管理和票據(jù)登記簿的記錄工作。 第 九 條 工會(huì) 取得的貨幣資金必須及時(shí)入 賬，不得私設(shè)“小金庫(kù) ” ，不得賬外設(shè)賬，嚴(yán)禁收款不入賬 。 （三）支付審批。 其他 部門或人員 未經(jīng)授權(quán)，不得 辦理貨幣資金業(yè)務(wù)或直接接觸貨幣資金。 1 杭州 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū) 工會(huì)貨幣資金內(nèi)部控制制度 為了加強(qiáng)貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)
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